1、MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A11 目的为加强本行流动资金贷款管理，防范信贷风险，促进业务有效发展，根据国家有关法律法规和商业银行信贷管理基本制度，特制定本规定。2 范围2.1 本规定明确了流动资金贷款的对象、条件、流程和贷款额度、利率、期限、支付条件和还款方式。2.2 本规定适用于本行所有流动资金贷款。3 术语与定义3.1 本规定所称流动资金贷款是指商业银行为满足借款人日常生产经营过程中周转性或临时性流动资金需要发放的本外币贷款。3.2 流动资金贷款按期限分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款：3.2.1 短期流动资金贷款是指贷款期限不超过 1 年（含 1
2、年）的流动资金贷款。3.2.2 中期流动资金贷款是指贷款期限在 1 年以上（不含 1 年）3 年以下（含 3年）的流动资金贷款。3.3 流动资金贷款按照贷款使用方式分为一般流动资金贷款和可循环流动资金贷款：3.3.1 一般流动资金贷款是指单笔审批、单笔或分笔发放、贷款收回后不得循环使用的流动资金贷款。3.3.2 可循环流动资金贷款是指在贷款合同金额和有效期内，借款人可根据需要多次提款、逐笔还款、循环使用的流动资金贷款。4 职责与权限4.1 客户经理职责与权限：4.1.1 负责收集客户基本资料；4.1.2 负责对借款申请人整体情况、贷款需求及用途、担保情况、贷款风险与效益等进行全面调查核实、分析
3、与判断并撰写贷前调查报告；4.1.3 公司部客户经理负责支行权限外贷款事项的调查。MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A2流 动 资 金 贷 款 流 程 图受理调查阶段审批发放贷后管理有 权 审 批 人 （ 贷 款 审 批 人 ）客 户 经 理 风 险 经 理受 理 申 请 资 格 审 查授 信 调 查 和 业 务谈 判撰 写 客 户 信 用评 级 报 告 ， 提出 信 用 等 级 建议负 责 撰 写 授 信 申报 材 料 客 户 信 用 等 级审 定授 信 审 查 会 议 审 批落 实 贷 款 条 件贷 款 落 实 情 况审 核签 订 合 同信 贷 资 产 检 查
4、、 到期 回 收 、 展 期 、 借新 还 旧 、 问 题 贷 款管 理贷 后 回 收 、 处 置（ 核 销 ） 资 料 归 档Y NNYN按 相 关 规定 办 理续 议 或 不 同 意风 险 预 警 ， 信 贷 资产 监 测 与 预 警有 权 人 审 批YN权 限 外权 限 内Y支 用 条 件 、 法律 性 审 查贷 款 支 用 、 信贷 登 记 NYYN4.2 风险合规部职责与权限： 4.2.1 负责客户经理上报的贷款资料进行审查及权限内的审批；4.2.2 负责对审查过程中的疑难法律问题出具意见；4.2.3 负责对流动资金贷款质量监测和控制的管理。4.3 审贷委员会负责权限内的贷款审批。5
5、 政策5.1 依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信。5.2 三查分离，逐笔审核，严格程序，持续改进，责任追究，逐步完善，严控风险。6 流程图MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A37 风险控制要点阶段 存在的风险 控制措施1、资料遗漏、遗失或无效2、未及时处理或无理拒受3、资料和申请人资格审查不严或不审查4、申请人不具备资格仍然受理受理5、政策限制1、严格办理交接手续2、严格准入1、对借款人真实性、合法性调查不实2、对担保人、抵质押物的真实性、合法有效性调查不实3、对保证人保证能力、抵质押物足值性、变现能力调查不实4、对资料的真实性、有效性核查不实5、对贷款用途调查
6、不实6、对还款来源调查不实7、未实地调查或未调查8、未执行双人调查制度调查阶段9、调查结论不真实1、加强调查岗人员的业务培训2、严格调查担保人、抵质押物的真实性、有效性、足值性、合法性3、严格执行调查岗职责，明确责任追究1、对调查岗提供的资料审查不严，未发现明显错误或发现后未及时纠正2、审查结论不准确或失误3、对明显不符合条件和规定的贷款申请给予认同4、越级审核审批5、对符合条件的不予认同1、加强审查岗人员的业务素质2、严格执行审查岗职责，明确责任追究MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A46、对不合理的调查、审查意见不及时纠正，给予认同7、审批结论不合理（金额、利率
