1、 财经学院 会计学 专业 会计电算化 实 验 指 导 书 二 00 年 月 开课实验室： 会计电算化实验室 实验时间： 所在系 会 计 实验 班级 姓名 学号 实验课程 名 称 会计电算化实验 实验项目名 称 系统管理与基础设置实验 指导 教师 成绩 实 验 目 的 及 要 求 系统学习系统管理和基础设置的主要内容和操作方法。要求掌握系统管理中设置操作员、建立帐套和设置操作员权限的方法；掌握基础设置的内容和方法；熟悉帐套输出和引入的方法。实 验 内 容 本实验项目由两个实验组成： 实验一：系统管理。该实验涉及以下实验内容：设置操作员及其权限；建立帐套；设置备份计划和帐套备份。 实验二：基础设置
2、。 该实验涉及以下实验内容：设置部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案；设置客户分类；设置操作员之间相互管理的权限。 实 验 步 骤 实验一操作步骤 ： （1）在“用友 ERP-U8系统服务系统管理”中设置操作员； （2）在“用友 ERP-U8系统服务系统管理”窗口中建立帐套； （3）在“用友 ERP-U8系统服务系统管理”窗口中设置操作员权限； （4）在“用友 ERP-U8系统服务系统管理”窗口中设置备份计划。 实验二操作步骤： （1）在“用友企业门户基础信息基本信息”中，启用总帐系统； （2）在“用友企业门户基础信息基础档案”中，设置部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商档案；
3、（3）在“用友企业门户基础信息数据权限”中设置数据权限。 实 验 所 需 设 备 计算机、财务软件、实验案例资料 实 验 结 论 实 验 收 获 教 师 评 语 签名： 年 月 日 开课实验室： 会计电算化实验室 实验时间： 所在系 会 计 实验 班级 姓名 学号 实验课程 名 称 会计电算化实验 实验项目名 称 总帐系统实验指导 教师 成绩 实 验 目 的 及 要 求 系统学习总帐系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握总帐系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置相关分类、档案资料的方法；掌握总帐系统日常业务处理中凭证处理和记帐的方法；熟悉出纳管理的内容和处理方法；熟悉期末
4、业务处理的内容和方法。 实 验 内 容 本实验项目由五个实验组成： 实验一 ：总帐系统初始化。该实验具体内容包括：设置系统参数、设置会计科目、设置项目目录、设置凭证类别、输入期初余额、设置结算方式等。 实验二 ：总帐系统日常业务处理。该实验具体内容包括：填制记帐凭证、审核记帐凭证、出纳签字、修改和删除凭证、设置常用凭证、凭证记帐、查询凭证、冲销凭证。 实验三 ：出纳管理。该实验具体内容包括：查询日记帐、查询资金日报表、支票登记簿、银行对帐。 实验四 ：帐簿管理。该实验具体内容包括：查询总帐、明细帐；查询客户往来明细帐、部门总帐；定义“应交增值税”多栏帐。 实验五 ：总帐期末业务处理。该实验具体
5、内容包括：定义转帐分录、生成机制凭证、对帐、结帐。 实 验 步 骤 实验一步骤： （1）设置系统参数； （2）指定会计科目； （3）增加会计科目； （4）修改会计科目； （5）设置项目目录；（6）设置凭证类别； （7）输入期初余额； （8）设置结算方式； 实验二步骤 ： （1）设置常用摘要； （2）填制记帐凭证； （3）审核凭证； （4）出纳签字；（5）修改凭证； （6）删除凭证； （7）设置常用凭证； （8）凭证记帐； （9）查询已记帐凭证； （10）冲销记帐凭证。 实验三步骤： （1）查询现金日记帐；（2）查询资金日报表；（3）登记支票登记簿； （4）录入银行对帐期初数据； （5）录入银行
6、对帐单；（6）银行对帐； （7）输出余额调节表。 实验四步骤 ： （1）查询“管理费用”总帐；（2）查询余额表； （3）查询“管理费用”明细帐；（4）定义“应交增值税”多栏帐；（5）查询客户往来明细帐中的客户科目明细帐； （6）查询部门科目总帐。 实验五步骤 ： （1）设置对应结转转帐凭证； （2）设置期间损益结转转帐凭证； （3）生成期末自动结转的转帐凭证；（4）会计帐簿的对帐； （5）会计帐簿的结帐。 实 验 所 需 设 备 计算机、财务软件、实验案例资料 实 验 结 论 实 验 收 获 教 师 评 语 签名： 年 月 日 开课实验室： 会计电算化实验室 实验时间： 所在系 会 计 实验
