1、金蝶 K3 辅导资料目 录总账 2-34 页总账概述及建账 2-8 页总账初始化 9-16 页日常账务处理 17-28 页期末业务处理 29-34 页报表 35-38 页现金流量表 39-41 页现金管理 42-49 页财务分析 50-53 页工资管理 54-63 页固定资产 64-67 页应收（应付） 68-77 页K3 应用疑难解答 78-86 页K3 软件财务业务流程 87-90 页数据库修复资料 91-95 页-2-总 账一、总账概述及建账总账系统是 K/3 系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接，总账与其它系统的关系如下：注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账
2、；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。商业物流总 账报 表现金管理应收应付固定资产工业物流工 资 预算管理项目管理成本管理-3-总账应用流程新建账套步骤一：打开“开始” 菜单中的“ 程序”“K/3 系统中间层”的“ 账套管理”，初次使用时，用户名：Admin，无密码，直接点“确定” 。系统资料系统参数初始余额凭证过账凭证查询凭证录入凭证审核期末调汇结转损益期末结账设置 日常处理 期末处理报表查询核销管理-4-步骤二：点击“新建” 按钮，建立新账套，同时要选好数据库的路径；并根据“案例”中参数来设置其基本参数（点击“设置” 按钮），确定公司名称、记账本位币、启用期间，并启用。-5-账
3、套备份与恢复-6-账套批量备份-7-用户授权步骤一：双击“K3 主控台”，以“Administrator”用户登陆，选择“系统设置” ，然后单击“用户管理”图标，双击明细 功能中“ 用户管理”。步骤二：点击鼠标右键，弹出快捷菜单，点“新建用 户”。在新建用户时如果需要密码，可以在 “密码认证”处录入。-8-步骤三：选中需授权的用户，点击右键中的“ 权限”，弹出“权限管理”对话框。可点击“高级”进行更明细的授权。-9-二、总账初始化（一）初始化的业务流程图（二）初始化前期阶段1.从模板中引入会从模板中引入会 计计 科目科目2.系系 统设统设 置置1)参数参数 设设 置：确定置：确定 “本年利本年
4、利 润润 ”科目及各种科目及各种 帐帐 套操作套操作 选项选项系统参数设置系统参数是总帐系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。系统参数包含三个选项卡， “系统”选项卡中，各行填入相应的资料即可；第三核算参数客户资料供应商资料结算方式计量单位凭证字币别 部门仓库资料物料资料BOM初始数据录入供应商供货辅助资料会计科目职员资料折扣资料备注资料 结束初始化-10-个选项卡“会 计期间” 中内容是不得修改的，其启用时间与新建帐套的启用期间相同（故总帐的会计期间是由新建帐套确定的，不能更改）；主要是第二个选项卡中又分为基本信息、凭证、预算三个内容（如下图）。-11-2)基
5、基 础资础资 料料 录录 入入3.币别设币别设 置置功能功能 设设 置企置企 业业 所涉及到的本位所涉及到的本位 币币 、外 币币 、外 币币 折算方式。例：增加两种例：增加两种 币别币别USD 美元美元 期初期初 汇汇 率率 8.25HKD 港港 币币 期初期初 汇汇 率率 1.06币别设币别设 置要点：置要点：K/3 同同 时时 支持固定支持固定 汇汇 率、浮 动汇动汇 率两种率两种 处处 理。固定固定 汇汇 率下当月率下当月 发发 生外生外 币业务币业务 只能以期初只能以期初 汇汇 率率 记帐记帐 ;浮浮 动汇动汇 率下率下 则则 可在外可在外 币业务发币业务发 生生 时时 以当以当 时
