上市高新技术企业R&D投入对企业绩效影响的实证研究.doc

1、I目 录1 绪论11.1 研究背 景11.2 研究目的和意义21.2.1 研究目的21.2.2 研究意义31.3 R.sromisrjijiMaxize ysubjct x y nsim 根据线性规划的相关基本理论，可知模型(2)的对偶问题表达形式：(3)1,12,0,.onijoirjrjMimzesubjctxysn上述的模型是基于所有决策单元中“最优”的决策单元作为参照对象，从而求得的相对效率都是小于等于 1 的。模型(2)或者(3)将被求解 n 次，每次即得一个决策单元的相对效率。模型(3)的经济含义是：为了评价 的(1,2)oDMUn绩效，可以用一组假想的组合决策单元与其进行比较。模

2、型(3)的第一和第二个约束条件的右端项分别是这个组合决策单元的投入和产出。从而，模型(3)意味着，如果所求出的效率最优值小于 1，则表明可以找到这样一个假想的决策单元，它可以用少于被评价决策单元的投入来获取不少于该单元的产出，即表明被评价的决策单元为非 DEA 有效。而当效率值为 1 时，决策单元为 DEA 有效。有关 DEA有效根据松弛变量是否都为零还可以进一步分为弱 DEA 有效与 DEA 有效两类。即通过考察如下模型中的 与 的值来判别。(1,)ism (,)rss我国上市高新技术企业 R&D 投入对企业绩效影响的实证研究24(4)11(),1,0,.msirnijioirjrjiMiz

3、esubjctoxsxmyyssij 其中 为非阿基米德无穷小量。根据上述模型给出被评价决策单元 有效性的定义：(1,2)oDMUn定义 3. 若模型(4)的最优解满足 ，则称 为弱 DEA 有效。*o定义 4. 若模型(4)的最优解满足 ，且有 ， 成立，则称o0isr为 DEA 有效。oDMU定义 5. 若模型(4)的最优解满足 ，则称 为非 DEA 有效。*1ooDU对于非 DEA 有效的决策单元，有三种方式可以将决策单元改进为有效决策单元：保持产出不变，减少投入；保持投入不变增大产出；减小投入的同时也增大产出。CCR 模型容许 DMU 在减小投入的同时也增加产出。对于 CCR 模型，可

4、以通过如下投影的方式将其投向效率前沿面，从而投影所得的点投入产出组合即为DEA 有效。 *(1),1,.ioiioioiorrxsxxsmyy上述投影所得值与原始投入产出值之间的差异即为被评价决策单元欲达到有效应改善的数值，设投入的变化量为 ，产出的变化量为 ：ioxAroyA*(),1,.ioioioirrrxxsiyyyrsA CCR 模型是假设生产过程属于固定规模收益，即当投入量以等比例增加时，产出量应以等比增加。然而实际的生产过程亦可能属于规模报酬递增或者规模报酬递减的状态。为了分析决策单元的规模报酬变化情况，Banker， Charnes 与Cooper 以生产可能集的四个公理以及 Shepard 距离函数为基础在 1984 年提出了一个可变规模收益的模型，后来被称为 BCC 的模型5。线性形式的 BCC 模型可表示为：