1、1关于审议公司负责人薪酬及绩效考核办法的议案各位董事：为进一步规范公司负责人薪酬及绩效考核管理，形成有效激励约束机制，根据公司一届六次董事会决议“研究制订相应的年度考核方案” 的要求，拟定了公司基建期及运营期公司负责人薪酬和绩效考核办法 （后附） ，请审议。2009 年 月 日2附件：国投曹妃甸港口有限公司基建期及运营期公司负责人薪酬和绩效考核办法第一章 总则第一条 为进一步规范公司负责人薪酬及绩效考核管理，形成有效激励约束机制，根据公司一届六次董事会决议“研究制订相应的年度考核方案” 的要求，结合基建期及运营初期考核年度的各项工作任务实际完成情况，特制订本办法。第二条 本办法所称公司负责人是
2、指公司董事会聘任的经营班子成员，包括总经理、副总经理、总工程师以及章程规定的其他人员。公司主要负责人指公司总经理。第三条 工程正式开工之年至试运营结束之年为基建期；港口正式试运营之后的下一年开始按经营期考核，其中前三年定为经营初期。第四条 公司负责人（以下称“负责人” ）薪酬与绩效考核管理遵循以下原则：（一）公司利润最大化原则公司负责人绩效考核以公司利润为最主要指标。（二）短期考核和长期绩效相结合的原则绩效考核按年度进行。同时，为了避免短期行为，确定考核指标和方法以年度业绩考核为主，兼顾长期绩效考核原则进行。（三）保持市场竞争力原则为有利于吸引和留住公司发展所需要的高级管理人才，打造一流的管理
3、团队，负责人薪酬水平应达到港口行业和所在地区领先水平。负责3人薪酬的核定办法、支付方式与公司员工收入分配分离。（四）激励与约束并重原则按照现代公司制度和责权利相统一的要求，建立公司负责人年度业绩同激励约束机制相结合的考核制度，合理评价其年度经营管理工作。（五）负责人薪酬与绩效考核挂钩原则第二章 薪酬构成和基本年薪第五条 公司负责人薪酬实行年薪制，薪酬结构如下：公司负责人年薪=基本年薪+ 绩效年薪其中：基建期企业负责人年薪=基本年薪+ 建设项目年度目标考核奖（以下简称年度目标奖）第六条 基本年薪，指公司负责人的基本收入。公司负责人年薪中的基薪部分相当于职工的岗位工资，其水平的确定直接与负责人的经
4、营管理才能和承担的责任相联系。测算公式为：（一）公司负责人基本年薪=基础基薪 基薪倍数（二）基础基薪=上年度公司在岗职工平均工资60%+上年度港口所在地级市职工平均工资40%（三）根据下表，基薪倍数确定为 6 倍。公司主要负责人基本年薪倍数表基本年薪等级 吞吐量规模 基薪倍数A 大于 3000 万吨 6B 1000-3000 万吨 4C 小于 1000 万吨 2按上述方法，2009 年公司总经理的基本年薪为：41、2008 年度在岗职工月平均工资的 60%：4409.40.6=2645.642、2008 年度所在地级市职工月平均工资的 40%：12260.4=490.4因此，2009 年公司总
5、经理基本年薪为：（2645.64+490.4）612 个月=225794.88第七条 公司其他负责人基本年薪按总经理的 60%-80%确定，即公司副总经理、总工程师基本年薪为分别按照总经理基本年薪的 80%和 75%确定。第八条 公司负责人基本年薪按年确定、按月发放。第三章 考核期（基建期）绩效年薪第九条 基建期公司负责人绩效年薪的考核管理奖励以实现工程既定的建设目标和提高投资综合效益为基础，根据项目管理的要求，以实现工程年度（阶段）的安全、质量、进度、投资计划为前提，实现年度目标控制即给予奖励。第十条 基建期年度目标考核内容包括安全管理、质量管理、进度管理和个人履行职责四项。第十一条 工程项