6、时 的市的市 场汇场汇 率率 记帐记帐 。4.凭凭 证证 字字 设设 置置功能功能 设设 置企置企 业记帐业记帐 凭凭 证证 的的 编编 号方式。通常号方式。通常 记帐记帐 凭凭 证证 的的 编编 号方式有三种，企号方式有三种，企 业业 可根据自可根据自身情况定身情况定 义义 。A.收、付、 转转B.银银 收、 银银 付、 现现 收、 现现 付、 转转C.记记例例 ：增加凭：增加凭 证证 字字 “记记 ”凭凭 证证 字字 设设 置要点：置要点：“科目范科目范 围围 ”非必非必 录项录项 目，但是用 户户 如加以如加以 设设 定， 则则 系系 统统 会在保存凭会在保存凭 证时证时 自自 动进动进
7、 行行 对对 照照 检检查查 ，以防出 错错 ！如： “收收 ”字凭字凭 证证 ，通常借方科目只能是，通常借方科目只能是 现现 金或金或 银银 行存款行存款5.计计 量量 单单 位位 设设 置置功能功能 设设 置存置存 货货 的的 计计 量量 单单 位位例：增加以下几个例：增加以下几个 计计 量量 单单 位位计计 量量 单单 位位 设设 置要点：置要点：1公斤公斤1个个个组个组1000吨吨重量组重量组系数系数计量单位计量单位计量单位组计量单位组-12-一个一个 计计 量量 单单 位位 组组 系系 统统 只默只默 认认 一个一个 计计 量量 单单 位， （也称基本（也称基本 计计 量量 单单 位
8、）默认计认计 量量 单单 位的系数位的系数 为为 1在在 设设 置物料信息置物料信息 时时 ，基本 计计 量量 单单 位只能位只能 获获 取到默取到默 认认 的的 计计 量量 单单 位，用户户 有多少必有多少必 须须 要用的要用的 计计 量量 单单 位， 则则 必必 须设须设 置多少个置多少个 计计 量量 单单 位位 组组 。6.结结 算方式的算方式的 设设 置置功能功能 企企 业银业银 行行 业务业务 的的 类类 型，在 录录 入入 银银 行凭行凭 证时证时 用到用到例：增加例：增加 “支票支票 ”结结 算方式算方式7.客客 户资户资 料料 设设 置置功能功能 设设 置客置客 户户 档案、
9、资资 料料例：增加以下几个客例：增加以下几个客 户户客客 户资户资 料料 设设 置要点：置要点：客客 户资户资 料可以分料可以分 类别类别 ，只要将第一，只要将第一 级级 的客的客 户资户资 料料 设设 定定 为类别为类别 （上 级组级组 ），再将第二 级设级设 定定 为为客客 户户 即可。当第一即可。当第一 级设级设 定定 为为 客客 户资户资 料料 类别类别 （上 级组级组 ）时时 ，只要 输输 入代入代 码码 和名称即可和名称即可 8.部部 门门设设 置置功能功能 设设 置部置部 门类别门类别 和部和部 门门例：增加以下几个部例：增加以下几个部 门门部部 门设门设 置要点置要点如果用如果
10、用 成本系成本系 统统 则则 部部 门类别门类别 和部和部 门门 的的 设设 置考置考 虑虑 成本核算的需要成本核算的需要 9.供供 应应 商商 资资 料料 设设置置天河区（上级组）天河区（上级组）03C公司公司03.01B公司公司02A公司公司01公公 司司 名名 称称代代 码码销售部销售部04生产部生产部03财务部财务部02行政部行政部01名称名称代码代码-13-功能功能 设设 置供置供 应应 商档案、 资资 料料例：增加以下几个供例：增加以下几个供 应应 商商供供 应应 商商 设设 置要点：置要点：在在 输输 入入 项项 目目 时时 ，有些 项项 目取自目取自 辅辅 助助 资资 料等，用
11、 户户 可在下拉菜可在下拉菜单单 里里 选选 ，或在点 击该项击该项 目空格后按目空格后按 F7 键选键选 。10.职员资职员资 料料 设设置置功能功能 设设 置置 职员类别职员类别 、职员职员 档案及参数档案及参数例：增加以下几个例：增加以下几个 职员职员职员资职员资 料料 设设 置要点置要点先在先在 “辅辅 助助 资资 料料 ”中中 设设 置置 “职员类别职员类别 ”若用若用 成本系成本系 统统 则职员类别则职员类别 需需考考 虑虑 到成本核算的要求。到成本核算的要求。若与若与 工工 资资 系系 统统 相相 连连 ，则则 “职员类别职员类别 ”“部部 门门 ”和和 “开开 户银户银 行、
