1、U9多组织财务集中管控,EBUU9业务部,2010年1月,U9多组织财务集中管控概述 多纬度的全面预算管理 多层次的资金管理 全生命周期的资产管理 多组织的费用报销 业务驱动的财务管理 多账簿核算 高效、快速、准确的全球合并 U9多组织财务集中管控案例,多组织财务集中管控,U9多组织财务集中管控 概述,U9多组织集中管控解决方案,U9多组织财务集中管控,U9多组织财务集中管控组成部分,多纬度的全面预算管理 多层次的资金管理 全生命周期的资产管理 多组织的费用报销 业务驱动的财务管理 多账簿核算 高效、快速、准确的全球合并,U9多组织财务集中管控解决方案,U9全面预算管理方案,事前防范,事后分析
2、,事中控制,基于业务的全面预算编制 引用外部数据、业务数据，多周期、多目的、多维度、多币种的预算编制,U9多纬度 全面预算管理,多种预算执行情况分析 多角度的预算查询与分析，随时比较预算数据和执行数据。 对于执行异常可以随时预警。,基于流程的执行控制 多种预算控制方式，可以控制到采购、库存、应付、费用报销等多个系统，通过预算保留，把预算控制到业务发生的原始环节,U9全面预算管理整体流程,建立多级组织结构的预算制度,销售起点型预算,U9全面预算与ERP紧密集成，各项预算的执行数据全部实时来自于相关业务系统,预算编制,预算编制与EXCEL紧密集成；易学易用,在EXCEL中编制预算样表，使报表的编制
3、过程非常灵活，方便；展现形式丰富多样,预算上报、批复,自上而下、自下而上多次反复的预算分解、预算编制、预算调整，满足企业从集团到各分子组织到各个责任中心的多级预算编制流程。,预算控制,控制重点：费用、资金、成本、资本性支出等内容 在请购环节进行预算检查进行预留，付款环节真正执行预算 不同的预算目的，可以定义不同的预算控制方案，控制到业务发生的前端，真正做到事前控制,采购预算控制,多纬度的全面预算管理 多层次的资金管理 全生命周期的资产管理 多组织的费用报销 业务驱动的财务管理 多账簿核算 高效、快速、准确的全球合并,U9多组织财务集中管控解决方案,U9多层次的资金管理,企业出纳人员的综合业务平
4、台，资金管理的基础,全生命周期的空白票据管理、应收票据、应付票据管理,多种资金管理模式的应用,17家银行22个网银接口,通过账户监控，实现集团对下级单位的资金管控,多维度、多角度，基于业务的现金流预测,1.现金收支管控,为企业出纳人员提供综合业务平台，建立资金管理的基础 日常资金提存、收付、转账、外汇收支结算 现金日记账、银行日记账管理 银行对账,现金收支管控,出纳人员可以在一个画面中，综合监控每个银行账户的资金余额及明细交易状况,2.网上银行,17家商业银行的22个网银系统的网上支付业务 提供实时、准确的网银账号余额查询、交易明细查询,网上银行,银行设置,账号设置,网上付款,下载 对账单,3
5、.票据管理,空白票据的领用、报销、作废、退回处理； 应收票据的贴现、收款、背书、转出、退票、拒付、展期、托收、提示； 应付票据的付款、转出；,票据管理,空白票据,应收票据,应付票据,4.现金流预测与计划,多维度、多角度，来自业务系统的现金流预测数据，及时掌控资金流动状况 根据真实的现金流预测数据，编制现金收支计划，控制资金合理流动 帮助企业合理筹措、运用资金，提高资金使用效率,现金流预测,针对预测结果提供逐层深入的业务跟踪查询，便于企业了解现金真实流动状况,5.账户监控,账户收支属性设置，实现收支两条线管理模式下的账户分类管理 账户收支项目控制，帮助企业掌控资金流向 账户最高、最低水位设置，监
6、控账户余额状况，为资金集中归集、定期下拨提供依据,6.集中结算,根据集团企业资金管理的紧密程度，支持统收统支、拨付备用金、收支两条线、账户集中监控等多种资金管理模式的应用,资金上收、下拨,设置上划规则,资金上收,资金下拨,多纬度的全面预算管理 多层次的资金管理 全生命周期的资产管理 多组织的费用报销 业务驱动的财务管理 多账簿核算 高效、快速、准确的全球合并,U9多组织财务集中管控解决方案,全生命周期的资产管理,资产从请购、到采购、到领用建卡的完整流程,资产多组织,资产组织：享有资产管理权，负责资产的生命周期管理 货主组织：享有资产所有权，资产的相关核算记入相应的货主组织 使用组织：享有使用权
7、，资产的费用分摊记入相应的使用组织,资产的多组织，帮助集团性企业实现资产集中托管,全生命周期的资产管理,资产采购,资产管理,资产多账簿,资产卡片,资产帐簿一,资产帐簿二,资产帐簿,同一资产由于可以有多个使用主体，不同主体有不同的核算标准 同一资产需要有多套标准来管理，多个账簿来记录财务核算信息,资产多账簿,多折旧账簿,主账簿 折旧信息,多准则帐簿折旧信息,税法多账簿,企业会计制度与税收法规对固定资产折旧的计算方法存在差异，企业会计制度规定,固定资产折旧方法可以采用平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法等。企业所得税法中，固定资产折旧原则上采用直线法 所以企业在满足税法核算要求的前提下
