1、财务部岗位职责第 1 页 共 56 页华能新能源股份有限公司财务部岗位职责财务部岗位职责第 2 页 共 56 页目 录第一章 经理岗位工作标准 .3第二章 副经理（分管资金、会计核算及税务）岗位工作标准 .8第三章 副经理（分管综合、基建及内控）岗位工作标准 .13第四章 报表会计岗位工作标准 .17第五章 会计审核岗位工作标准 .19第六章 会计核算和税务管理 岗位工作标准 .23第七章 资金预算及综合管理岗位工作标准 .27第八章 债务融资及支付结算管理岗位工作标准 .34第九章 竣工决算和基建报表管理岗位工作标准 .38第十章 内控管理岗位工作标准 .42第十一章 预算主管岗位工作标准
2、.46第十二章 信息及风险管理岗位工作标准 .48第十三章 文档及综合管理岗位工作标准 .50第十四章 出纳岗位工作标准 .52财务部岗位职责第 3 页 共 56 页第一章 经理岗位工作标准1、 范围本标准规定了财务部经理的职责，岗位基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核。本标准适用于财务部经理的工作，是检查并考核其工作的依据。2、 职责2.1 责任2.1.1 领导全部人员认真贯彻执行国家财政方针、政策、法规，组织制定公司的各级财务管理制度或实施办法。团结全体财会人员共同完成好公司的各项财务会计工作。2.1.2 严格遵守会计法，执行董事会通过的公司各项决议，正确处理股东、企业和职工三者的经济
3、利益。2.1.3 主持编制公司年度财务计划预算，经董事会批准后，积极采取措施落实完成公司的各项经济指标。2.1.4 负责资金的筹措、调度和管理工作，按照董事会批准的各项资金预算，保证基建、生产资金的及时供财务部岗位职责第 4 页 共 56 页应；保证资金安全和高效地使用，尽最大努力规避汇率风险。2.1.5 负责组织全公司财务成本管理、会计核算、财务检查及财务培训工作。2.1.6 及时传达公司领导对工作的布置和要求，定期向总会计师、总经理汇报本部工作情况及重大问题。2.1.7 落实全部成员的岗位职责及工作计划完成，及时进行检查和考核。2.1.8 制定本部的工作计划和管理制度，检查、总结本部工作完
4、成情况，协调部内外业务工作关系，完成公司领导交办的各项任务。2.1.9 认真执行国家税法，正确计提和上交各种税款。2.1.10 组织年报和中报的编制工作，根据证监会的要求，做好信息披露的工作。2.1.11 组织和充分参与公司的经济预测、决策及经济活动分析工作，充分运用会计资料，提供可靠信息，为公司领导当好参谋助手。2.2 权限2.2.1 有权对违反国家财经纪律行为进行检查，并进行处理，可向公司领导反映。2.2.2 有权监督、检查和指导公司及各下属公司的财财务部岗位职责第 5 页 共 56 页务管理、会计核算、经济效益、财经纪律执行情况等。2.2.3 有权拒绝一切不符合国家规定的开支。2.2.4
5、 有权按照国家颁布的有关规定，结合公司特点，制定本公司各项财务管理制度、会计核算办法及实施细则，经董事会批准后执行。2.2.5 有权参与拟定和审议公司各经济合同协议及其他经济事项。2.2.6 对公司内各级财会人员的任免、调动、奖惩有建议权。2.2.7 有权调动本部各成员的工作岗位和安排其他临时性工作。3岗位人员基本技能3.1 全面掌握国家有关财务管理的方针、政策、法规和制度。3.2 了解电力生产经营管理及有关现代化经营管理知识。3.3 具备大学本科及以上学历，具备较高的财务会计理论水平及高级会计师任职资格。3.4 具有较强的文字表达能力和综合协调能力。4 工作内容要求与方法财务部岗位职责第 6