7、、期限等）1、严格执行审贷分离、分级审批、集体审批制度2、加强审批人员的责任意识8、不执行审批制度或执行不力9、越权审批10、人情关系贷款11、审批文件误发、漏发或表述有误12、对符合条件的贷款不予审批13、双方没有确认下合同内容有涂改和刮补14、合同有争议项约定不明或违规约定审批4、未落实担保明确责任追究3、加强监督、检查力度。1、借据签章不全、要素不全2、不按审批的期限、利率、金额发放3、柜台操作失误发放4、越权发放1、超权限贷款须见审批表发放。1、未按规定进行贷后检查2、未及时预警并采取防范措施3、对用途监管不力、本息催收不力4、未及时正确判定贷款性质5、担保品和保证人担保有效性未进行检
8、测检查6、贷后检查结论不实1、加强贷后检查力度2、明确贷后检查职责和责任追究7、不及时催收造成逾期8、丧失追偿权9、对抵质押、担保处置时机或方式不当贷后管理10、抵质押物未得到批准而进行处置1、提前通知借款人2、做好即将到期贷款的管理工作3、严格按规定执行抵质押物管理8 内容与要求MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A58.1 一般流动资金的贷款8.1.1 受理8.1.1.1 受理申请 1） 客户经理受理客户提交的流动资金借款申请书，借款申请书应申明借款种类、金额、币种、期限、用途、贷款使用方式、担保方式、还款来源及还款方式等基本情况。2) 办理流动资金贷款，除借款申
9、请书外，客户经理还应收集客户以下基本资料：a）注册登记或批准成立的有关文件及其最新有效的年检证明。b）经年检的组织机构代码证，有效的税务登记证及近二年的完税证明，法定代表人身份有效证明或法定代表人授权的委托书。c）企（事）业章程或合资、合作的合同或协议，验资证明。d）人民银行核发经年检有效的贷款卡。e）公司章程对办理信贷业务有限制的，需提供章程要求的股东会或董事会决议或其他文件。f）近三年年度财务报告及最近一期财务报表，成立不足三年的，提交成立以来的年度财务报告及最近一期财务报表，根据法律和国家有关规定财务报表须经审计的，应提供具有相应资格的会计师事务所出具的审计报告。国家法律法规虽无明确规定
10、，但我行认为申请人的财务报告有必要经过注册会计师审计的，也可以要求客户聘请具有相应资格且我行认可的会计师事务所对财务报告进行审计。g）印鉴卡、法定代表人及授权代理人签字式样。h）采取担保方式的，还应提供担保相关资料。i）生产经营计划或购销合同等反映客户资金需求的凭证、资料。k）还款计划、还款资金来源说明。l）其他资料。非初次申请信用的客户，我行已有上述资料且至申请日仍有效的，可不要求MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A6重复提供。上述资料如需留存复印件，应由客户经理将复印件与原件核实后签署“与原件核对相符”字样并签章确认。8.1.1.2 资格审查l） 流动资金贷款对
11、象为经工商行政管理机关（主管机关）核准登记的且具备贷款资格的企（事）业法人和其他经济组织。2） 借款人申请流动资金贷款应具备以下基本条件：a） 已经在本行核定统一授信额度。b） 生产经营正常，经营活动合法合规，符合营业执照经营范围，符合国家产业政策和我行的信贷政策。c）在我行开立基本账户或一般存款账户（低风险业务品种可只要求开立临时存款账户） ，自愿接受我行信贷管理监督、资金使用监督和结算管理监督等。d）持有有效的营业执照或事业单位登记证、组织机构代码证，人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，特殊行业还应持有有权部门的相应批准文件。 e）实行公司制的客户、合资合作客户或承包经营客户申请贷款必须符