7、班级 姓名 学号 实验课程 名 称 会计电算化实验 实验项目名 称 UFO 报表实验指导 教师 成绩 实 验 目 的 及 要 求 系统学习自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。要求掌握报表格式设计和公式设置的方法以及报表数据的计算方法。了解查询及有关的图表功能。 实 验 内 容 本实验项目由三个实验组成： 实验一 ：报表格式设计。该实验具体内容包括：设计利润表的格式；按新会计制度设计利润表的计算公式。 实验二 ：报表数据处理。该实验具体内容包括：生成自制利润表的数据；将已生成数据的自制利润表另存为“1 月份利润表”。 实验三 ：利用报表模板生成报表。该实验具体内容有：按新会计制度科目生成 1
8、 月份的“资产负债表”。 实 验 步 骤 实验一步骤： （1）设置表尺寸；（2）定义行高和列高；（3）画表格线； （4）定义组合单元；（5）输入项目内容；（6）设置单元属性；（7）定义关键字；（8）录入单元公式； （9）将报表格式保存为“自制利润表”。 实验二步骤： （1）打开自制利润表； （2）录入关键字并计算报表数据； （3）将已生成数据的利润表另存为“1 月份利润表”。 实验三步骤： （1）建立“资产负债表” ； （2）设置关键字； （3）录入关键字并计算报表数据；（4）保持资产负债表。 实 验 所 需 设 备 计算机、财务软件、实验案例资料 实 验 结 论 实 验 收 获 教 师 评
9、语 签名： 年 月 日 开课实验室： 会计电算化实验室 实验时间： 所在系 会 计 实验 班级 姓名 学号 实验课程 名 称 会计电算化实验 实验项目名 称 工资核算系统指导 教师 成绩 实 验 目 的 及 要 求 系统学习工资系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握建立工资帐套、建立工资类别、建立人员类别、设置工资项目和计算公式的方法。了解工资帐套与企业帐套的区别；掌握工资数据计算、个人所得税计算的方法；掌握工资分摊和生成转帐凭证的方法。熟悉查询有关帐表资料并进行统计分析的方法。 实 验 内 容 本实验项目由三个实验组成： 实验一：工资系统初始化。该实验的具体内容包括：建立工资
10、帐套；基础设置；工资类别管理；设置在岗人员工资套的工资项目；设置人员档案；设置计算公式。 实验二： 工资业务处理。该实验的具体内容包括：分别对在岗人员进行工资核算与管理；录入并计算 1 月份的工资数据；扣缴所得税；银行代发工资；分摊工资并生成转帐凭证；月末处理。 实验三：工资数据统计分析。该实验的具体内容包括：查看工资发放条；查看部门工资汇总表；按部门进行工资项目构成分析；查询 1 月份工资核算的记帐凭证。 实 验 步 骤 实验一步骤： （1）建立工资套并建立工资类别；（2）设置人员附加信息； （3）设置人员类别； （4）设置工资项目； （5）设置银行名称； （6）设置在岗人员工资套的工资项目
11、； （7）设置在岗人员工资套人员档案； （8）设置“缺勤扣款”的计算公式；（9）设置“交通补贴”的计算公式。 实验二步骤： （1）修改个人收入所得税的计提基数；（2）录入并计算 1 月份的工资数据； （3）扣缴所得税； （4）查看银行代发一览表； （5）分摊工资设置； （6）分摊工资并生成转帐凭证；（7）月末处理。 实验三步骤： （1）查看工资发放条；（2）查看部门工资汇总表；（3）对财务部门进行工资项目构成分析； （4）查询 1 月份计提“工会经费”的记帐凭证。 实 验 所 需 设 备 计算机、财务软件、实验案例资料 实 验 结 论 实 验 收 获 教 师 评 语 签名： 年 月 日 开课实
12、验室： 会计电算化实验室 实验时间： 所在系 会 计 实验 班级 姓名 学号 实验课程 名 称 会计电算化实验 实验项目名 称 固定资产系统指导 教师 成绩 实 验 目 的 及 要 求 系统学习固定资产系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握输入固定资产卡片的方法；掌握固定资产增加、减少、变动的操作方法和要求；掌握固定资产折旧的处理过程及操作方法。了解固定资产帐套内容及作用，熟悉固定资产月末转帐、对帐及月末结转的操作方法。 实 验 内 容 本实验项目由四个实验组成： 实验一：固定资产系统初始化。该实验的具体内容包括：建立固定资产子帐套；基础设置；录入原始卡片。 实验二： 固定资产
