1、中国现代化支付系统,中国人民银行 支付结算管理办公室,- 1 -,中国现代化支付系统,第一讲 支付系统的总体框架 第二讲 大额实时支付系统 支付系统运行控制 支付系统业务标准 第三讲 清算账户管理系统 人民银行内部转账业务 同城轧差净额业务 行名行号管理 第四讲 日间透支计息和支付业务计费 支付系统与相关系统的接口 支付业务差错和异常情况的处理,第一讲,支付系统的总体框架,- 3 -,支付系统的总体框架,中国支付清算的现状及存在的问题 建设现代化支付系统的意义和作用 中国现代化支付系统的体系结构 支付系统支持商业银行间的支付清算 支付系统与中央银行会计集中核算系统 支付系统与国库会计核算系统
2、支付系统支持货币政策实施的功能 支付系统的监督管理功能 支付系统的风险防范机制 支付系统的总体实施计划,- 4 -,中国支付清算的现状及存在的问题,大力推广“三票一卡”,实现支付工具票据化 建立手工联行系统分行别设置，分级管理，行内通汇、跨行相互转汇（人民银行、少数商业银行仍保留） 央行建设运行电子联行系统89年起央行建立电子联行，目前通汇网点1924个，入网金融机构20000多个 商业银行相继建设行内汇兑系统 同城票据交换所2500个县级以上城市建立同城票据交换所，每天1-2场,现 状,存在的问题,1、缺乏有效支持银行间支付清算的现代化公共平台，支付速度慢，资金在途时间长； 2、支付风险防范
3、机制不健全，存在支付风险隐患； 3、系统结构紊乱，清算帐户分散，支付数据信息不集中，不利于金融监管； 4、未与金融市场等相关系统连接，不能有效支持中央银行货币政策的实施。,- 5 -,建设现代化支付系统的意义和作用,建设现代化支付系统的迫切性 建设现代化支付系统的作用 建设现代化支付系统的指导思想 中国未来支付清算体系,- 6 -,加快建设现代化支付系统刻不容缓,是社会主义市场经济发展的客观需要建设社会主义市场经济，城乡经济空前发展，企业间的经济往来日益频繁，资金流量日益扩大，要求银行为其提供优质的支付清算服务。建立现代化支付系统有利于为城乡经济的发展创造良好的外部环境，加速社会资金周转。 是
4、金融体制改革的必然要求在建立和完善金融市场的过程中，证券市场等金融市场空前发展。金融市场交易资金量大、资金结算和清算的时效性强，需要银行提供更加灵活、快捷的资金汇划和清算服务。建立现代化支付系统，有利于更好地支持金融市场的资金清算；同时适应加入WTO的需要，提高我国银行业的竞争能力。 是中央银行进一步发挥职能的内在需要人民银行改进和完善金融服务的重要内容，同时还可以有效支持货币政策的实施和金融监管的加强，有利于防范支付风险。,- 7 -,建设现代化支付系统的作用,中央银行履行支付清算职责，改进支付清算服务重要的核心支持系统； 我国加入WTO，连接国内商业银行和外资银行的重要枢纽和桥梁； 适应现
5、代科技发展要求，促进网上银行、电子商务发展的重要基础平台； 连接商品交易和社会经济活动的“大动脉”。,- 8 -,建设现代化支付系统的指导思想,要有利于更好地发挥中央银行支付清算服务职能的作用，主要为跨行提供快速、高效、安全的支付清算服务； 要有效支持中央银行货币政策的实施和金融监管； 要有利于防范支付风险，提高商业银行的流动性，并确保支付的最终清算； 系统设计开发立足现实，面向未来，扩展方便，做到功能齐全，业务安全，手续简便，系统先进。,- 9 -,中国未来支付清算体系,支付系统与电子联行系统 支付系统与人民银行全国联行 支付系统与同城清算系统 支付系统二期与一期工程的关系,通过现设现代化支
6、付系统，将逐步形成一个以现代化支付系统为核心，商业银行行内系统为基础，各地同城票据交换所为补充的中国支付清算体系。,未来支付清算体系,- 10 -,支付系统与电子联行,电子联行系统目前存在的问题 仅处理贷记业务，业务种类单一；“天地对接”没有完全实施到位，速度仍较慢；未与金融市场有机结合，不能有效支持货币政策的实施；运行不够稳定，设备老化，故障时有发生。 电子联行向支付系统的平滑过渡支付系统逐步取代电子联行；支付系统建成运行到哪个城市，该城市电子联行停止运行；在NPC与EIS主站之间建立业务转换中心；在支付系统端设有EIS业务专用报文。,- 11 -,支付系统与人民银行全国联行,在支付系统的建