12、合公司章程或合作各方的协议约定。f）生产经营情况正常,管理、财务制度健全，财务状况良好，具备到期还款付息的能力。g）无不良信用记录，或虽然有过不良信用记录，但不良信用记录的产生并非由于主观恶意为之，且申请本次贷款前已全部偿还了不良信用，信用状况已恢复正常的。h）贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定。i）不符合信用贷款条件，能够提供合法、足值、有效的担保。 j）我行要求的其他条件。办理低风险业务品种的流动资金贷款业务，应具备以下条件：借款人具备借款主体资格，生产经营合法合规，符合营业执照范围。无主观恶意造成的不良信用记录，贷款用途合法且符合国家产业政策。同时还款来源也要求真实合法、风MYCB
13、-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A7险可控。 3） 可循环流动资金贷款的申请人除需满足上述 2）款基本条件外，还应满足下列条件：a） 商业银行信用评级在 A 级以上（含） ；b） 财务结构合理，现金流量充足（经营未满两年的申请人或虽经营已满两年但根据经营计划尚未达产的，预计现金流量充足） ，发展前景良好，预计具备到期还本付息能力；c) 借款人业务管理规范，具有长期发展潜力。如，生产的产品科技含量高，产品市场前景广阔，为企业持续发展能够提供长期收益的支撑等；d） 与商业银行合作关系良好，无不良信用记录。4） 中期流动资金贷款申请人除需满足上述 2）款基本条件外，还应满足下列
14、条件：a）我行信用评级在 AA 级以上（含） 。b）居行业中等水平以上，财务结构合理，现金流量充足（经营未满两年的申请人或虽经营已满两年但根据经营计划尚未达产的，预计现金流量充足） ，发展前景良好，预计具备到期还本付息能力。c）与商业银行合作关系良好，无不良信用记录。d）若不符合信用贷款条件，申请人能够提供合法、足值、有效的抵（质）押担保或由信用等级在 AA 级以上（含） ，且具备中型企业客户提供的保证担保。8.1.2 调查阶段8.1.2.1 受理借款申请人贷款业务后，经办支行（部门）客户经理应要求，并告知借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整和有效，并承因担提供虚假、缺失和失效材料
15、的法律责任。8.1.2.2 授信调查业务谈判 MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A81）客户经理应按规定采取现场与非现场相结合的方式对借款申请人整体情况履行尽职调查，尽职调查内容包括但不限于以下内容：a）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；b）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；c）借款人所在行业状况；d）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；e）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；f）借款人关联方及关联交易等情况；g）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况
16、；h）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；i）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和代偿能力等情况。2）客户经理在全面调查核实、分析与判断后。并就贷款的相关细节进行协商谈判，确定贷款额度、利率、期限和还款方式。若客户申请的贷款额度超过客户经理的调查权限，由总部公司业务部客户经理协助调查。3） 贷款额度客户经理应根据客户的周转需要在我行有效期综合授信额度内合理控制客户流动资金贷款总量，防止客户将流动资金贷款用于固定资产建设、长期股权投资等非生产经营周转性使用。确定流动资金贷款总量要综合考虑客户下述因素：a）上年度
17、经营性现金流入与流出、负债、还款能力、担保因素、货款归行情况及在我行的日均存款等情况；b）生产经营周期及客户所处行业的平均生产经营周期；客户生产经营周期是指客户从投入资金购买原材料，通过储备、生产、销售，MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A9到最终实现资金回笼的过程所需要的时间，一般为存货周转天数与应收账款周转天数之和；c）特殊流动资金需求，如季节性收购、备货等。 d）正常生产经营过程中除购买原料外的其他资金需求。e）主要信用品种及结构、流动资金贷款之外的其他短期融资手段（如银行承兑汇票等） 。f）合理的自有资金比例及在其他金融机构的融资。g）其他因素等。客户经理通