13、业务处理（ 一）。该实验的具体内容包括：修改固定资产卡片；增加固定资产。 实验三：固定资产期末处理。该实验的具体内容包括：折旧处理；生成增加固定资产的记帐凭证；对帐与结转；帐表管理。 实验四：固定资产业务处理（二） 。 该实验的具体内容包括：折旧处理；固定资产减少；固定资产变动；批量制单。 实 验 步 骤 实验一步骤： （1） 建立固定资产帐套； （2）设置部门对应折旧科目； （3）设置工地资产类别； （4）设置固定资产的增减方式；（5）录入固定资产原始卡片。 实验二步骤： （1）修改固定资产卡片； （2）增加固定资产。 实验三步骤： （1）计提固定资产折旧； （2）生成增加固定资产的记帐凭证
14、； （3）对帐； （4）将固定资产系统所生成的记帐凭证审核并记帐； （5）再对帐； （6）结转； （7）查询固定资产原值一览表；（8）查询“价值结构分析表”。 实验四步骤： （1）计提固定资产折旧；（2）减少固定资产；（3）固定资产变动； （4）批量制单。 实 验 所 需 设 备 计算机、财务软件、实验案例资料 实 验 结 论 实 验 收 获 教 师 评 语 签名： 年 月 日 开课实验室： 会计电算化实验室 实验时间： 所在系 会 计 实验 班级 姓名 学号 实验课程 名 称 会计电算化实验 实验项目名 称 应收款管理 系统 指导 教师 成绩 实 验 目 的 及 要 求 系统学习应收款系统初
15、始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握应收款系统与总帐系统组合时应收款的基本功能和操作方法。熟悉应收款系统帐簿查询的作用和基本方法。 实 验 内 容 本实验项目由六个实验组成： 实验一：应收款管理系统初始化 。该实验的具体内容包括：设置系统参数；基础设置；设置科目；坏帐准备设置；帐龄区间设置；报警级别设置；设置允许修改“销售专业发票”的编号；录入期初余额并与总帐系统进行对帐。 实验二： 应收单据处理。该实验的具体内容包括：录入应收单据、修改应收单据、删除应收单据；对应收单据进行帐务处理。 实验三：收款单据处理。该实验的具体内容包括：录入收款单据；修改收款单据；
16、审核本月录入的收款单据；核销收款单据；对收款单据进行帐务处理。 实验四：票据管理。该实验的具体内容包括：增加结算方式；填制商业承兑汇票；商业承兑汇票贴现并制单；结算商业承兑汇票并制单；制单。 实验五：转帐处理。 该实验的具体内容包括：应收冲应收；预收冲应收；红票对冲并制单；制单。 实验六：坏帐处理预单据查询。该实验的具体内容包括：处理坏帐发生业务并制单；处理坏帐收回业务并制单；查询发票；查询结算单；查询并删除凭证。 实 验 步 骤 实验一步骤： （1） 设置系统参数。（2）设置存货分类；（3）设置计量单位； （4）设置存货档案； （5）设置基本科目；（6）结算方式科目；（7）设置坏帐准备； （
17、8）设置帐龄区间； （9）设置报警级别；（10）单据编号设置；（11）设置开户银行； （12）录入期初销售发票； （13）录入期初其他应收单； （14）录入预收款单； （15）应收款系统与总帐系统对帐。 实验二步骤： （1）填制第 1、3 笔业务的销售专业发票； （2）填制第 3 笔业务的应收单； （3）修改销售专用发票； （4）删除销售专用发票； （5）审核应收单据； （6）制单。 实验三步骤： （1）填制收款单；（2）修改收款单；（3）删除收款单；（4）审核收款单； （5）核销收款单； （6）制单。 实验四步骤： （1）增加结算方式；（2）填制商业承兑汇票；（3）商业承兑汇票贴现； （4）
18、商业承兑汇票结算； （5）审核收款单； （6）制单。 实验五步骤： （1）将应收款冲抵应收帐款；（2）将预收帐款冲抵应收帐款； （3）填制红字应收单并制单； （4）红票冲销； （5）制单。 实验六步骤： （1）发生坏帐；（2）填收款单； （3）坏帐回收； （4）查询 1 月份填制的所有销售专用发票； （5）查询 1 月份所有的结算单； （6）删除填制的商业承兑汇票的记帐凭证。 实 验 所 需 设 备 计算机、财务软件、实验案例资料 实 验 结 论 实 验 收 获 教 师 评 语 签名： 年 月 日 开课实验室： 会计电算化实验室 实验时间： 所在系 会 计 实验 班级 姓名 学号 实验课程 名