6、目年度目标考核按项目管理要求，将既定的建设总目标分解，对当年项目安全管理、质量管理、进度管理和个人履行职责四项目标的完成情况进行考核，以保证建设总目标的实现。其中，进度计划年度考核按确定的当年工程形象进度（或关键节点）为标准；质量年度考核按确定的当年工程建设质量检验评定的优良率为标准；安全年度考核按当年工程建设不发生人身死亡及重大机械设备和火灾事故为标准；个人履行职责考核按国投集团“四好” 领导班子考核办法执行。第十二条 基建期年度目标奖计算公式5年度目标奖年度目标奖基数年度考核系数（K1）年度考核系数（K1）安全考核系数（S ）30%+质量考核系数（Q ）25%+进度考核系数（E ）25%+
7、 个人履行职责系数（M ）20%。年度目标奖基数依据项目基建规模、施工难度及周边港口企业负责人收入水平等因素核定。第十三条 考核标准当年工程建设过程中发生公司直接责任性重大及以上人身死亡事故、设备责任事故、火灾责任事故中任何之一，当年度考核系数为 0。（一）安全考核标准安全管理体系完善、有效，管理责任明确，安全文明施工规范有序、状况良好。安全考核系数值（S）=1，按以下条件进行调整：1、当年工程建设过程中发生非直接责任性重大及以上的人身死亡事故、设备责任事故、火灾责任事故中任何之一事故，S=0。2、当年发生负直接责任的非生产性事故（如交通事故、食物中毒等），死亡员工 12 人，扣 0.10.2
8、；3 人以上扣 0.31.0。（二）质量考核标准质量管理体系完善、有效、管理责任明确，工程建设质量达到合同约定的质量标准。质量考核系数（Q）按以下条件设定：1、当年完成工程项目所含全部分项工程质量全部合格，主要工程质量优良，Q1 ；2、当年完成工程项目所含全部分项工程质量全部合格，Q 0.7；3、低于上述标准，Q 0 。（三）进度计划考核标准6进度计划合理、可行，工期控制措施有效，除批准的计划调整以外，实现年度形象进度及里程碑（或关键节点）计划。进度考核系数（E）按以下条件设定：1、提前既定的年度工程进度，提前实现关键目标工期 1 个月及以上，E 1.1；2、达到既定的年度工程形象进度，实现关
9、键目标工期，E 1；3、未实现工期考核目标，目标工期拖后 1 个月至 2 个月之内的，E 0.6；目标工期拖后 2 个月以上的，E 0。（四）个人履行职责考核标准1、综合评价优秀，M1.1；2、综合评价良好，M1.0；3、综合评价一般，M0.5；4、综合评价较差，M0。第四章 考核期（运营期）绩效年薪第十四条 运营期企业负责人绩效年薪的确定包括绩效年薪基数和绩效考核系数两部分。第十五条 绩效年薪基数是董事会确定企业负责人绩效年薪的基础值。绩效年薪基数按照企业当年实现的利润总额分级确定初值后，用资本金收益率系数进行调整。第十六条 绩效考核系数用来对负责人绩效年薪基数进行调整，最终确定负责人年度实
10、际绩效年薪。绩效年薪=绩效年薪基数 绩效考核系数。经营期的绩效年薪初值以企业当年实现的利润总额分级计算，经营初期亏损的港口，年薪初值按同类型港口经营期绩效初值的 50%计算；7取得利润的港口，年薪初值取经营期初值和经营初期初值之间的高者。绩效年薪初值表当年实现利润 P 绩效年薪初值 SP=0 元 0 P=3000 万元 由企业董事会确定p=6000 万元 由企业董事会确定p=9000 万元 由企业董事会确定P1.2 亿元 由企业董事会确定考核期实际完成利润在两级之间时采用级差计算确定绩效年薪初值。绩效年薪初值=S i+(Si+1-Si)（P-P i ）/（P i+1-Pi）P 为当年实现的利润
