1、K/3 Cloud 2013.5,K/3Cloud V2.0_产品培训 合并报表,合并报表整体介绍 主要流程讲解 专题应用讲解,提纲,合并报表应用业务背景,中小型企业集团化 经营规模全球化 资本运营活跃化 分权管理深度化 内部考核多维化,复杂的组织结构 复杂的内部交易 复杂的运营管理 复杂的财务管理,满足对外报告和内部管理需求的合并报表,多组织企业财务合并面临的困境,无法及时获取集团决策数据，无法及时对下属机构的管理和考核,随着集团企业规模壮大，受地域影响下属公司上报报告不统一、不及时，难以提供准确上报数据。集团母公司日常合并工作量大，难以及时、准确的对集团企业信息进行披露，不能进行有效的集团
2、业绩考核和财务决策。 这就需要建立统一的集团财务报告体系 满足集团对外披露和对内管理的不同要求。支持集团决策。,企业老总,合并报表系统定位,K/3 Cloud合并报表系统，采用并表的方式，适用于多组织、多事业部、多法人的合并财务报表编制。 支持多种不同合并口径（基于不同核算体系），满足企业对外财务报告与对内管理报告的要求。（如：按照法人组织架构合并、按照管理组织架构合并、按照行业维度合并等。） 满足国家会计准则关于报表合并编制的合规要求。 能同时支持有外币业务的企业需求，提供报表外币折算功能。 与K/3 Cloud其他业务模块紧密集成。能自动完成账簿取数，自动获取企业内部组织间往来交易数据，并
3、根据相应配置规则完成抵消处理、快速准确输出集团合并报表。 扩展规划，后续预算系统的规划将与合并报表系统统一平台。,合并报表系统整体框架,产品先进性,精简的报表合并流程。,传统合并报表编制流程,精简的合并报表编制流程,个别报表,调整分录,工作底稿,抵消分录,调整报表,合并报表,个别报表,调整分录,抵消分录,合并报表,轻量级的合并报表应用，简单、快速完成合并报表业务。 支持传统合并报表编制流程，也支持企业根据实际需要，将编制过程做最大的精简。,产品先进性,多管理角度，多合并结构。,蓝海集团,中国蓝海,蓝海越南,蓝海美国,中国蓝海本部,杭州蓝海,苏州蓝海,蓝海销售公司,法定合并 法人核算体系,蓝海集
4、团,蓝海国内,蓝海国际,中国蓝海本部,杭州蓝海,苏州蓝海,蓝海销售公司,管理合并 法人会计核算体系,蓝海越南,蓝海美国,蓝海集团,变压器,柴油机,国内变压器,国际变压器,管理合并 产品线会计核算体系,国内柴油机,国际柴油机,￥,￥,$,￥,￥,￥,￥,￥,￥,$,$,￥,￥,￥,基于企业不同的报告目的，建立多套并行的报表合并结构，满足企业内外报表合并需求。通过合并层次的确定，灵活的实现平行合并和逐层合并。,产品先进性,多会计准则的合并处理。,准则对应调整分录模板,准则对应抵消分录模板,准则对应报表项目,准则对应报表模板,新会计准则（权益法）,新会计准则（成本法）,香港成本法,完全开放的报表合并
5、平台，支持多会计准则下合并报表的并行出具，多会计准则报表项目管理，多样式报表模板管理，多准则调整、抵消分录管理等。,多种权益核算方法。,产品先进性,合并方案,股权关系,支持两种权益核算方法，统一在控股公司核算/逐层核算；不同的合并方案结构，可使用不同的权益核算方法。企业根据实际合并需求自由选择。,案例：以下为A集团公司的股权关系以及合并结构。,A集团合并,A公司,B公司,C公司,D公司,权益抵销核算选择“统一在控股公司进行核算”，则系统自动计算的持股比例为：,权益抵销核算选择“逐层核算”，则系统自动计算的持股比例为：,产品先进性,标准、开放的抵消业务处理。,根据各抵消类型业务的特征，进行规则性