19、 称 会计电算化实验 实验项目名 称 应付款管理 系统 指导 教师 成绩 实 验 目 的 及 要 求 系统学习应付款系统初始化的一般方法，学习应付款系统日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握应付款系统与总帐系统组合时应付款系统的基本功能和操作方法。熟悉应付款系统帐簿查询的作用和基本方法 实 验 内 容 本实验项目由六个实验组成： 实验一：应付款管理系统初始化 。该实验的具体内容包括：设置系统参数；基础设置；设置科目；帐龄区间设置；报警级别设置；设置允许修改“销售专业发票”的编号；录入期初余额并与总帐系统进行对帐。 实验二： 应付单据处理。该实验的具体内容包括：录入应付单据、修改应付单据、删
20、除应付单据；对应付单据进行帐务处理。 实验三：付款单据处理。该实验的具体内容包括：录入付款单据；修改付款单据；审核本月录入的付款单据；核销付款单据；对付款单据进行帐务处理。 实验四：票据管理。该实验的具体内容包括：填制商业承兑汇票；商业承兑汇票贴现并制单；结算商业承兑汇票并制单；制单。 实验五：转帐处理。 该实验的具体内容包括：应付冲应付；预付冲应付；制单。 实验六： 单据查询。 该实验的具体内容包括：查询发票；查询结算单；查询并删除凭证。实 验 步 骤 实验一步骤： （1） 设置系统参数。（2）设置基本科目；（3）结算方式科目； （4）设置帐龄区间； （5）设置报警级别；（6）单据编号设置；
21、 （7）录入基础采购发票； （8）录入预付款单；（9）应付款系统与总帐系统对帐。 实验二步骤： （1）填制第 1、2 笔业务的采购专业发票； （2）填制第 2 笔业务的采购普通发票； （3）修改采购专用发票； （4）删除采购专用发票； （5）审核应付单据； （6）制单。 实验三步骤： （1）填制付款单；（2）修改付款单；（3）删除付款单；（4）审核付款单； （5）核销付款单； （6）制单。 实验四步骤： （1）填制商业承兑汇票；（2）商业承兑汇票贴现； （3）审核付款单（4）制单。实验五步骤： （1）将应付款冲抵应付帐款； （2）将预付帐款冲抵应付帐款； （3）制单。 实验六步骤： （1）查询
22、 1 月份填制的所有采购专用发票； （2）查询 1 月份所有的结算单； （3）删除支付货款的记帐凭证。 实 验 所 需 设 备 计算机、财务软件、实验案例资料 实 验 结 论 实 验 收 获 教 师 评 语 签名： 年 月 日 实验指导书的填写说明： 1该表实验项目名称是指：本实验课程所应包含的各个实验项目，即本实验课程主要的实验内容，将实验内容分为若干实验项目，按单个实验项目填写。 2表中实验目的、实验内容、实验步骤、实 验所需设备及教师评语由指导教师按单个实验项目分别填写。 3表中“成绩“指单个实验项目成绩，最终按各个实验项目完成情况给定综合成绩。 4表中实验结论和实验收获由学生在完成了各
23、个实验项目后填写。 实验记录表的填写说明： 1针对同一门课程，按每次实验时间填写。 2教师在补填 2003.92006.2 月之前的各个学期，即改为“重庆交通大学”之前的，将表的抬头改为“重庆交通学院财经学院” 重庆交通学院财经学院实验记录表 实验课程名称： 会计电算化 实验时间 实验班级 实验项目 指导教师签名 实验情况 第 5 周星期五 58 节 会计 03 级 13 班 用友财务软件基础设置 梁丽、程芬 正常 第 6 周星期一 3、4 节 会计 03 级 13 班 总帐系统初始化 梁丽、程芬 正常 第 7 周星期五 58 节 会计 03 级 13 班 总帐系统日常 处理 梁丽、程芬 正常 第 8 周星期一 3、4 节 会计 03 级 13 班 总帐系统日常 处理 梁丽、程芬 正常 第 9 周星期五 58 节 会计 03 级 13班 UFO 报表系统 梁丽、程芬 正常 第 11 周星期五 58 节 会计 03 级 13班 固定资产系统 梁丽、程芬 正常 第 13 周星期五 58 节 会计 03 级 13班 工资系统 梁丽、程芬 正常 第 15 周星期五 58 节 会计 03 级 13班 应收、应付款 系统 梁丽、程芬 正常 第 16 周星期五 58 节 会计 03 级 13班 上机考试 梁丽、程芬 正常