6、 页 共 56 页4.1 内控工作4.1.1 负责内控制度的设计、完善和体系的修订工作4.1.2 组织内控的落实检查工作4.2 财务预算管理4.2.1 负责公司年度财务计划的编制及财务承包指标的制定与考核。4.2.2 负责公司月、季度及全年财务经营情况分析工作。4.2.3 负责协调财务计划执行中的有关问题。4.2.4 负责公司的成本费用控制与管理。4.3 资金管理4.3.1 负责公司年度资金平衡及外汇收支计划的编制。4.3.2 负责公司资金筹措、平衡调度及还款工作。4.4 会计核算管理4.4.1 负责公司的会计核算、财务管理等制度、办法的制定、实施及检查。4.4.2 负责公司年度财务决算及股份
7、公司中期、年度报告中财务资料的编制及信息披露工作。4.5 负责公司的税收管理。4.6 负责公司财务信息系统的管理。4.7 综合协调管理财务部岗位职责第 7 页 共 56 页4.7.1 掌握公司的重大活动和事件，掌握所属单位的动态。4.7.2 按公司领导要求部署、安排、检查、督办部内工作，并及时向领导提出信息反馈，协调部内外工作。4.7.3 完成领导交办的其他工作。5检查与考核5.1 本标准执行情况由公司领导检查与考核。5.2 考核内容为本标准规定的职责和工作内容要求与方法部分。5.3 依据考核结果按公司有关规定给予奖惩。财务部岗位职责第 8 页 共 56 页第二章 副经理（分管资金、会计核算及
8、税务）岗位工作标准1、 范围本标准规定了财务部副经理（分管资金、会计核算及税务）的职责，岗位人员基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核。本标准适用于财务部副经理（分管资金、会计核算及税务）的工作，是检查并考核其工作的依据。2、 职责2.1 责任2.1.1 协助财务部经理组织全部人员认真贯彻执行国家财政方针、政策、法规，组织制定公司的各级财务管理制度和实施办法。团结全体财会人员共同完成好公司的各项财务会计工作。2.1.2 严格遵守会计法，执行董事会通过的公司各项决议，正确处理股东、企业和职工三者的经济利益。2.1.3 协助财务部经理组织全公司的资金管理、会计财务部岗位职责第 9 页 共 56
9、页核算、财务检查工作。2.1.4 及时传达公司领导对工作的布置和要求，经常向财务部经理汇报所分工管辖的工作情况及重大问题。2.1.5 协助财务部经理落实部内有关人员的岗位职责及工作计划，及时进行检查和考核。2.1.6 协助财务部经理制定本部的有关工作计划和管理制度，检查、总结所管辖工作完成情况，协调部内外业务工作关系，完成公司领导交办的各项任务。2.1.7 协助财务部经理组织年报和中报的编制工作，根据证监会的要求，做好信息披露的工作。2.1.8 协助财务部经理组织全公司的税务工作2.2 权限2.2.1 有权按照财务部经理及公司的部署，对违反国家财经纪律的行为进行检查，发现问题及时向财务部经理反
10、映。2.2.2 有权协助财务部经理监督、检查和指导公司及各下属单位的资金管理、财务管理、会计核算、经济效益、财经纪律执行情况等。2.2.3 有权拒绝一切不符合国家规定的开支。2.2.4 有权按照国家颁布的有关规定，结合公司特点，协助财务部经理制定本公司各项财务管理制度、会计核算办法及实施细则，经董事会批准后执行。财务部岗位职责第 10 页 共 56 页2.2.5 对公司内各级财务人员的任免、调动、奖惩有建议权。3、 岗位人员基本技能3.1 全面掌握国家有关财务管理的方针、政策、法规和制度。3.2 了解电力生产经营管理及有关现代化经营管理知识。3.3 具备大学本科及以上学历，具有较高的财务会计理论水平及 5 年以上中级会计师任职资格。3.4 具有较强的文字表达能力和综合协调能力。4、 工作内容要求与方法4.1 资金管理4.1.1 负责组织制定公司有关资金管理制度及实施办法。4.1.2 负责组织编制公司年度资金平衡计划表及月资金平衡计划表。4.1.3 以公司效益最大化为原则，合理安排调度资金，保证公司工程用款及还本付息等资金支出的合理性、及时性，在资金相对安全的前提下，提高暂时闲置资金的回报率。
