1、CFO * 财务 * 财务 FP&A 税务 主计长 资金 内控 KPI 1. 运营效率提升 2. 单位费用降低 3. 会计真实合规 4. 中国区SSC 建设 5. 关账时间 CEO 直接报告：15 人 间接报告：3 人 KPI ： 1. 收入增幅 2. 利润增幅 3. 经营活动净现金流 4. 客户满意度 5. 员工满意度 海外区财务 人力 中国区财务 财务公司 KPI 1. 财务预测偏差度 2. 绩效回顾与分析 3. 年季月财务预算组 织与通过 4. 异常管理 KPI 1. 资金运营及投资的 效益及效率 2. 现金流预测准确度 3. 外汇管理 4. 资金风险 KPI 1. 有效税负 2. 税务
2、风险 3. 审计合规 4. 法人架构再造 5. 转移定价 KPI 1. 确定FU 费用预算（行比） 2. FU/BU 之间费用分摊 3. 费用效率 4. 项目/ 合同投入产出管理 KPI 1. 收入增幅 2. DSO 3. DPO 4. 费用 5. 风险管控 6. 渠道成本 KPI 1. 收入增幅 2. DSO 3. DPO 4. 费用 5. 风险管控 6. 渠道成本 KPI 1. 收入增幅 2. 经营活动净现金流 3. 利润： 3.1 毛利率 3.2 费用效 率（R&D/SCM/MC E/Field se lling Cos t ） 4. 财务预测准确度 5. 风险管控 内审 战略绩效 KP
3、I 1. 财务转型实施 2. 知识管理 3. 对标及最佳实践 4. 商情跟踪及报告 5. 绩效评价与辅导 KPI 1. 流程优化 （效率/ 风险/ 效益） 2. 信息化建设 3. 内外审计合规 * 财务 KPI 1. CCC 2. 成本/ 定价模型建设 3. 成本要素对标及分析 4. 项目投入产出管理 5. 供应商价值模型及分析 6. 内外审计无实质性发现 L2 L3 L1 CFO *财务 *财务 *财务 *财务 *财务 *财务 *财务架构 COST FP&A 直接报告：9 人 间接报告：0 人 *财务长 KPI 1. 收入增幅 2. 经营活动净现金流 3. 利润： 3.1 毛利率 3.2 费
4、用效率（R&D/SCM/MCE/FSC/warranty ） 4. 财务预测准确度 5. 风险管控 KPI 1. 收入增幅 2. 经营活动净现金流 3. 利润： 3.1 毛利率 3.2 费用效率（R&D/SCM/MCE/Field selling Cost ） 4. 财务预测准确度 5. 风险管控 Pricing 内 控 财务 KPI 1. 成本模型 2. 成本费用率 3. 预算管理 KPI 1. 流程优化（效率/ 风险/ 效益） 2. CSA/ 科目解析/ 内部审计达标 3. 内外审计无实质性发现 KPI 1. BU 财务预测准确度 2. BU 绩效回顾与分析 3. BU 预算的组织和通过
5、KPI 1. 定价模型 2. 渠道ROIC 3. 收入增长 4. 平均单价的对标与优化 内 控 财务 L2 L3 L4 工 厂 财务 供 应 链成本 FP&A 财 税 分析 KPI 1. 组织差异分析及关闭 2. 单位变动制造成本 3. 预算的组织和通过； 4. 标准成本管理及优化 5.DIO ； 6. 风险管控（资产安全）： 7. 财务报告 KPI 1.SCM 成本要素对标及分 析 2. 供应链成本率 3. 成本降低协同 4.DIO 5. 占收入5% 的型号优化 KPI 1. 关账协同 2.PL 流程税收筹划 3. 科目解析达标 4. 财务内外审计无实质 性发现 5. 对外报告数据准备 直接
6、报告：18人（最大幅度） 间接报告：0 人 14 人 *财务 * 长 * 财 务 架 构（以* 为例） KPI 1. 收入增长 2. 经营活动净现金流 3. 利润： 3.1 毛利率 3.2 费用效率（R&D/SCM/MCE/FSC/warranty ） 4. 财务预测准确度 5. 风险管控 KPI 1.PL 财务预测准确度( 收入/ 利润/ 经营活动现金流) 2.PL 财务绩效回顾与分析 3.PL 预算的组织和通过 4. 组合毛利率( 价格/组合) 5. 费用效率 （MCE/FSC/R&D/Admin ） KPI 1. 流程优化 （效率/ 风险/ 效益） 2. CSA 内部审计达标 3. 业务
7、及流程内外审 计无实质性发现 *财务 资 产 管理 成 本 分析与 管理 L4 L5 *财务 L3 KPI 1.DIO 2. 组织盘点/ 差异分析及 问题归 零 3. I DO 2% 4. 呆滞管理 5. 零星采购招投标价格管 理 6. 资产安全管理（主人/ 流程/ 审计） 7. 科目解析/CSA 工 厂 财务架构 *财务cost 直接报告：46 人 间接报告：0 人 工厂财务 FP&A PL 供 应链经 理 KPI 1. 成本差异分析及关闭 2. 标准成本管理及优化 3. 投入产出分析 4. 单位变动制造成本预算 管理 5. 关账 6. 科目解析/CSA KPI 1. 组织差异分析及关闭 2. 单位变动制造成本 3. 预算的组织和通过； 4. 标准成本管理及优化 5.DIO ； 6. 风险管控（资产安全/ 科目 解析/CSA ）： 7. 财务报告 KPI 1. 绩效分析与报告 2. 费用预算达成度 3. 问题跟踪及闭环 4. 费用降低 5. 预算的组织 6. 科目解析/CSA