8、，可采用与税法不同的折旧方法进行会计核算。从而需要不同的账簿，这种由于税法与会计准则不同所引起的多账簿管理，称之为税法多账簿应用,税法多账簿,多纬度的全面预算管理 多层次的资金管理 全生命周期的资产管理 多组织的费用报销 业务驱动的财务管理 多账簿核算 高效、快速、准确的全球合并,U9多组织财务集中管控解决方案,U9费用报销,提供从费用预算、费用计划，到费用申请、到借款报销的完整业务流程,多组织费用报销,费用报销人员的任职组织，报销的业务组织，报销的资金支付组织，报销的费用归属组织，报销的费用记账组织都可以不相同,费用报销,多纬度的全面预算管理 多层次的资金管理 全生命周期的资产管理 多组织的
9、费用报销 业务驱动的财务管理 多账簿核算 高效、快速、准确的全球合并,U9多组织财务集中管控解决方案,业务驱动的财务管理,财务凭证,交易分录,业务源头,业务驱动财务 自动会计平台 自动生成交易分录 自动生成内部抵消分录,业务驱动的财务管理,交易分录,主账簿 凭证,报告账簿 凭证,多纬度的全面预算管理 多层次的资金管理 全生命周期的资产管理 多组织的费用报销 业务驱动的财务管理 多账簿核算 高效、快速、准确的全球合并,U9多组织财务集中管控解决方案,多核算组织与帐簿应用场景,Sub ledger,传美国,报告帐簿 sob8,采购组织,工厂组织,客户收货1,核算组织AR,单公司,物流,商流,金流分
10、离 内外帐 管理帐簿,物流组织,客户订单,付款客户,內帐SOB2,销售组织,客户收货2,多账簿核算,多账簿核算,组织间账簿的会计期间,会计分录,会计原理原则, 币种,会计科目结构不一样,多个公司用同一账簿,组织允许有多目的账簿,一个公司一个账簿,总账多账簿,组织,账簿,本位币,会计期间,会计科目,中 国 总 公 司,主账簿,税务账簿,亚太账簿,美国账簿,RMB,RMB,HK$,US$,12期,12期,4期,4期,科目-部门-人员-项目-客户-物料-供应商,公司-科目,科目,科目,广东 分公司,上海 分公司,主账簿,主账簿,RMB,12期,科目-部门-人员-项目-客户,RMB,52周,科目-部门
11、-人员-项目,多组织多账簿,账簿设置,账簿转换规则,主账簿 凭证录入,账簿转换,账表查询,总账 明细账,多纬度的全面预算管理 多层次的资金管理 全生命周期的资产管理 多组织的费用报销 业务驱动的财务管理 多账簿核算 高效、快速、准确的全球合并,U9多组织财务集中管控解决方案,U9账簿级的全球合并,账簿数据合并，把多组织的账簿明细数据进行合并，降低会计信息失真风险 帮助企业获得更精细的整体财务信息 与报表合并比较，数据更加详细，更便于集团进行数据分析比较,账簿合并,通过账簿的合并，把多组织的账簿明细数据合并起来。比起报表的合并，合并账簿的数据更详细，也更便于集团进行数据分析,多视角合并,企业信息
12、整合，不仅满足对外披露报告，还要为企业战略决策提供信息 按地区分析销售收入；按产品线分析赢利，财务合并能够为这些分析内容提供依据,跨地域合并,SOB1 USD 美国准则,SOB2 AUD 澳洲准则,SOB3 HKD 香港准则,合并账簿 RMB 大陆准则,分析,报告,能够将分布在不同地区、不同国家的按照不同会计准则、不同本位币、不同会计期间设置的账簿数据进行合并 按照合并后的账簿数据进行分析，对外披露财务报告,全球合并,设置 合并结构,获取个别数据,内部往来抵销,内部权益抵销,内部交易期末结存,内部未实现损益抵销,调整分录,合并报表,U9多组织财务集中管控 案例,U9多组织集中管控解决方案,云南
13、英茂集团的三级垂直管控,一级：糖业公司,二级：州公司（按地域）,三级：糖厂（单元厂）,云南英茂管理需求与实现目标,工厂多、二级公司也不少地域广、够不着、管不住各厂管理水平参差不齐政策下不去、监控难数据上不来、周期长数据五花八门、不准确,打破物理空间统一平台、统一标准业务至财务不落地处理准确实时集团监管与决策的基础,云南英茂集团整体财务框架图,英茂集团财务框架,单组织业务 自行采购 自行销售 其他 跨组织业务 糖酒集中销售 物资集中采购 农资发放 其它,财务核算,资金预测 资金规划 资金调度 资金分析,资金运营,预算编制 预算批复 预算执行 预算调整 预算分析,全面预算,糖厂州公司 集团的二级合并内部交易抵销 集团合并帐簿,集团合并,统一标准,统一平台,云南英茂财务业务集成,云南英茂资金运营管理,云南英茂集团预算管理,业务驱动 Excel传动 预算落地,审批流 自定义 多版本,严格 提示 ,动态调整 变更版本,实际与预算 多版本 反作用指标,云南英茂集团合并汇总两级分步合并,英茂糖业合并帐簿,德宏合并帐簿,英茂糖业本部,元阳合并帐簿,农化主账簿,西双版纳合并帐簿,二级合并 州公司,瑞丽糖厂主帐簿,景罕糖厂主帐簿,弄璋糖厂主帐簿,一级合并,三级糖厂, 主帐簿, 主帐簿,