11、总额；P i、S i 分别为当年实现利润总额、对应绩效年薪级次的起点。绩效年薪初值 S 原则上确定为当年实现净利润的 0.5%1%。例如：2010 年初董事会确定的绩效年薪初值为：当年实现利润 P 绩效年薪初值 SP=0 元 0 P=3000 万元 董事会确定：30 万元p=6000 万元 董事会确定：60 万元p=9000 万元 董事会确定：90 万元P1.2 亿元 董事会确定： 120 万元2010 年底实现利润 P 为：4500 万元，则绩效年薪初值 S 为：30+（60-30）（4500-3000）/（6000-3000）=45 万元8第十七条 资本金收益率系数：资本金收益率=本年度净
12、利润/本年度平均资本金 100% 资本金收益率系数按以下方法计算：资本金收益率系数= 0.6+0.4（资本金收益率/ 国资委统计评价局发布的上一年度港口行业良好值）100%资本金收益率系数最大取值为 1.5。第十八条 绩效年薪基数的确定绩效年薪基数=绩效年薪初值 资本金收益率系数绩效考核系数由企业经营管理业绩指标和个人履行职责指标构成。其中，企业经营管理业绩包含财务经济指标和安全生产指标。各项指标的标准分值如下：绩效考核指标分值分配表指标 分值财务经济指标 60安全生产指标 20个人履行职责指标 20第十九条 绩效考核系数计算方法：各指标实际得分=（本年度完成值/考核基准值） 标准分值绩效考核
13、系数得分=各项指标实际得分相加之和/100 。第二十条 经营期财务经济指标财务经济指标构成及标准分值如下：财务经济指标构成表指标 标准分值净资产收益率 159总资产报酬率 15成本费用占主营业务收入比重 10应收帐款周转率 5港口能力利用率 10全员劳动生产率 5净资产收益率、总资产报酬率和应收帐款周转率的考核基准值采用国资委统计评价局发布的上一年度企业绩效评价标准值中对港口企业绩效评价良好值；成本费用占主营业务收入比重指标采用各港口控股企业近三年的平均值；港口吞吐能力利用率根据运营年限逐年提高，以设计或核定吞吐能力利用水平为准；全员劳动生产率以交通部同类港口良好值为准。（一）净资产收益率净资
14、产收益率=(净利润/平均净资产)100%（二）总资产报酬率总资产报酬率 =(息税前利润总额/平均资产总额)100%（三）成本费用占主营业务收入比重成本费用占主营业务收入比重=(成本费用/主营业务收入)100%该指标实际得分=（考核基准值/本年度实际值） 标准分值（四）应收帐款周转率应收帐款周转率 =（主营业务收入净额/应收帐款平均余额） 100%应收帐款平均余额 =当年月末应收帐款净额之和/12（五）港口能力利用率，限制最高分为 12 分港口能力利用率 =（年度实际吞吐量/设计或核定能力） 100%其中：设计和核定港口能力以文件为准。10（六）全员劳动生产率全员劳动生产率 =（年度实际吞吐量/
15、港口从业人数） 100%第二十一条 经营初期财务经济指标及分值如下表：财务经济指标构成表指标 标准分值成本费用占主营业务收入比重 15应收帐款周转率 10港口能力利用率 20全员劳动生产率 15计算方法和参考值与经营期相同。第二十二条 安全生产指标根据“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，安全生产指标由设备事故、人身伤亡事故、火灾事故指标组成。根据安全事故后果，发生下列事故情况之一，当年的绩效考核系数得分为零：（一）发生重、特大设备事故，发生重、特大人身伤亡事故，发生重、特大火灾事故；（二）年度发生 2 次及以上一般人身死亡事故。除以上情况外，安全生产考核的标准分值及考核要求如下表。累计扣分