7、设推广过程中，全国联行仍需保留；大额实时支付系统和小额批量支付系统推广到全国时，即取消全国手工联行。,- 12 -,支付系统与同城清算系统,同城清算系统存在的问题 分散开发建设，造成资源浪费； 模式多样，业务处理不规范； 存在支付风险隐患。 支付系统要逐步取代同城清算系统为规范业务处理，防范风险，节约资源，统一运行维护支付清算系统，中国人民银行办公厅于2000年发出通知。 支付系统城市处理中心覆盖同城业务; 停建同城清算系统,已建的保障稳定运行,但不得更新改造; 支付系统到该城市,即取代其同城清算系统; 个别比较规范的同城清算系统,经批准可以与支付系统城市处理中心连接。,- 13 -,支付系统
8、二期与一期工程的关系,支付系统一期工程建设存在的问题 建设时间跨度长，8年抗战，设备已落后； 中方未撑握核心技术； 中国经济、金融改革发生较大变化，不能满足现实需求。如何建设支付系统二期工程 完善需求； 自主开发； 先大后小； 边建边用。,- 14 -,中国现代化支付系统的体系结构,系统总体结构 主要应用系统 支撑的支付工具 系统参与者 清算账户管理 会计科目的设置和资金清算 系统运行时间管理,- 15 -,支付系统总体结构,- 16 -,支付系统的主要应用系统,大额实时支付系统（HVPS）处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务
9、等。支付指令实时处理，全额清算资金。 小额批量支付系统（BEPS）处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。批量发送支付指令，轧差净额清算资金。 清算帐户管理系统（SAPS）是支付系统的辅助支持系统，集中存储清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理。 支付管理信息系统（PMIS）是支付系统的辅助支持系统，集中管理支付系统的基础数据，负责行名行号、应用软件的下载，提供支付业务的查询查复和计费,以及统计监测等服务。,- 17 -,支付系统支撑的支付工具,贷记支付汇兑、委托收款、
10、托收承付、定期贷记 借记支付银行汇票、国内信用证、银行本票、支票、旅行支票、定期借记 其他工具商业汇票、银行卡,- 18 -,系统参与者,直接参与者人民银行地市以上中心支行（库）以及在人民银行开设清算账户的银行和非银行金融机构。与城市处理中心直接连接,通过城市处理中心处理其支付清算业务。 间接参与者人民银行县（市）支行（库）和未在人民银行开设清算账户而委托直接参与者办理资金清算的银行以及经人民银行批准经营支付结算业务的非银行金融机构。间接参与者不与城市处理中心直接连接，其支付业务通过行内系统或其他方式提交给其清算资金的直接参与者，由该直接参与者提交支付系统处理。 特许参与者经中国人民银行批准通
11、过支付系统办理特定业务的机构。外汇交易中心、债券一级交易商等特许参与者在人民银行当地分支行开设特许账户，与当地城市处理中心连接，通过连接的城市处理中心办理支付业务；公开市场操作室等特许参与者与支付系统国家处理中心连接，办理支付交易的即时转帐。,- 19 -,清算账户的管理,设置原则：“物理上集中，逻辑上分散”，即各银行在人民银行当地分支行开设的准备金账户物理上均在全国处理中心集中存储和处理资金清算，逻辑上仍由人民银行当地分支行进行管理。 作用意义： 加强对商业银行流动性的集中监督管理，防范支付风险；便于监测异常支付和支付清算信息的统计采集，为货币政策和金融监管服务； 适应金融市场资金清算的即时
12、转账，支持金融市场的发展； 减轻ABS的支付业务处理压力，提高支付信息处理效率； 适应各银行业务处理逐步集中的需要。,- 20 -,会计科目的设置和资金清算,设置的会计科目 存款类科目 联行类科目 汇总平衡科目资金清算的处理 大额支付业务 小额支付业务 人民银行内部转帐业务 同城票据交换业务,存款类科目和联行类科目是人民银行分支行的会计科目。日间，这些科目的账务处理由NPC进行，日终支付系统国家处理中心将上述两类科目的上日余额、本日发生额和余额下载会计营业部门；将联行类科目的上日余额、本日发生额和余额下载国库部门，由其纳入本部门会计核算进行总体的账务平衡。,- 21 -,存款类科目,各政策性银