18、过对上述情况的分析，要测算其借款人流动资金贷款需求量。具体方法请参照本管理规定（附录：流动资金贷款需求量的测算参考）2） 利率按人民银行和我行有关规定，综合考虑资金成本、客户资质、风险程度、贷款期限、同业竞争、与客户全面合作关系等因素合理定价。利率档次、利率浮动、计息方法、结息时间、加息、罚息、贴息等执行有关制度规定。3） 期限根据客户生产经营周期、预期现金流、信用资质等因素合理确定贷款期限。4） 还款方式流动资金贷款可采用一次性还本付息，或一次还本、分期付息，或分期还本付息等还款方式。中期流动资金贷款应优先选择分期还本付息的还款方式。对采取分期还本付息还款方式的，应根据客户的预期现金流确定还
19、本付息的期数及每期还本付息的金额。8.1.2.2 撰写调查报告调查完成后，客户经理按规定格式撰写调查报告，做到“全面、真实和完整”地反映借款客户经营整体全貌，并提出调查意见 。8.1.2.3 撰写授信申报材料MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A10对拟同意办理的业务，若在支行的权限范围之内，客户经理将调查材料报送给支行的业务主管直接由支行领导审批贷款；若贷款的数额超出支行的权限范围，客户经理应将调查报告和申报材料报送总行风险合规部审批。8.1.3 审查审批8.1.3.1 合规性审查1） 授信审查岗依据法律法规和本行信贷政策进行审查，审查的主要内容包括：a）贷款调查报
20、告和有关资料是否完整以及调查和其他内部运作程序是否符合规定。b）贷款的合规性，主要包括信用主体是否合规合法、贷款用途是否合规合法、信用主体是否按章程要求提供了股东会或董事会决议或其他文件等。c）借款人授信额度及其使用情况。d）贷款的安全性及效益性，主要包括贷款的核心风险点及防范措施是否揭示充分，贷款定价是否符合规定，能否合理覆盖风险。e）贷款期限及还款方案，主要包括贷款期限设定是否合理，还款是否能落实合理充足的预期现金流入。f）担保能力。对拟采取信用方式的应审查是否满足我行所规定的信用贷款条件。对拟采取保证担保的应审查保证人主体资格及代偿能力、保证的合法性。对拟采取抵（质）押担保的，应审查抵押
21、、质押物是否足值、合法、有效，是否方便执行，是否容易变现。2） 异议处理审查人员在审查过程中认为存在疑难法律问题的，经部门负责人同意，提交法律合规岗审查并出具法律审查意见。8.1.3.2 有权人审批a) 经办单位授权权限内的流动资金贷款业务，由客户经理审查完成后，报有MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A11权审批人审批。超权限的信贷业务，按规定由客户经理按程序报批。b) 审批内容与要求有权审批行的审批内容应包括贷款资金用途、金额、币种、期限、利率、担保、还款方式等，并根据需要对贷款条件、限制性条件、放款、资金支付方式和还款计划、风险分类结果、管理措施、到期收回等提出
22、具体要求。c) 审批结果通知借款申请未被批准的，有关人员应及时通知客户经理，客户经理应及时向借款申请人反馈审批结果。d) 审批有效期流动资金贷款审批有效期（有效期指审批日至借款合同签订日间隔时间）一般为 3 个月，最长不超过 6 个月。超过审批有效期的，视同新发放贷款重新履行报批程序。8.1.4 贷款发放8.1.4.1 落实贷款条件客户经理负责督促借款人落实贷款条件。风险经理负责对贷款条件的落实情况予以审核。1) 借款人承诺按本办法有关规定配合经办行的贷款支付管理，为经办行提供真实的贷款支付和流转情况；2） 经办行应在借款合同或相关协议中与借款人明确约定贷款资金的支付条款，主要包括但不限于以下
23、内容：a）贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；b）对支付方式变更及触发变更条件的约定；c）对贷款资金支付限制、禁止行为的约定；d）对借款人及时提供贷款资金使用记录和资料备查的约定； MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A12e）借款人和贷款人均认可的其他有关贷款支付的约定。3）经办行应通过贷款人受托支付或借款人自主支付对贷款资金的支付进行管理与控制。贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用