6、提炼和易用性功能的提供，在保证抵消处理可自定义扩展的前提下，最大程度降低抵消业务的复杂度，提升抵消过程的透明度。,产品先进性,向导式的合并控制管理。,合并报表编制流程,持股比例,个别报表,报表接收,报表检查,报表重算,汇总报表,工作底稿,合并报表,结转年末数,报表调整,内部会计事项抵消,调整分录,调整报表,查询与核对,抵消分录,外币折算,合并结构,一个管理界面，清晰完成一期合并报表的编制。 在合并控制中，通过至上而下的流程向导式菜单，帮助报表编制人员清晰的完成个别报表的收集、调整，权益、往来、交易等内部会计事项的核对与抵消，汇总、合并报表的编制。,产品先进性,合并构成，清晰追溯。,合并数,个别
7、数1,抵消数,个别数2,抵消分录1,抵消分录2,调整分录1,调整分录2,原始个别数,个别数,手工调整,严谨地跟踪了每个合并数的编制痕迹和数据来源。,产品先进性,多种报表样式的支持。,多维动态罗列,单维动态罗列 (横向/纵向),多维动态罗列报表,固定格式报表,多维动态罗列 1.符合各类明细表的编制特点。 如：应收票据明细表（按客户银行到期日）主营业务收支明细表（市场来源、产品类别、产品编号组合小计） 2.符合预算、计划报表编制特点。,针对K/3WISE的改进分析,针对K/3WISE的改进分析,合并报表整体介绍 主要流程讲解 产品应用流程 基础设置 合并准备 报表模板 系统参数 个别报表编制与上报
8、 合并控制 专题应用讲解,提纲,合并 准备,产品应用流程,机构 （报表系统）,基础设置,总部 （合并报表系统）,股权关系,合并方案,报表核心资料：报系统完成个别报表的编制与上报，合并系统负责个别报表的收集与合并 报表系统与合并报表系统共用表项目、项目数据类型，保证系统间数据的传递,报表项目,项目数据类型,金额单位,核算体系,报表模板（个别、合并、抵消）,分录模板（调整、抵消）,项目勾稽关系,编制进度监控,根据模板编制个别报表,上报前检查,异常处理，数据调整,个别报表上报,模板下发,报表接收,报表检查,个别报表差异调整,内部交易核对抵消,权益抵消,外币折算,汇总报表,工作底稿,合并报表,数据分析
9、,会计政策,合并报表整体介绍 主要流程讲解 产品应用流程 基础设置 合并准备 报表模板 系统参数 个别报表编制与上报 合并控制 专题应用讲解,提纲,基础设置,基础设置,合并报表整体介绍 主要流程讲解 产品应用流程 基础设置 合并准备 报表模板 系统参数 个别报表编制与上报 合并控制 专题应用讲解,提纲,合并准备,合并准备,合并报表整体介绍 主要流程讲解 产品应用流程 基础设置 合并准备 报表模板 系统参数 个别报表编制与上报 合并控制 专题应用讲解,提纲,报表模板,合并报表整体介绍 主要流程讲解 产品应用流程 基础设置 合并准备 报表模板 系统参数 个别报表编制与上报 合并控制 专题应用讲解,
10、提纲,系统参数,合并报表整体介绍 主要流程讲解 产品应用流程 基础设置 合并准备 报表模板 系统参数 个别报表编制与上报 合并控制 专题应用讲解,提纲,个别报表编制与上报-流程,报表模板修改,个别报表编制 与调整,个别报表审核,个别报表检查,个别报表上报,报表重算,包括： 个别报表 抵消报表,报前调整,表内勾稽检查,报表项目勾稽检查,报表提交-审核,报表模板分发,个别报表编制与上报,入口1 报表系统-报表模板,入口2 报表系统-报表,入口3 合并报表系统-合并控制-个别报表,合并报表整体介绍 主要流程讲解 产品应用流程 基础设置 合并准备 报表模板 系统参数 个别报表编制与上报 合并控制 专题
11、应用讲解,提纲,下级公司编制进度监控,个别报表接收与检查,持股比例维护,合并报表汇总报表/合并报表,合并报表整体介绍 主要流程讲解 专题应用讲解 外币折算 报表调整 抵消业务 动态罗列表,提纲,合并报表-外币折算专题,合并报表整体介绍 主要流程讲解 专题应用讲解 外币折算 报表调整 抵消业务 动态罗列表,提纲,合并报表-报表调整专题,合并报表整体介绍 主要流程讲解 专题应用讲解 外币折算 报表调整 抵消业务 动态罗列表,提纲,合并报表-抵消业务专题,长期股权投资与子公司所有者权益抵消,母公司对子公司、子公司之间相互持有的对方长期股权投资的投资收益抵消,内部债权与债务的抵消,内部商品销售业务的抵