13、行、商业银行、农村信用合作社联社等支付系统的直接参与者在人民银行当地分支行的准备金存款科目账户； 经中国人民银行批准的特许参与者，如外汇交易中心用于外汇交易人民币资金清算的存款账户； 城市商业银行汇票处理中心用于银行汇票资金移存和清算的存款账户； 经中国人民银行批准的债券一级交易商在当地人民银行的存款账户等也集中摆放在国家处理中心，核算其存款的变动情况。,- 22 -,联行类科目,大额支付往来核算支付系统发起行和接收行通过大额支付系统办理支付结算的往来款项。年终，将本科目余额全额转入“支付清算资金往来”科目，余额为零。 小额支付往来核算支付系统发起行和接收行通过小额支付系统办理支付结算的往来款
14、项。年终，将本科目余额全额转入“支付清算资金往来”科目，余额为零。 支付清算资金往来核算支付系统发起行和接收行通过大额支付系统和小额支付系统办理支付结算的汇差款项。年终，“大额支付往来”和“小额支付往来”科目余额分别对清后结转至本科目，余额轧差反映。,- 23 -,汇总平衡科目,汇总平衡科目是为平衡NPC代理人民银行各行（库）账务处理而设置的。该科目用于核算三类业务： 为发起行或接收行为人民银行的不通过清算账户核算的支付清算业务，如国库资金汇划业务、人民银行会计营业部门自身汇划业务等； 为人民银行会计营业部门发起的只涉及一个清算账户的单边业务，如现金存取、缴存款、再贷款业务等； 为同城票据交换
15、轧差净额的清算等业务。,- 24 -,人民银行内部转帐业务的资金清算,业务种类人民银行的有关账户与所管理的清算（特许）账户之间，以及本行所管理的清算账户之间资金的对转，均属于人民银行内部转帐业务。主要包括：存取款、再贴现、再贷款等。 资金清算由于清算账户集中摆放在NPC，对于人民银行内部转帐业务，由人民银行会计集中核算系统提交NPC，由NPC对其直接进行账务处理。,- 25 -,同城轧差净额业务的资金清算,基本流程同城票据交换轧差净额业务由各地同城票据交换所通过纸凭证或磁介质向中央银行会计核算系统提交，由会计核算系统向支付系统发起清算。 会计与国库之间的差额清算同城票据交换国库部门的差额，属于
16、借方差额的由国库部门主动向会计营业部门发起大额支付，属于贷方差额的由会计营业部门主动向国库部门发起大额支付完成资金清算。 银行卡等差额清算银行卡等其他系统的轧差净额业务参照同城票据交换轧差业务处理。,- 26 -,运行时间管理,支付系统的运行时间按照国家法定工作日运行。支付系统根据公历时间确定其工作日，允许调整，并须提前3日公布。 系统支持24小时连续运行。 系统将每一工作日分为日间业务处理时间、清算窗口时间、日终业务处理时间以及营业准备时间等几个时间段。 8:00至17:00为日间业务处理时间； 17:00至18:00为清算窗口处理时间； 18：00进行日终业务处理； 日终业务处理完成后进入
17、营业准备业务处理。各时间段时间允许调整，但须提前公布。,- 27 -,支付系统支持商业银行间的支付清算,业务范围跨行和行内的贷记支付业务，如汇兑、委托收款和托收承付划回、定期贷记，以及定期借记业务可通过支付系统处理，其资金调拨、行间资金拆借须通过支付系统处理。 与支付系统的连接根据中国人民银行办公厅关于各银行与支付系统连接事宜的通知（银办发200240号），各银行以其省（市）分行与支付系统省会城市CCPC连接，待条件成熟经批准可以由其总行集中接入支付系统。 前置机方式，支持“点对点”和“点对网”的连接。 与城市商业银行汇票处理系统的连接汇票处理中心与上海CCPC连接（前置机方式），处理城市商业
18、银行汇票业务的移存、兑付。实行“准入签发、资金移存、见票即付、及时清算、自律管理”。 县级机构支付业务的处理商业银行县支行：通过地市分行处理农村信用社县联社：通过市联社处理，或直接与地市CCPC连接处理。,- 28 -,支付系统与中央银行会计集中核算系统,中央银行会计核算的现状 会计核算极为分散，按行政机构设置会计核算，风险点多； 现行的会计核算系统（ABS）基本上是模仿手工，自动化程度不高； 正在部分地区推行会计核算“四集中”，并考虑与支付系统的衔接。支付系统与央行会计集中核算系统的连接ABS集中到地市，地市ABS与当地CCPC直连； 在人民银行县级机构建立业务处理工作站； 通过支付系统处理