24、途的借款人交易对象。4） 具备以下情形之一的，原则上采取贷款人受托支付:a）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；b）支付对象明确且单笔支付金额在 500 万元以上（含） ；c）贷款人认定的其他情形。5） 采用贷款人受托支付的，经办行应按约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，经办行应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。6）采用借款人自主支付的，经办行应按照借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款资金支付是否符合约定用途。8.1.4.2 合
25、同签订1）贷款经有权审批人审批同意后，客户经理应根据审批内容与借款人订立书面借款合同。采用担保方式的，还应订立书面担保合同并办理必要的登记手续。2）经办行在与借款人签订借款合同时，应与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式和借款人承诺等条款。MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A133）经办行应在借款合同中约定由借款人承诺以下事项：a) 向经办行提供真实、完整、有效的材料；b）配合经办行进行贷款支付管理、贷后管理及相关的检查；c)进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项整得我行同意；d)经办行有权根据借款人资
26、金回笼情况提前收回贷款；e)发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知经办行。4）经办行应与借款人在借款合同中约定，出现以下情形之一时，借款人应承担的违约责任和我行可采取的措施：a)未按约定用途使用贷款资金的；b)未按约定方式进行贷款资金支付的；c)未遵守承诺事项的；d)突破约定财务指标的；e)发生重大交叉违约事件的；f)违反借款合同约定的其他情形的。8.1.4.3 支用条件、法律性审查1） 支用条件审查审批时附有限制性条件的业务，签订合同前须落实限制性条件，或将限制性条件作为发放贷款的前提条件在合同中明确约定。在未满足审批确定的全部限制性条件之前，不得向客户提供任何信用。a) 中期流动资金贷款
27、合同中还可根据风险控制需要就如下事项进行约定：(1) 对借款人重要财务指标如资产负债率、流动比率、速动比率、或有负债比率等变动范围进行限定，控制资本性支出。(2) 约定定价条件，定价条件发生变化按约定相应调整贷款利率和实施定价处罚。(3) 加入资产保护条款。如要求借款人对关键资产投保。不得出售指定范围MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A14的资产（除非收入用于偿还贷款） 。对分红比例进行控制性约定等。2） 法律性审查贷款发放前合同内容需经风险经理进行法律性审查，非格式合同或金额较大的贷款须经法律合规人员审查，并出具法律审查意见。8.1.4.4 放款客户经理根据审批内
28、容及合同约定发放贷款。贷款发放前，客户经理需确认借款人已满足合同约定的所有贷款条件，借款人资信状况及担保条件未发生重大不利变化，并根据有关规定审核购货合同等用款需求凭证，确认贷款用途符合法律法规规定及合同约定。对合同约定的贷款条件、担保条件等发生较大变化、可能危及贷款安全的，必须暂缓办理贷款发放手续，并及时向原审批人报告。8.1.5 贷后管理8.1.5.1 流动资金贷款贷后管理按信贷业务贷后管理规定操作。8.1.5.2 风险预警经办行要在贷款发放之后对借款人的经营状况、财务状况、生产状况等进行监测，发现任何影响借款人还款能力情况的因素，其客户经理要提前采取防范措施，并向其经办支行行长、主管信贷