12、账账 号号 ”是是必必 须项须项 。11.会会 计计 科目科目 设设 置置功能功能 设设 置企置企 业业 会会 计计 科目，在会 计计 科目科目 设设 置窗口中可以置窗口中可以 对对 会会 计计 科科目目 进进 行行 浏览浏览 、增加、修改、 删删 除、科目禁用、管理科目禁用、 预预 算算数据数据 输输 入、科目 计计 息的定息的定 义义 和全部科目属性情况和全部科目属性情况 预览预览 、打印等操作。不同会不同会 计计 科目科目 设设 置置 时时 注意的要点各不相同，以下分四种情况注意的要点各不相同，以下分四种情况 对对会会 计计 科目的科目的 设设 置置 进进 行行 讲讲 解：D公司公司01
13、E公司公司02名称名称代码代码销售部销售部赵六赵六04生产部生产部王五王五03行政部行政部李四李四02财务部财务部张三张三01部部 门门姓姓 名名代代 码码-14-A.一般会一般会 计计 科目的新增科目的新增 删删 除除 设设 置置B.涉及外涉及外 币业务币业务 核算的会核算的会 计计 科目科目 设设 置置C.挂核算挂核算 项项 目的会目的会 计计 科目科目 设设 置置D.数量金数量金 额额 式会式会 计计 科目的科目的 设设 置置会会 计计 科目科目 设设 置置 举举 例例A、一般会 计计 科目的新增科目的新增 删删 除除 设设 置置（二种情况：一 级级 科目的新增科目的新增 删删 除；明
14、细细 科目的新增科目的新增 删删 除）例： 银银 行存款行存款 工行工行 不核算外不核算外 币币注意要点：注意要点： 新增明新增明 细细 科目必科目必 须须 要要 带带 上上 级级 科目的科目的 编码编码 ，上 级级 科目科目 编码编码 与下与下 级级 科目科目 编码编码 之之间间 必必 须须 用小数点来用小数点来 进进 行分隔，但下行分隔，但下 级级 科目名称不需要科目名称不需要 连带连带 上上 级级 科目的名称，科目助科目的名称，科目助 记码记码 是是 为为方便凭方便凭 证录证录 入所入所 设设 ，非必 输项输项 目目B、外 币币 会会 计计 科目科目 设设 置置 例：银银 行存款行存款
15、中行中行 核算美元，期末核算美元，期末 调汇调汇银银 行存款行存款 农农 行行 港港 币币 核算港核算港 币币 ，期末 调汇调汇注意要点：注意要点：选选 定定 对应对应 的的 币别币别 ，如果明 细细 科目要核算外科目要核算外 币币 ，那么 该该 明明 细细 科目的上科目的上 级级 科目必科目必 须选择须选择 核算所核算所有有 币别币别 。如需期末如需期末 调调 整整 汇汇 率， 则则 必必 须须 在在 “期末期末 调汇调汇 ”处处 打勾打勾C、挂接核算 项项 目方式目方式 设设 明明 细细 例：应应 收收 帐帐 款款 按客按客 户户 核算核算 往来往来 业务业务 核算核算应应 付付 帐帐 款
16、款 按供按供 应应 商核算商核算 往来往来 业务业务 核算核算产产 品品 销销 售收入售收入 按按 职员职员 、物料核算注意要点：注意要点：在会在会 计计 科目中挂核算科目中挂核算 项项 目目 设设 明明 细细 可起到以新增方式添明可起到以新增方式添明 细细 科目一科目一 样样 的效果的效果 会会 计计 科目下可挂多个核算科目下可挂多个核算 项项 目， 这这 些核算些核算 项项 目之目之 间间 是平行并列的关系，核算是平行并列的关系，核算 项项 目下不能再挂核目下不能再挂核算算 项项 目目会会 计计 科目如已挂核算科目如已挂核算 项项 目目 设设 明明 细细 ，则则 不能再下不能再下 设设 明