19、大、小支付业务、单边业务、同城票据轧差净额清算，同时管理清算帐户等； 日终，NPC将集中核算的账务数据下载ABS轧账处理。,- 29 -,支付系统与国库会计核算系统,国库会计核算系统的现状 国库核算按行政机构设置，风险点多； 开发了国库会计核算系统，基本模仿手工，自动化程度不高； 除总库外，各级国库未颁发联行行号，与会计之间采用“行库往来”核算，存在风险隐患； 国库业务汇划速度慢，效率低。 支付系统与国库会计核算系统的连接 适应财政集中收付和国库单一财户核算体制改革的需要，加快国库资金汇划； 国库核算仍按行政机构设置，一级财政一级国库； 地市（含）以上国库系统作为支付系统的直接参与者与当地CC
20、PC直连，县级国库系统作为支付系统的间接参与者与地市国库核算系统连接； 给各级国库颁发支付系统行号，取消“行库往来”； 会计与国库之间的支付业务通过支付系统处理，日终下载账户余额。,- 30 -,支付系统支持货币政策实施的功能,从发达国家的支付系统演变历程来看，现代化支付系统的不断发展已使之逐渐演变成为服务于货币政策和支持金融市场资金清算的重要手段。有效支持货币政策的实施和金融市场的资金清算是中国人民银行建设现代化支付系统的重要目标之一。 支持中央银行公开市场操作 支持债券发行与兑付 支持债券交易市场的资金清算 支持外汇交易市场的资金清算 支持同业拆借市场的资金清算 支持自动质押融资和日间透支
21、机制,- 31 -,支付系统支持中央银行公开市场操作,公开市场操作业务是依托中央国债登记公司操作运行的中国人民银行公开市场业务交易系统来实现的。中国人民银行通过该系统向一级交易商招标进行债券回购和现券买卖，已成为中央银行吞吐基础货币的主要渠道。 现行公开市场操作业务的基本做法 支付系统支持公开市场操作业务的做法,- 32 -,现行公开市场操作业务的基本做法,交易方式：每次公开市场业务招投标结束后，该系统根据中标书自动生成以央行为一方，中标交易商为另一方的结算指令，经过双方确认后通过中央债券簿记系统办理债券结算过户。 资金清算方式： 交易表现为货币回笼，由中标交易商（付款方）主动发起支付指令，通
22、过中国人民银行电子联行系统汇划给中国人民银行营业管理部； 交易表现为货币投放，由中国人民银行货币政策司向总行营业管理部办理资金清算或通过电子联行汇划给中标交易商（收款方）。 存在的主要问题：债券过户和资金清算不同步，资金到账时间慢。,- 33 -,支付系统支持公开市场操作业务的作法,连接方式公开市场操作业务系统通过中央债券综合业务处理系统的物理通道与支付系统NPC直连。 交易方式：不变。 资金清算方式中国人民银行公开市场操作业务系统通过中央债券综合业务簿记系统的物理接口，由其向支付系统发起第三方支付指令，由国家处理中心办理即时转账，完成公开市场业务的资金清算，并通过中央债券簿记系统同步完成债券
23、过户，实现DVP清算。 该做法的优点便于对交易的监督管理，有利于防范清算风险，加快人民币资金清算和债券交割的速度。,- 34 -,大额支付系统支持公开市场操作结构图示,中标通知书,- 35 -,支付系统支持债券发行与兑付,财政部、人民银行、政策性银行、商业银行等发行主体的债券发行是依托中央国债登记结算公司操作运行的中国人民银行债券发行系统来实现的。债券发行的现行作法 支付系统支持债券发行的作法 债券兑付的现行作法 支付系统支持债券兑付的作法,- 36 -,债券发行的现行作法,交易方式中国人民银行债券发行系统进行债券发行的招投标和自动确定中标结果，发行结果数据直接进入中央债券簿记系统即时办理债券
24、登记；在发行分销期内，根据承销商指令办理债券分销过户；发行期结束时，根据发行人收款确认通知，为认购人办理债券托管。 资金清算方式由承销商、分销商（付款方）主动发起支付指令，通过电子联行或商业银行行内汇兑系统办理资金汇划和清算。 该做法存在的问题承销商自行缴款存在不确定性；发行人收到款和承销商取得实际确认的债权有时间差。,- 37 -,支付系统支持债券发行的作法,连接方式债券发行系统通过中央债券综合业务处理系统的物理通道与支付系统NPC直连。 交易方式：不变。 资金清算方式债券发行系统在缴款日根据发行人的中标缴款通知，通过中央债券综合业务系统与支付系统NPC的物理接口，向支付系统发起第三方支付指
25、令，完成债券发行人与承销商之间的资金清算的即时转账，中央债券簿记系统根据支付系统发回的转讫通知办理债券托管并通知发行人和承销商。 该作法的优点操作均在缴款当日完成，有利于解决现行作法中存在的问题，提高资金清算和债券户的效率。,- 38 -,债券兑付现行作法,兑付的业务种类 债券到期还本付息、附息债券付息、发行及兑付手续费拨付等业务。 现行做法发行人将款项划至中央国债登记结算公司在人民银行营业管理部账户，中央国债登记结算公司逐笔填列汇款凭证送营业管理部通过电子联行办理资金汇划到债券持有人账户。 存在的主要问题环节多，易出错，效率低。,- 39 -,支付系统支持债券兑付的作法,连接方式债券发行系统
