1、反向保理业务方案汇报,汇报内容,1、什么是反向保理 2、反向保理的优势 3、实现手段 4、案例分享,中化国际、上海医药所代表的市场机会,随着核心企业供应链管理意识的觉醒，核心企业希望通过借助银行的金融服务手段，加强对其上游供应商的金融支持，以保障其供应链的安全性，核心企业作为债务人直接介入保理业务，让应收账款的质量得到强化。由此需要我们以一种全新的理念开展保理业务-反向保理,什么是反向保理,反向保理（reverse factoring）：在买家（债务人）资信水平很高的情况下， 对以这些买家为付款人的应收账款，保理商（银行）直接对供应商提供融资服务。在风险管理上，银行只需要考量买家（债务人）的风
2、险，无需考量卖家（应收帐款的债权人）。,反向保理的优势,营销批量化,SDB,核心企业,供应商1,供应商1,供应商1,供应商1,反向保理的优势,风险管理集约化,SDB,核心企业,买方信用风险,资金风险,交易风险,反向保理的优势：操作简化,传统保理 中的难点,贸易背景 是否真实,卖方履约能力,债权转让 是否有效 通知债务人,回款保障,确认交易,债权已经 债务人确认,认可A/R转让,承诺付款到 我行指定账号,核心企业,反向保理中的合同关系,深发展,核心企业,供应商,合作协议,保理（贴现）合同,合同文本：我行与核心企业之间,我行与核心企业之间：签署业务合作协议，约定内容： 我行向核心企业的供应商提供发
3、票贴现服务 核心企业向我行推荐供应商，供应商信息包括：供应商名称、地址、联系人、供应商在核心企业内部的供应商评级等 核心企业向我行传递发票信息，并确保所提交信息的真实性、准确性。 核心企业同意供应商将以核心企业为付款人的应收账款转让给我行 核心企业需将其和推荐供应商之间的发票，全部传输给我行，并承诺到期将款项全部支付到我行指定的账户，无论单笔发票是否贴现。,我行与供应商之间签署保理合同，约定内容： 我行向供应商提供有追索权的发票贴现服务 供应商将应收账款转让给我行 我行随之享有向核心企业收款的权力 在发生商业纠纷或者核心企业拒绝付款的情况下，我行有权行使追索权,合同文本：我行与供应商之间,业务
4、流程,准备阶段 我行与核心企业签署合作协议，并对核心企业核定间接授信额度 核心企业向我行推荐经其认定的供应商 我行根据核心企业的推荐，对供应商批准保理融资额度，我行和供应商签署保理合同 实施阶段 核心企业向我行传输经其确认的发票 供应商就已经核心企业确认的发票提交融资（贴现）申请 我行发放保理融资 发票到期后，核心企业直接向我行付款 回款直接归还我行融资,发票的转让,核心企业向我行导入发票信息，发票信息包括：供应商名称、商品名称、发票金额、日期、付款到期日 对于核心企业导入的发票，我行不再进行审查，因此无需履行行内的发票转让阶段的审查手续 导入的发票信息直接进入后台保理系统，状态为已经完成转让
5、的发票 保理系统根据发票所对应的供应商进行分拣,发票贴现（保理融资的申请和发放）,保理系统将已经收到的发票信息分供应商输出到供应商终端 供应商根据已经核心企业确认的发票情况，申请发票贴现 在核心企业间接授信额度内，我行贴现供应商的发票 贴现公式如下： 发票贴现现额发票金额（1贴现利率/360 贴现期） 贴现期发票的剩余付款期宽限期（10天-30天） 贴现利率流动资金贷款利率上浮30-50,收款和还款,发票到期后，核心企业将款项直接支付到以我行为户名的保理收款专户 对于没有贴现的发票，在付款到期日，我行代核心企业进行支付。 对于已经贴现的发票，在贴现到期日，系统自动到保理收款专户中扣款，并做还款
6、处理 在贴现到期日和核心企业付款日之间，将会形成沉淀存款,客户界面,后台系统,网 上 银 行,保 理 系 统,线上数据传输、查询,线上发票贴现申请、放款,实现方式,核心企业,供应商,SDB网上银行,发票信息,上传,后台保理系统 进入已完成受让 的应收账款数据库,输入发票信息,分供应商列示 应收账款,输出发票信息,网上银行,选择发票，在线提交贴现申请,线上信息传输,线上信息转换,线上融资申请,线上融资发放,线上收款还款,线上化平台，实现反向保理的操作,核心企业的发票信息和供应商信息不落地进入我行保理系统,保理系统自动分拣导入的发票信息，并呈现给相应的供应商用户,供应商线上申请发票贴现，线上签订应
7、收账款转让申请书,贴现款项直接进入供应商在我行开立的账户,应收账款到期，核心企业付款到指定账户，贴现期满后，自动扣款还款。,华为反向保理案例,核心企业：华为 业务思路：依据对华为付款能力的判断，将核心企业华为的资信作为主要审查点，弱化对卖方主体风险的考量 业务模式：以华为为核心企业的无追索权反向保理 各环节实施方案： 1、审批环节 准入：卖方准入需获得华为推荐 主题评级：以华为主体评级直接认定单一授信客户主体评级 资产分类评级：以华为授信资产分类等级作为单笔业务资产风险分类等级 2、业务授权 单一法人客户敞口审批权限4亿元 一家做全国 3、操作环节 我行、华为、供应商签署法律文件，确定各方责任义务 单笔出账资料：年度采购合同（一次性提供）；华为供应商保理系统获取的应付账款信息 4、其他事项 2011年底前，公司产品管理部完成线上化平台建设开发；运营管理部、计财部参与流程设计及会计核算制定 总行层面制定反向保理实施细则,难点：发现寻找核心企业思路：。,