17、明 细细 科目科目D、数量金 额额 式科目式科目 设设 置置 例：-15-原材料原材料 A 材料材料 数量金数量金 额额 核算核算原材料原材料 B 材料材料 数量金数量金 额额 核算核算注意要点：注意要点：无无 进销进销 存模存模 块块 的，以新增方式的，以新增方式 设设 明明 细细 ，并注意 选选 “数量金数量金 额额 核算核算 ”选项选项 及及 计计 量量 单单 位位有有 进销进销 存模存模 块块 的，可在 业务业务 系系 统查统查 看存看存 货帐货帐 ，无需在 总帐总帐 系系 统设统设 明明 细细 ，如一定要 设设 可以挂可以挂 “物物料料 ”核算核算 项项 目的方式目的方式 设设会会
18、计计 科目科目 设设 置小置小 结结注意要点注意要点会会 计计 科目一科目一 经经 使用有些属性不能修改。使用有些属性不能修改。全面了解会全面了解会 计计 科目的各种属性以便能正确科目的各种属性以便能正确 设设 置置 满满 足企足企 业业 需要的会需要的会 计计 科目科目如如 业务发业务发 生后生后 发现发现 会会 计计 科目科目 设设 置有置有 错错 ，且 业务业务 量不多，可将其相关凭量不多，可将其相关凭 证证 数据及初始数据数据及初始数据 删删除，并到初始数据除，并到初始数据 录录 入入 处处 利用利用 “平衡平衡 ”功能刷新数据功能刷新数据 库记录库记录 ，便可修改。但此修改方法，便可
19、修改。但此修改方法 仅仅 适用适用于于 帐帐 套启用不久，套启用不久， 业务业务 数据不多的情况！数据不多的情况！12.物料物料 设设 置置功能功能 添加物料添加物料 资资 料信息料信息例：增加以下两种物料例：增加以下两种物料物料物料 设设 置要点：置要点：一定要先把相关的存货会计科目设置好后再添加物料信息注：初始化业务流程中的仓库、辅助资料、折扣 资料、BOM 单、供应商供货信息、备注资料等是供需链系统中所要设的信息，不作 为财务系统培训 的授课范围。（三）初始数据录入A.一般科目余额录入 直接录入B.外币科目的余额录入 注意切换录入币别C.核算项目的科目余额 双击“ ”录入D.数量金额辅助
20、核算的科目余 额录入 录入数量注意要点：初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余 额；另一种情况是账套的启用 时间非会计年度的第一个会计期间，则企业应准备所有科目的借方累 计发生额、 贷方累 计发生额、期初余额及损益类科目的累计实际发生额四种数据，此 时需录入截止到账套启用期 间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录 入中要输入全部本位币、外 币 、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。502501137加权平均加权平均个个自制自制B产品产品0
21、2502501137加权平均加权平均个个自制自制A产品产品01销售成本销售收入存货科存货科目目计价方法计价方法计量计量单位单位属性属性名称名称代码代码-16-（四）（四） 试算平衡试算平衡初始数据初始数据 录录 入完入完 毕毕 ，为检查为检查 其正确性通常要其正确性通常要 进进 行行 试试 算平衡，只有算平衡，只有 试试算算 结结 果平衡才能果平衡才能 结结 束初始化工作，束初始化工作， 转转 入正常入正常 业务处业务处 理。注意要点：注意要点：有外有外 币币 科目情况下要切科目情况下要切 换币别为综换币别为综 合本位合本位 币进币进 行行 试试 算平衡算平衡综综 合本位合本位 币币 状状 态
22、态 下，只能 查查 看初始数据不能看初始数据不能 进进 行修改， 录录 入等操作。（ 五）五） 结束初始化结束初始化基基 础资础资 料、初始数据料、初始数据 录录 入完入完 毕毕 并并 试试 算平衡后，便可算平衡后，便可 结结 束初始化工作，束初始化工作， 进进 行日常行日常 业业务处务处 理。注意要点：注意要点：初始数据的初始数据的 录录 入可与入可与 记帐记帐 凭凭 证录证录 入工作同步入工作同步 进进 行行结结 束初始化后初始数据将不能再修改，除非反初始化。束初始化后初始数据将不能再修改，除非反初始化。结结 束初始化、反初始化的操作都是由具有系束初始化、反初始化的操作都是由具有系 统统