26、通过中央债券综合业务处理系统的物理通道与支付系统NPC直连。 资金清算方式 允许中央国债登记结算在支付系统国家处理开立特许清算账户； 发行人通过支付系统将款项划至中央国债登记结算公司的特许清算账户； 兑付日或付息日，向支付系统发起第三方支付指令，通过支付系统全国处理中心办理即时转账和资金汇划。,- 40 -,支付系统支持债券交易市场的资金清算1,债券交易及其资金清算现行作法： 交易方式通过中国外汇交易中心操作运行的全国银行间债券交易系统询价，逐笔成交，按照“见券付款”或“见款付券”的方式，双边逐笔通过中央债券簿记系统进行债券交割。 资金清算方式由付款方主动通过电子联行系统或商业银行行内汇兑系统
27、办理资金汇划和清算。 存在的主要问题清算资金与债券过户相脱节，双方履行结算条件不对等，存在较大风险，容易产生交易纠纷。,- 41 -,支付系统支持债券交易资金清算2,采用国际证券清算业的标准结算模式：“券钱对付”（DVP）方式。 交易方式：不变。 连接方式中央债券综合业务处理系统与NPC直连。 资金清算方式 中央债券簿记系统根据全国银行间债券交易系统和交易双方发来的交易确认信息，使应交割债券进行“待付”锁定状态； 随即自动向支付系统发起第三方支付指令，通过支付系统全国处理中心办理即时转账和资金清算； 转账后通过中央债券簿记系统自动完成债券交割； 债券回购仍按上述方式进行债券交割和资金清算。 优
28、点：有利于解决存在的问题，消除清算风险，减少交易纠纷。,- 42 -,大额支付系统支持债券交易资金清算图示,- 43 -,支付系统支持外汇交易市场的资金清算1,外汇交易市场运作的外汇交易是依托中国外汇交易中心操作运行的全国银行间外汇交易系统来实现的。现行的做法是： 交易方式 采取会员自主分别报价、计算机撮合成交、集中清算的运行方式。 资金清算方式 外汇资金的清算由总中心与会员直接清算，通过境外开户行办理划款； 人民币资金清算采取由总中心和各分中心均在人民银行当地分支行开设清算账户，总中心负责与各分中心和人民银行公开市场操作室的资金清算，通过电子联行系统办理资金汇划；各分中心负责与当地会员之间的
29、资金清算。 存在的主要问题：外汇资金清算与人民币资金清算存在不对称性，资金清算速度慢。,- 44 -,支付系统支持外汇交易市场资金清算2,交易方式：不变 账户设置取消各分中心在人民银行当地分支行开设的清算账户，保留总中心在人民银行上海分行营业管理部开设的清算账户（特许参与者账户），物理上摆放在支付系统全国处理中心。 连接方式全国银行间外汇交易系统与支付系统上海城市处理中心通过前置机方式连接。 资金清算 外汇资金清算方式不变； 人民币资金清算由付款方通过大额支付系统主动发起清算指令，由支付系统国家处理中心完成资金清算。 优点：有利于防范外汇资金的清算与人民币资金清算存在不对称可能造成的清算风险；
30、有利于减少外汇人民币资金的占用，加快清算速度。,- 45 -,支付系统支持同业拆借市场资金清算1,同业拆借市场的运作是依托全国银行间同业拆借中心操作运行的全国银行间拆借交易系统来实现的。现行做法是： 交易方式实行交易双方公开报价、格式化询价、确认成交的交易方式。 资金清算办法由拆借双方全额直接清算，自担风险。即由拆出方或归还方在规定时间主动发起支付指令通过电子联行系统办理资金汇划和清算。 存在主要问题交易的完成缺乏约束力，不利于加强对交易的监督管理，容易产生交易纠纷。,- 46 -,支付系统支持同业拆借市场资金清算2,交易方式：不变。 资金清算方式考虑资金拆借是由拆借双方自身进行的，成交的效力
31、存在不确定性，由第三方向支付系统发起支付指令强制清算可能会存在交易纠纷。因此，同业拆借市场的资金清算仍由拆借双方全额直接清算，自担风险。即由拆出方或归还方在规定时间主动发起支付指令通过大额支付系统办理资金汇划和清算。 管理方式为便于对拆借交易的完成和资金按时归还的监督管理，支付系统给同业拆借业务特定的标识，每天营业终了通过外汇交易中心与支付系统的接口向同业拆借中心下载拆借和归还资金支付信息，由同业拆借中心自建同业拆借市场资金清算业务数据库进行配对管理。,- 47 -,支付系统引入自动质押回购和设置日间透支机制,支付系统运行中可能会出现商业银行的流动性不足，影响支付和清算。为及时调节商业银行流动