16、至 0 分。安全考核标准分值表指标 得分、扣分标准 分值一般人身伤亡事故每发生 1 人死亡事故扣 10 分；每发生一人重伤事故扣 2 分。1011一般设备事故、 发生次一般设备事故扣 1 分。 5一般火灾事故 发生次一般火灾事故扣 1 分 5发生负直接责任的非生产类事故（如交通事故、食物中毒等） ，死亡人员 1-2 人，扣 3-6 分；3 人以上扣 6-20 分。企业负责人违反国家法律法规和规章，导致重大安全与质量责任事故、严重环境污染事故，给企业造成重大不良影响和经济损失，扣除其绩效年薪。第二十三条 个人履行职责指标个人履行职责考核办法按国投集团“四好” 领导班子考核办法执行。综合评价优秀，
17、得 20 分；综合评价良好，得 15 分；综合评价一般，得 10 分；综合评价较差，得 0 分。第五章 投资节约奖第二十四条 为奖励投资节约，设立投资节约奖。在同时满足以下条件，没有超出工程概算和进度要求，并且有节余，可以获得投资节约奖1、根据项目工程进度，工程投资符合进度要求；2、工程质量合格；3、没有发生重大安全事故；第二十五条 投资节约奖金额以交通部批准工程概算为依据，奖金原则上不超过经营班子成员年薪的 1.5 倍，具体数额由董事会审定。如果取得重大突破，由董事会另议。第六章 特别奖励考核12第二十六条 对于年度内有突出业绩的，由经营班子在次年初的董事会上提出申请，可给予个人或经营班子一
18、次性特别奖励，奖励额度最高一般不超过 20 万元（税前）。获得特别奖励的条件为：(1)领导公司在科技进步和自主创新方面做出突出贡献的；(2)在公司改革、改制、管理创新方面做出突出贡献的；(3)公司完成年初董事会下达的全年生产任务；(4)其它。第七章 薪酬发放第二十七条 公司负责人的基本薪酬在公司工资总额中列支。其中，基本年薪按月以现金形式支付。第二十八条 运营期企业负责人的绩效年薪根据考核结果确定，由企业一次性提取，主要负责人的 60%在年度考核结束后兑现，其余 40%延期兑现。一年内发生岗位变更的，按任期时间分段合并计算。第二十九条 延期兑现薪酬由企业设置明细帐目，单独核算，根据审计结果支付
19、。任期审计或离任审计结果与任期内工作业绩不符的，根据背离程度，相应扣减延期兑现薪酬。第三十条 基建期企业负责人的年度目标奖根据考核结果确定，50%在年度考核结束后兑现；其余 50%和投资节约奖待项目竣工验收合格一年后根据投资控制情况兑现，其中：若项目工程决算未超股东审定的概算且未出现重大质量问题，全额兑现；项目工程决算超股东审定的概算的每增加 1%，扣减 10%兑现；增加额超过 10%的全部取消。年度目标奖及投资节余奖在项目决算中列支。第三十一条 企业负责人按本办法领取年薪收入后，不再享受本企业内部的其他货币性收入。13第三十二条 企业负责人薪酬为税前收入，应按中华人民共和国个人所得税法的规定
20、纳税。第八章 其他第三十三条 公司董事会、监事会有权对企业负责人薪酬收入情况进行专项检查。对违反国家有关法律法规、弄虚作假，或违反本办法确定薪酬，或在年薪之外还有其他工资性收入的，将对主要负责人处以扣减绩效年薪或延期兑现收入等方式追究责任。第三十四条 公司其他员工的考核奖，可依据经营班子考核结果，结合员工收入水平，另行向董事会申请。第三十五条 鉴于公司 2009 年尚处于基建期，因此 2009 年公司经营班子按照基建期进行考核，设定年度目标奖基数为 158 万元。（注：按照 158 万元的年度目标奖基数计算，如各项考核指标完成较好，年度考核系数（K1）达到 1，总经理基本年薪和年度目标奖部分的年收入约为：22.6+1581/3.35=69.8 万元）第三十六条 本办法经公司董事会批准后执行。