23、管理管理 员权员权 限的用限的用 户户 来完成。-17-三、日常账务处 理（一）日常账务流程图1凭 证录证录 入入 （可以跟初始数据（可以跟初始数据 录录 入工作同步）入工作同步）A.一般的一般的 业务业务 凭凭 证证 ：提 现现B.涉及外涉及外 币业务币业务 的凭的凭 证证 ：投 资资C.涉及核算涉及核算 项项 目的凭目的凭 证证 ：往来D.涉及数量金涉及数量金 额额 的的 业务业务 凭凭 证证 ：购购 料料下面以下面以 实实 例逐一介例逐一介 绍绍 ！一般的业务凭证一般的业务凭证-18-1 日，企 业业 从从 银银 行提取行提取 现现 金金 10,000 备备 用。借： 现现 金金 10,
24、000贷贷 ：银银 行存款行存款 -工行工行 10,000注意：凭凭 证证 摘要摘要 库库 的是如何的是如何 编编 制的制的涉及外币业务凭证涉及外币业务凭证5 日，收到某外商投日，收到某外商投 资资 款美元款美元 200,000 元，当日市 场场 利率利率 8.03，港 币币 100,000 元，当日市 场场 利利率率 1.18 元。借： 银银 行存款行存款 中行中行 （美元）银银 行存款行存款 农农 行行 （港 币币 ）贷贷 ：实实 收投收投 资资涉及核算项目的业务凭证涉及核算项目的业务凭证例： 15 日，企 业业 向向 A 公司公司 销销 售售 A 产产 品品 50,000 元， B 产产
25、 品品 30,000 元， 货货 款尚未收到。款尚未收到。借： 应应 收收 帐帐 款款 A 公司公司 80,000贷贷 ：产产 品品 销销 售收入售收入 赵赵 六六 A 产产 品品 50,000产产 品品 销销 售收入售收入 赵赵 六六 B 产产 品品 30,000涉及数量金额业务的凭证涉及数量金额业务的凭证例： 10 日，企 业购业购 入入 A 材料材料 500 公斤， 20 元元 /公斤； B 材料材料 300 公斤， 10 元元 /公斤，以工行存款公斤，以工行存款支付支付 货货 款。借：原材料借：原材料 A 材料材料原材料原材料 B 材料材料贷贷 ：银银 行存款行存款 工行工行凭证录入功
26、能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。-19-凭证录入的操作要点：凭证录入的操作要点：1.凭凭 证证 字由系字由系 统统 自自 动给动给 出，用 户户 不需自己不需自己 编编 号号2.用用 户户 可可 录录 入当期及以后期入当期及以后期 间间 的会的会 计计 凭凭 证证 ，但是不能 录录 入入 过过 去会去会 计计 期期间间 的凭的凭 证证3.下下 设设 核算核算 项项 目的会目的会 计计 科目，必 须录须录 完所有核算完所有核算 项项
27、目并回目并回 车车 后才能保后才能保存凭存凭 证证4.录录 入会入会 计计 凭凭 证证 前可到凭前可到凭 证录证录 入界面的入界面的 查查 看菜看菜 单单 之之 “选项选项 ”处处 作操作作操作 选选项设项设 置置凭证录入的各种快捷操作：凭证录入的各种快捷操作：1.Ctrl+F7 可自可自 动动 平衡借平衡借 贷贷2.双双 击击 Del 键键 可快速复制凭可快速复制凭 证证 上条摘要信息上条摘要信息3.Esc 键键 可快速可快速 删删 除整笔金除整笔金 额额4.空格空格 键键 可可 转换转换 金金 额额 借借 贷贷 位置位置5.负负 号可使凭号可使凭 证证 金金 额变为红额变为红 字字6.光光