32、性，降低支付风险，提高清算效率，现代化支付系统引入了自动质押回购和设置日间透支机制。自动质押回购 设置日间透支,- 48 -,支付系统自动质押回购机制,自动质押回购是当商业银行清算账户日间不足支付时，由中央银行对其流动性进行调节的机制。 基本作法 中央银行与有关清算成员银行事先签订自动回购协议，并由央行指定可办理此项业务的债券类型或券种清单； 清算账户遇头寸不足时，根据设定，由NPC自动向央行公开市场操作系统发起申请融资指令； 公开市场操作系统对申请人资格检查后，自动向中央债券簿记系统发起访问债券信息，接到质押债券回执后向支付系统发起支付清算指令提供资金融通； 待清算成员银行来账资金补足头寸时
33、，于当日或隔日债券自动解押并归还中央银行资金。目前，我国商业银行持有的政府债券和金融债券已逾16,000亿元人民币，持有的优质债券占其资产总额的比例有的高达20。从今后的发展趋势来看，采用自动质押回购是中央银行向商业银行提供融资的一个重要方式。,- 49 -,自动质押融资机制图示,质押融资支付报文,融资需要通知报文,缺款通知,质押融资通知报文,债券质押通知,OMO,缺款行,质押融资通知报文,人总行营管部 根据NPC通知要素，进行表内、表外记账,CBGS 债券质押,NPC清算行缺款 融资转账,融资需要通知报文,质押融资支付支付报文,融资转讫通知,质押债券指令,债券质押情况,- 50 -,设置日间
34、透支限额机制,日间透支机制也是当商业银行清算账户日间不足支付时，由中央银行对其流动性进行调节的机制。日间透支已为较多国外中央银行采用，能够有效解决商业银行的日间资金清算，提高支付清算和系统运行效率。 基本作法 由中央银行根据商业银行的资信情况和日间支付业务量，核定其清算账户的日间信用透支额度，商业银行可在其清算账户余额加日间透支限额内支付。 对日间透支限额的管理可由人民银行总行对分支行给予一定的授权额度，分支行根据商业银行的资信情况、资金清算量及其规律，对商业银行给予一定额度的授信；也可以由人民银行总行对商业银行法人核定总的授信额度，再由法人对其分支机构核定透支额度。具体的方法可根据管理的需要
35、而定。 采用自动质押回购机制风险较小，技术实现较容易，在弥补清算账户余额不足清算的顺序选择上，应先对商业银行采用回购机制；用于质押债券不够的商业银行，可启动日间透支。同时，要对商业银行的日间透支予以计息，通过利率杠杆的作用促使商业银行优先采用自动质押回购机制。,- 51 -,支付系统的监督管理功能,支持对法定存款准备金的管理 人民银行总行和各分支行对其管理的法人准备金账户可以设定控制和调整缴存金额，由NPC按要求管理； 可以查询、下载法人存款准备金统计信息； NPC可以提供商业银行全行准备金存款账户旬内日平均余额信息。 支持对有关金融监管信息的统计分析 支付业务量统计； 资金流向流量统计； 现
36、金投放回购统计等。 支持对异常支付的预警监视 设定对一银行的监视； 设定对同一收付款人的监视。,- 52 -,支付系统的风险防范机制,加强流动性风险的管理大额支付实时处理，小额支付净额清算，不足支付排队处理。预期头寸查询、余额预警机制 采取切实措施规避信用风险合理核定日间透支限额、清算帐户控制 切实防止法规风险制定颁布有关规章制度 严格防止欺诈风险安全检查机制、密押机制、日志追踪、查询查复 防范运行风险试算平衡、核对、业务差错和异常情况处理机制。 防避系统风险故障、灾难应急处理对策。备份机制。,- 53 -,支付系统的总体实施计划,2002年10月8日，大额支付系统在北京、武汉投产试运行; 2
37、003年4月14日，大额支付系统在上海、西安推广运行; 2003年4月21日，大额支付系统在天津、广州、重庆、南京、沈阳、西安、成都、海口、深圳9个城市推广运行; 2003年9月底前，大额实时支付系统推广其它19个省会城市,完成省会城市推广； 2003年6月份安排将城市处理中心建设到68个经济较发达城市计划，年底支付系统的推广城市达到100个； 2004年年底前将城市处理中心建设推广到全国其它237个地市级城市，完成大额支付系统在全国范围内的推广，同时取消电子联行系统; 2003年5月启动小额批量支付系统的软件开发,年底前完成其软件开发和测试； 2004年3月底前完成与大额支付系统的整合测试；