12、消,内部固定资产交易的抵消,抵消业务种类,权益抵销,交易抵销,往来抵消,合并报表-抵消业务专题,系统抵消处理流程：,抵消类型,交易种类,抵消分录模板,抵消表模板,机构编制抵消表,总部接收抵消表,生成抵消分录,往来核对与差异处理,抵消查询,抵消-1.基础设置,抵消-2.抵消分录模板,抵消-3.抵消表模板,1、使用抵消表模板填充,2、选择相应的抵消类型，并选择要编制的抵消分录模板,3、自动生成,4、系统自动填充的模板结果。,抵消-4.抵消表数据填报,1、“往来类”“交易类”抵消表使用“关联公司”填充。“权益类”抵消表使用“被投资公司”填充。,2、选择公司明细。,3、系统填充结果。,4、录入单元格明
13、细数据。,抵消-5.查询与核对,抵消-6.抵消分录,注意： 在抵销分录模板设置正确的前提下，自动生成抵消分录需要注意完成以下几个事项： 1、往来类：往来核对完成差异处理，并完成审核。 2、权益类：在持股比例里选择了对应的权益抵消分录模板。,合并报表整体介绍 主要流程讲解 专题应用讲解 外币折算 报表调整 抵消业务 动态罗列表,提纲,动态罗列表编制流程,报表汇总,个别报表编制,动态罗列样式报表 编制,编制准备,报告维度,动态罗列样式 报表模板,动态罗列样式报表 汇总,集团,子公司,集团,在现代企业的管理当中，企业财务报表的作用只是一部分，更多的作用来自于管理报表，管理报表信息需要对财务报表信息和
14、非财务报表信息进行加工。 管理报表对编制管理报表无具体法规要求，其格式完全由管理层决定，能够专注于企业经营活动的特定范围，这类报表的特点在于报表项目在各个公司都不相同，而且即使在同一公司中在不同期间也可能是不同。 例如按客户统计的应收账款明细表，每个公司由于面向的客户不一样，因此集团无法像资产负债表一样，在一开始就能确定好报表项目和格式，但集团进行数据采集和汇总，又必须遵循规范的报表数据。,分发,上报 -接收,基础设置,动态罗列表模板,动态罗列编制,自动汇总,特别声明,没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有
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16、x 和Informix 动态ServerTM 是国际商业机器公司在美国或其他公司的商标。 ORACLE 是ORACLE 公司的注册商标。 UNIX是UNIX INTERNATIONAL CO.,LIMTED的注册商标、OSF/1 和Motif 是Open Group 的注册商标。 Citrix、Citrix 徽标、ICA、Program Neighborhood 、MetaFrame 、WinFrame 、VideoFrame 、MultiWin以及此处引用的Citrix 产品名是Citrix Systems 公司的商标或注册商标。 HTML是HATEMOGLU TEKSTIL GIYIM S
17、ANAYI VE TICARET A.S.的注册商标，DHTML、XML和XHTML 是W3C、World Wide Web 协会、计算机科学实验室的商标或注册商标，PureXML是国际商业机器公司的注册商标。 JAVA 是甲骨文美国有限公司的注册商标。 JAVASCRIPT是甲骨文美国有限公司的注册商标，由其技术开发和实施商Netscape 许可使用。 Apusic 是深圳市金蝶中间件有限公司的注册商标。 本文档提到的金蝶 、金蝶KIS 、K/3 、金蝶EAS 、友商网 和其它金蝶 产品和服务以及它们各自的徽标是金蝶软件（中国）有限公司在中国和世界其它一些国家的商标或注册商标。本文档提到的所有其它产品和服务名称是它们各自公司的商标。,