28、 标标 移到数据移到数据 录录 入入 处处 按按 F7 可直接可直接 调调 用用 计计 算器算器 进进 行行 计计 算算 ,按空格按空格 键键 可可-20-填入填入 计计 算算 结结 果果 .7.连输连输 两个两个 /可可 带带 第一条分第一条分 录录 的摘要的摘要 .8.F1：帮助 .9.F7：通用代：通用代 码查询键码查询键 .10.F9:在凭在凭 证录证录 入入 时时 ，在科目代 码录码录 入明入明 细细 科目的名称后，按科目的名称后，按 F9，可以以 实现实现 模糊模糊 查询查询 明明 细细 科目；也可以在需要科目；也可以在需要 查询查询 科目的位置按科目的位置按 “查查 找找 ”，输
29、输 入名称后，再按入名称后，再按 F9，同 样样 的可以的可以 实现实现 明明 细细 科目名称的模糊科目名称的模糊 查询查询 。只是注意，只要模糊是注意，只要模糊 查询查询 明明 细细 科目，不能 对对 一一 级级 科目使用科目使用 该该 功能。 该该 功功能适用于在凭能适用于在凭 证录证录 入入 时录时录 入核酸入核酸 项项 目目 时进时进 行模糊行模糊 查询查询 的操作的操作 .10F8:在凭在凭 证录证录 入入 时时 ，在科目代 码栏码栏 按按 F8 键键 ，可以出 现现 代代 码码 的列表的列表 .11.F4：新增会：新增会 计计 凭凭 证证 .12.F12：凭 证证 保存保存 .13
30、.鼠鼠 标标 双双 击击 代代 码栏码栏 ：不管是科目代：不管是科目代 码还码还 是核算是核算 项项 目代目代 码码 ，程序将自 动动进进 入入 对应对应 .另外，在 录录 入凭入凭 证时证时 ，如果 觉觉 得借得借 贷贷 方的金方的金 额额 不好看，可以直接通不好看，可以直接通过过 凭凭 证录证录 入界面上的入界面上的 “页页 面面 颜颜 色色 千分位千分位 ”选择选择 需要的需要的 颜颜 色，确定就可以了。2、凭证查询-21-3、凭证审核凭凭 证审证审 核与反核与反 审审 核都有核都有 单张单张 操作与成批操作两种方式操作与成批操作两种方式“凭凭 证查询证查询 ”模模 块块 “ 编辑编辑
31、”菜菜 单单注意： 审审 核人与制核人与制 单单 人不能人不能 为为 同一个人同一个人-22-反反 审审 核人与核人与 审审 核人必核人必 为为 同一个人同一个人双敲 审核主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二次录入，达到系统自动审核凭证的目的。 4、凭证过帐凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法 检查业务逻辑关系。过帐过帐 工作可在两工作可在两 处进处进 行：凭 证过帐
32、处证过帐处 、凭 证查询处证查询处 ，但反 过帐过帐 只能在只能在凭凭 证查询处证查询处 做。“凭凭 证查询证查询 ” 模模 块块 “编辑编辑 ”菜菜 单单对对 已已 过帐过帐 凭凭 证证 的修改方法：的修改方法：1)红红 字冲字冲 销销 或或 补补 充登充登 记记2)反反 过帐过帐 反反 审审 核再修改核再修改在凭在凭 证查询证查询 模模 块块 操作操作 时请时请 注意：-23-不要双不要双 击调击调 出凭出凭 证进证进 行有关操作，双行有关操作，双 击击 只能只能 查查 看凭看凭 证证 ，正确的操作，正确的操作是是 选择选择 工具工具 栏栏 的有关按的有关按 钮进钮进 行行对对 凭凭 证进
33、证进 行新增、 删删 除、修改、 审审 核、 过帐过帐 、反 审审 核、反 过帐过帐 等操作后，注意点工具注意点工具 栏栏 “刷新刷新 ”按按 钮钮 确确 认认5、凭证汇总凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。 -24-6、模式凭证模式凭证是为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，可以保存常用凭证后在录入凭证时调用。当企当企 业业 存在一些重复性存在一些重复性 较较 多的多的 经济业务经济业务 ，而 这这 些些 业务业务 的的 记帐记帐 凭凭 证证 除了除了 发发 生生 额额 不不同，其余内容大同小异