29、的副行长或总部相关部门报告。8.1.5.3 展期处理1）流动资金贷款展期不低于原贷款条件，并集中到总部审批，短期流动资金贷款展期不得超过原贷款期限，中期流动资金贷款展期不得超过原贷款期限的一半。2）对贷款不能按期归还需要展期的，应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限、金额，并加强对展期贷款的后续管理（具体操作参见我行贷款展期管理规定 ） 。8.1.5.4 回收客户经理负责在流动资产贷款到期前七天向借款企业发放贷款到期通知书， MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A15在贷款到期之后负责催收贷款。贷款回收后负责对相关资料
30、进行整理，归档保存。8.2 可循环流动资金贷款8.2.1 授信过程可循环流动资金贷款的授信过程参照一般流动资金贷款过程。8.2.2 签订合同发放贷款8.2.2.1 签订合同1) 可循环流动资金贷款审批后，客户经理应与客户签署绵阳市商业银行可循环流动资金借款合同 。2) 可循环流动资金借款合同期限原则上不超过一年，对满足我行中期流动资金贷款条件的客户，有效期可适当延长，但最长不超过三年。可循环流动资金贷款合同除了包含一般流动资金贷款合同的相关内容外，还应对如下事项进行约定：a) 借款人在我行或其他商业银行贷款出现逾期或其他不良信用记录，或借款人出现足以影响贷款安全的不利行为或情形，经办行可以调整
31、直至取消借款人尚未使用的借款额度、停止发放贷款或提前收回借款。b) 单笔提款申请须经我行有权审批人审核同意。3) 超期可循环贷款的处理期限超过 1 年的可循环流动资金贷款应按年进行复核。客户经理根据合同约定对借款人进行审查，判断借款人是否出现足以影响贷款安全的不利行为或情形，决定是否继续按原条件执行合同或者采取调整、取消借款人尚未使用的借款额度、停止发放贷款或提前收回借款等措施，并报风险合规部备案。8.2.2.2 发放贷款a) 支用条件审查可循环流动资金借款合同签署后，客户申请单笔提款，应提交提款申请书及本笔用款的购销合同等资金需求的证明材料。客户经理收到提款申请书后，客户MYCB-QC-SX
32、-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A16经理应审核该笔提款是否符合可循环流动资金借款合同的约定、客户是否存在合同违约事项，填制可循环流动资金贷款单笔提款审批表 ，移交风险合规部审查，经有权审批人审批同意后，填制借款凭证发放贷款。对流动资金循环贷款，贷款人可根据借款人的信用状况、支付特点等因素合理选择贷款人受托支付、借款人自主支付方式及贷款人受托支付的金额标准。b) 监测预警风险经理应对使用可循环流动资金贷款的客户逐户监测，逐笔对合同项下的单笔放款实施全过程监控管理，切实防范风险。8.2.2.3 违约处理客户贷款出现违约事项时，客户经理应立即停止放款，并于 3 个工作日内向客户提出书面的
33、业务中止通知书 ，客户违约事项消除后，客户经理拟继续对客户放款的，应报原审批人审批。8.2.3 可循环贷款的回收8.2.3.1 可循环流动资金贷款项下单笔借款期限原则上不超过一年，且到期日不超过合同到期日后六个月。8.2.3.2 可循环流动资金贷款项下单笔放款到期必须收回，不得展期。8.2.3.2 出现不良贷款且需要以资抵贷或进入诉讼清收的移交由特殊资产管理部门处理。8.3 处罚相关责任人在办理流动资金贷款业务中，出现下列情形的，将按照我行员工违规违纪处罚管理规定进行处罚，构成犯罪的，移交司法机关处理。8.3.1 贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；8.3.2 对借款人违反合同约定的行为应发
34、现而为发现，或虽发现但未及时采取有效措施的；8.3.3 以降低信贷条件或超过借款人实际需求发放贷款的；MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A178.3.4 未按本规定签订借款合同的；8.3.5 与借款人串通违规发放贷款的；8.3.6 放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；8.3.7 超越或变相超越权限审批贷款的；8.3.8 未按本规定进行贷款资金支付管理与控制的；8.3.9 严重违反本规定的审慎经营原则的其他情形的。8.4 资料归档客户经理对流动资金贷款的相关资料进行整理，并移交档案管理人员归档保存。9 检查与监督9.