38、 2004年6月底前选定2个已运行大额支付系统的城市上挂试运行； 2005年底前完成小额批量支付系统在全国的推广，同时取消全国联行。,第二讲,大额实时支付系统 支付系统运行控制 支付系统业务标准,- 55 -,大额实时支付系统,系统定义大额实时支付系统是中国现代化支付系统的骨干系统之一。处理同城和异地的金额在规定起点以上的大额贷记支付业务和紧急的小额贷记支付业务。大额支付指令逐笔实时发送、全额清算资金。 业务范围包括一般大额支付业务、即时转帐业务和城市商业银行银行汇票业务。 业务处理流程 运行时序,- 56 -,大额实时支付系统处理的支付业务,一般大额支付业务 一般大额支付业务是由发起行发起，
39、逐笔实时发往国家处理中心，国家处理中心清算资金后，实时转发接收行的业务。包括：汇兑、委托收款划回、托收承付划回、中央银行和国库部门办理的资金汇划等。 即时转账支付业务即时转帐业务是由与支付系统国家处理中心直接连接的特许参与者（第三方）发起，通过国家处理中心实时清算资金后，通知被借记行和被贷记行的业务。目前主要由中央债券综合业务系统发起。 城市商业银行银行汇票业务城市商业银行银行汇票业务是支付系统为支持中小金融机构结算和通汇而专门设计的支持城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付的资金清算的业务。,Graph,- 57 -,大额支付系统运行时序图,- 58 -,业务处理流程,一般大额业务的处理流程即
40、时转帐业务处理流程城市商业银行银行汇票处理流程查询查复的处理流程业务退回的处理流程业务撤销的处理流程自由格式报文处理支付业务状态查询,- 59 -,一般大额业务处理流程,大额支付业务资金清算图示1 大额支付业务资金清算图示2,- 60 -,一般大额业务处理流程,NPC,发报中心,收报中心,发起清算行,接收清算行,发起行,接收行,行内系统处理,1. 编地方押 2. 发往发报中心,1. 核地方押 2. 编全国押 3. 发往NPC,1. 核全国押 2. 编地方押 3. 发往接收清算行,1. 核地方押 2. 发往接收行,行内系统处理,1. 核全国押 2. 清算资金，资金不足清算进入队列处理 3. 发往
41、收报中心,借：XX存款（或汇总平衡科目XX行（库）贷：大额支付往来XX行（库）户借：大额支付往来XX行（库）户贷：XX存款（或汇总平衡科目XX行（库）,- 61 -,大额支付业务的资金清算图示1,北京CCPC,A B S,NPC,深圳CCPC,A B S,北京农行,深圳工行,借：工商银行存款深圳分行 100万 贷：大额支付往来人民银行深圳中心支行户 100万借：大额支付往来人民银行北京营管部户 100万贷：农业银行存款北京分行 100万,借:甲公司存款 贷:存放中央银行款项,借:存放中央银行款项贷:乙公司存款,例在深圳工行开户的甲公司汇出100万至北京农行乙公司。,- 62 -,大额支付业务的
42、资金清算图示2,例深圳工行汇往在北京人行开户的丙财务公司20万。,借：工商银行存款深圳分行 20万贷：大额支付往来人民银行深圳中心支行户 20万借：大额支付往来人民银行北京营管部户 20万贷：汇总平衡科目人民银行北京营管部户 20万,深圳CCPC,NPC,北京CCPC,深圳工行,借:甲公司存款 贷:存放中央银行款项,贷:丙财务公司存款,A B S,A B S,- 63 -,大额支付报文,1、汇兑支付报文（CMT100） 2、委托收款（划回）支付报文（CMT101） 3、托收承付（划回）支付报文（CMT102） 4、国库资金汇划（贷记）支付报文（CMT103） 5、银行间同业拆借支付报文（CMT
43、105） 6、退汇报文（CMT108） 7、电子联行专用汇兑报文（CMT109）,- 64 -,汇兑支付报文,报文编号：CMT100 报文名称：汇兑支付报文,- 65 -,委托收款（划回）支付报文,报文编号：CMT101 报文名称：委托收款（划回）支付报文,- 66 -,托收承付（划回）支付报文,报文编号：CMT102 报文名称：托收承付（划回）支付报文,- 67 -,国库资金汇划（贷记）支付报文,报文编号：CMT103 报文名称：国库资金汇划(贷记)支付报文,- 68 -,银行间同业拆借支付报文,报文编号：CMT105 报文名称：银行间同业拆借支付报文,业务种类： 10-场内拆借 11-场内