34、同，其余内容大同小异 时时 ，可利用模式凭，可利用模式凭 证证 功能将此功能将此 类业务类业务 的的 记帐记帐 凭凭 证证 制成模板，-25-每次需要用每次需要用 时时 ，将其 调调 出，只需 录录 入入 实际发实际发 生生 额额 即可保存，大大提高凭即可保存，大大提高凭 证证 的制做的制做速度。例：制作一例：制作一 张张 提取提取 现现 金的模式凭金的模式凭 证证 。注意注意 :最好做一最好做一 张张 相关凭相关凭 证证 ,然后保存然后保存 为为 模式凭模式凭 证证 ,这样这样 既快速又便捷既快速又便捷 .-26-7 凭证保存为文件凭证保存为文件当在当在 处处 理一理一 张张 多分多分 录录
35、 的凭的凭 证时证时 ,由于一些原因需离开系由于一些原因需离开系 统统 ,而而 这这张张 凭凭 证证 又没做完又没做完 ,借借 贷贷 没平没平 ,所以不能保存所以不能保存 ,此此 时时 可使用将凭可使用将凭 证证 保存保存 为为文件的功能保存文件的功能保存 为为 一个文件一个文件 ,等下次等下次 进进 入系入系 统时统时 重新重新 调调 出出 继续处继续处 理理 .8 查看有关帐表查看有关帐表A.总帐总帐 等一般等一般 帐帐 簿的簿的 查查 看看 注意注意 过滤过滤 条件的条件的 设设 定定B.多多 栏帐栏帐 簿的簿的 查查 看看 要事先要事先 设计帐设计帐 簿格式簿格式C.科目余科目余 额额
36、 表的表的 查查 看看 在在 综综 合本位合本位 币币 状状 态查态查 看看D.核算核算 项项 目目 组组 合表的合表的 查查 看看 只能只能 组组 合两个核算合两个核算 项项 目目关键业务点现金流量在总账系统中提供对现金流量的处理，具体处理方式有以下几种：凭 证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目通 过 T 型账和附表指定现金流量编制现金流量表-27-在凭证中处理现金流量在“系统参数 ”中提供了对现 金流量科目必须指定现 金流量项目和附表项目的控制，如果在凭证中对现 金流量科目必须指定现金流量和附表项目，则必须选中这两个选项。此时，如果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项目或附表项目，凭
37、 证无法保存。 在凭证中处理现金流量在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量科目的设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低；在 v9.4 以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4 以后已经完善。指定或修改现金流量不受凭证状态限制，即不论凭证是已审核，还是已过账，甚至是结账了，只要有足够的权限都可以指定或修改现-28-金流量。 通过总账的 T 型账和附表项目编制现金流量表-29-四、期末业务处 理1、期末调汇本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有设置了外币科目，对外币科目要求进行期末调汇，并且有期初或本期外币业务数据的才能进行期末调汇的操作。 期末调汇工作由软件自动完成，用户只需给出外币的期末汇率即可。-30-期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。2、自动转账当企业有一些 转帐业务，要定期按固定的比例或按固定的金额计提或摊销某些费用时，可采用自动转帐 功能处理，提高工作效率。自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额” 、“余额”、 “最新发生额”、 “最新余额”等项数值的会计业务。