35、1 稽核监察部对授信人员履职情况进行监督评估。9.2 风险合规部对经营部门经营合规情况进行检查。10 支持性文件10.1 外部合规文件10.1.1 贷款通则10.1.2 商业银行授信尽职工作指引10.1.3 流动资金贷款管理暂行办法（银监会颁布）10.2 内部合规文件10.2.1 信贷业务操作规程 MYCB-QC-SX-30810.2.2 信贷业务贷后管理规定 MYCB-QC-FH-30111 支持性记录11.1 可循环流动资金贷款单笔提款审批表 MYCB-QC-SX-313-0111.2 业务中止通知书 MYCB-QC-SX-313-0211.3 绵阳市商业银行可循环流动资金借款合同 MYC
36、B-QC-SX-313-03MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A1811.4 流动资金贷款调查报告 MYCB-QC-SX-313-04MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A1911.5 借款人受托支付情况登记表绵阳市商业银行股份有限公司借款人受托支付情况登记表审核支行：受托支付单位： 单位：万元序号 日 期 款项支付内容摘要 交易合同号 支付金额借款人交易对手名称 第一审核人 第二审核人第三审核人 备 注1 2 3 4 5 6 7 8 9 10支 付 小 计 注：此表根据贷款资金支用完毕后，随信贷档案一并保管。 填表人：MYCB-QC-SX
37、-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A2011.6 借款人自主支付情况汇总表绵阳市商业银行股份有限公司借款人自主支付情况汇总表审核支行：自主支付单位： 单位：万元序号 日 期 款项支付内容摘要 交易合同号 支付金额 借款人交易对手名称 审查认定人 备 注1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 支 付 小 计 注：此表根据贷款资金支用完毕后，随信贷档案一并保管。 填表人：MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A2111.7 委托银行支付申请MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A22MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：
38、1/A23委托银行支付申请书时间： 年 月 日受托银行 绵阳市商业银行广元分行 根据 年 月 日与你行签订的借款合同，合同号 号第 条约定的贷款资金支付方式和单笔起点金额之规定。现申请你行将如下款项及金额支付给本单位指定的交易对象。单位全称 开户银行 委托单位帐 号 委托银行支付金额 款项用途 商品交易合同号 单位全称开户银行支付的交易对象单位 帐 号委托单位承诺本单位郑重承诺：该委托银行支付的款项，符合借款用途，存在真实贸易交易对象和背景。并愿意承担由此所产生的一切责任、损失和其他法律后果。特此承诺！委托单位法人意见及签章 备 注 该支付申请书仅适用于受托支付方式。MYCB-QC-SX-31
39、3 流动资金贷款管理规定 版次：1/A2411.8 自主支付提款申请书提款申请书时间：2012 年 4 月 9 日贷款银行 绵阳市商业银行广元分行 根据 2012 年 3 月 20 日与你行签订的借款合同，合同号 2012019 号第 5.1 条约定的贷款资金支付方式之规定。现申请你行同意本单位将贷款资金自主支付给指定的交易对象。单位全称 四川柏吉木业有限责任公司开户银行 绵阳市商业银行广元分行借款单位帐 号 70000140900002600支付金额 伍拾贰万元整款项用途 采购原木委托单位承诺本单位郑重承诺：我单位将该笔款项支付后，保证其交易真实性，同时将在贷款资金支付后，一个月内将该笔资金
40、的相关交易合同资料提交你行，并愿意承担由此所产生的一切责任、损失和其他法律后果。特此承诺！借款单位法人代表签字或盖章 备 注 该支付申请书仅适用于自主支付方式。MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A2512 附录12.1 流动资金贷款需求量的测算参考12.1.1 流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。12.1.2 银行业金融机构根据借款人当
41、期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：1）估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量 906上年度销售收入 3166(1上年度销售利润率 0.07)(1预计销售收入年增长率 0.2)/营运资金周转次数 3.9其中：营运资金周转次数360/(存货周转天数 18+应收账款周转天数 25应付账款周转天数 3预付账款周转天数 51预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数销售
42、收入 3166/平均应收账款余额 226预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额存货周转次数销售成本 3060/平均存货余额 150预付账款周转次数销售成本 3060/平均预付账款余额 442应付账款周转次数销售成本 3060/平均应付账款余额 282）估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A26以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。新增流动资金贷款额度=营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金3）需要考虑的其他因素a)各银行业金融机构应根据实际情况
43、和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。b)对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。c)对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。d)对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。修订：王华敏 日期： 2010 年 3 月 15 日审核：郑晋泉 日期： 2010 年 3 月 20 日批准：何 苗 日期： 2010 年 3 月 27 日MYCB-QC-SX-313 流动资金贷款管理规定 版次：1/A27