44、拆借还款20-场外拆借 21-场外拆借还款,- 69 -,退汇报文,报文编号：CMT108 报文名称：退汇报文,- 70 -,电子联行专用汇兑报文,报文编号：CMT109 报文名称：电子联行专用汇兑报文,说明：付款人名称、收款人名称、附言必须是全角字符，付款人账号、收款人账号必须是半角字符。,- 71 -,排队处理,排队处理机制 按清算行分类别设置排队队列队列中的支付指令按队列优先级按顺序清算，前一笔未 清算，后一笔不得清算发起清算行可以在同一类队列中调整先后顺序,队列类别1. 错账冲正2. 特急大额支付（救灾战备款），按时间先后顺序排列3. 日间透支利息和支付业务收费4. 同城票据交换轧差净
45、额清算5. 小额批量轧差净额的清算6. 紧急大额支付，按时间先后顺序排列7. 一般大额支付，按时间先后顺序排列,- 72 -,即时转帐业务处理流程,即时转帐业务资金清算图例 自动质押融资和解押还款资金清算图示,- 73 -,中央债券综合业务系统处理的业务,公开市场业务 现券买入、逆回购首期、正回购到期（货币投放） 现券卖出、正回购首期、逆回购到期（货币回笼） 债券发行缴款 债券兑付和收益款划拨 债券兑付和收益款划款(发行人为人民银行) 债券兑付和收益款划款(发行人不为人民银行） CDC划拨债券兑付和收益资金 银行间债券交易 自动质押融资 质押融资 还款解押,- 74 -,即时转帐的资金清算,对
46、被借记行的账务处理被借记行为人民银行（国库）的，会计分录为：借：汇总平衡科目人民银行xx行（国库）贷：大额支付往来人民银行xx行（国库）被借记行为清算（特许）账户行的，会计分录为：借：xx存款xx行（特许）贷：大额支付往来xx行（特许）所在地人民银行,对被贷记行的账务处理被贷记行为人民银行（国库）的，会计分录为：借：大额支付往来人民银行xx行（国库）贷：汇总平衡科目人民银行xx行（国库） 被贷记行为清算（特许）账户行的，会计分录为：借：大额支付往来xx行（特许）所在地人民银行贷：xx存款xx行（特许）,被借记行清算（特许）账户余额不足时，NPC将该笔支付交易作排队处理，并将不足支付的信息通知发
47、起即时转账指令的特许参与者和被借记行。清算窗口关闭时，如清算（特许）账户余额仍不足支付的，将排队的即时转账支付业务作退回处理。,- 75 -,即时转账业务的资金清算图示,例国家开发银行发行100亿债券，工总行和交通银行总行分别竞得60亿和40亿。,借: 存放中央银行款项贷: 发行债券,NPC,借：交通银行存款上海总行 40亿贷：大额支付往来人民银行上海分行 40亿 借：大额支付往来人民银行北京营管部 40亿贷：国家开发银行存款国开总行 40亿 借：工商银行存款工总行 60亿贷：大额支付往来人民银行北京营管部 60亿 借：大额支付往来人民银行北京营管部 60亿贷：国家开发银行存款国开总行 60亿
48、,上海CCPC,交通银行,债券综合 业务系统,北京CCPC,工行总行,国家开发银行,借:债券投资贷:存放中央银行款项,借:债券投资贷:存放中央银行款项,A B S,A B S,- 76 -,质押融资及解押还款的资金清算,质押融资NPC收到质押融资报文后，办理融资转账。 借：汇总平衡科目-人民银行总行营业管理部户贷：大额支付往来-人民银行总行营业管理部户 借：大额支付往来-XX行所在地人民银行户贷：XX存款-XX行户人民银行总行营管部ABS收到质押融资通知后打印记账凭证，自动进行账务处理：借记“质押融资”科目，同时记入表外科目“质押融资”的收方。 解押还款NPC收到解押还款报文，办理即时转帐。借：XX存款-XX行户（质押行）贷：大额支付往来-XX行所在地人民银行户如被借记行清算账户头寸不足支付，NPC将质押融资扣款支付指令退回CBGS。如被借记行扣款成功，则进行帐务处理：借：大额支付往来-人民银行总行营管部户贷：汇总平衡科目-人民银行总行营管部户人民银行总行营管部ABS收到质押融资通知后打印记账凭证，自动进行账务处理,- 77 -,即时转账支付报文,报文编号：CMT231 报文名称：即时转账支付报文,- 78 -,质押融资支付报文,报文编号：CMT402 报文名称：质押融资支付报文,- 79 -,质押融资扣款支付报文,报文编号：CMT403 报文名称：质押融资扣款支付报文,
