1、 1金融数据模型主题域介绍 每个系统或应用都涉及相关的人员、机构、产品、交易和财务等方面的信息，因此系统开发的数据模型将彼此独立的不同数据类关联起来，建立内部相联的系统性模型。数据主体代表了在业务环境中自然聚集成的几个主要类别数据，如上述的人员，机构，产品等，本文称为主题域。下图是银行关键的主题域及其关系模型： 金融数据模型主题域 当事人相关 当事人及角色 当事人是银行的所有业务参与对象，是具有独立行为能力，并且对某个行为负责的任意类型的实体，如一个人、一家银行或一家银行的某个部门。当事人实体定义了当事人的本质特性，该实体与职务和角色无关，这些特性是不会随时间发生变化的。 产品 通讯 凭证 计
2、划和进度 当事人和当事人 角色基础 金融资产 财务数据保留 区域 分类方案 机构单元 客户 法人实体 交易 2当事人当事人角色法律实体政治实体组织单元群体个体法律单元业务单元客户角色ModelBank组织单 元债务人ModelBank个 体银行职员监管者当事人关系法律实体：是由政府、法律或制定规章的权威机构在法律上认可的当事人，在从事商业活动时，具有法律权利和责任。法律实体又可分为法人实体和代表实体。代表实体是代表法人实体的法律实体，如银行的分行等。法律实体有别于个体，虽然个体也可以具备法律属性，但不需要任何形式的法定组织或编制。 政治实体：该实体有指定的执行法律的权利或是被其他政治实体组赋予
3、的权利。可以是拥有直接权利的政府，如国家政府，省政府和市政府；或者是一个作为政府代理的行政管理机构；或者是由多个政府联合组成的政治联盟，如欧盟。 群体：是一个为了特殊的目的由多个当事人构成并且将他们视为单一实体的组织。 个体：就是一个有姓名，具有一定权利并能够承担一定责任的个人。当事人的一种，银行客户的重要组成部分。包括公民，投资和消费个体， ModelBank 个体。 组织机构：本质上是银行内部的管理机构，其作用是系统地控制有明确职责的业务单元，以支持银行的运行和管理。 3当事人角色 当事人与银行发生业务时被授权并扮演的特定角色用当事人角色实体来描述，当事人角色实体定义当事人如何行为，当事人
4、的某些特定信息可能只适用于某一特定角色。 不同的当事人可有相同的当事人角色；在不同的时间或不同的业务过程中，同一当事人也可有不同的当事人角色。当事人角色包括多种，如业务单元，客户角色，买主、债务人、银行职员等，其中客户角色是银行中最重要的当事人角色。 当事人关系 当事人关系是发生在当事人实体之间的用来表现当事人与当事人之间的业务关联的关系实体。包括管辖权范围，管理，亲属关系，成员，客户关系，雇佣等关系。 法律实体 法律实体是由政治实体在法律上认可的当事人：或者经过授权，使其具有独立的法律地位；或者通过注册程序，在政治实体的权限范围内被赋予了特定的、具有代表意义的法律地位。法律实体可分为法人实体
5、（定义在纯粹的法律意义之上）和代表实体（由法人实体所代表的实体衍生而来） ，代表实体是代表法人实体的法律实体。它或者经由某个政治实体注册，或者经政治实体认可，作为法人实体在当地法律上合法的的商业代表，例如，银行的分行是代表实体。会计主体是承担登记载体的角色或是承担法律报告单元的角色， 一个会计主体保留至少一个总帐，如果地方法令要求，代表实体也要保存一个或多个总帐。 4法律实体法人实体代表实体股权管理控制会计主体分支机构法人实体行业分类法律实体事件法律实体地址组织机构 组织机构就是用来描述当事人内部的管理结构，组织机构包含许多业务单元，每个业务单元执行指定的作业。业务单元是组织机构的组成部分，为
6、了支持机构的业务目标，对其指定了任务或责任，并覆盖一个或多个管理维度。 5当事人组织机构当事人角色业务单元作业工作类型ModelBank组织单 元业务单元中成员职能业务单元范围作业使用的工作类型管理维度客户 客户是银行最关注的也是当事人在银行中担任的最重要的当事人角色， 客户角色包括买主、债务人、信用客户和行业信用客户。买主子类型代表从市场和销售的角度定义的客户， 债务人和信用客户子类型代表从信贷风险管理角度定义的客户等。信用客户有可能是行业信用客户和债务人，行业信用客户也有可能是债务人。 客户角色 客户分类方案中的客户客户分类方案目标市场买主债务人信用客户行业信用客户买主产品用法 适销产品目
7、标市场产品可用性法律实体营销对象客户操作6产品域 产品定义 产品是银行过去、现在、将来为客户所提供的以换取利润的产品和服务，也是客户向银行购买的任意条款或服务， 产品也包括竞争对手与合作伙伴的产品和服务。由通俗的产品定义，产品是一种可销售的物品，因而模型将产品定义为适销产品，即可以按照约定的条件以某种价格向买主进行推销和出售的事物，商业贷款就是一种典型的适销产品实例。 适销产品分为简单产品和复合产品。简单产品也称为子产品，一般经过组合而提供给买主，这些组合就称为标准的符合产品，因此复合产品是由简单产品组合而成的。 如一卡通是由活期存款账户和定期存款帐户等简单产品组合而产生的复合产品。 产品组是
8、对产品的分组或分类。金融产品可分很多层次的产品组，如存款，贷款，国际结算，国内支付等类别。一个产品可以归类到一个或多个产品类别，以将不同产品分为不同的组，这些产品分组可用于不同的目的；一个产品类别可以包含多个产品，例如存款又可分为结算类存款，储蓄类存款等。 每一种适销产品都必须在一个特定的目标市场上进行销售才能体现产品的真正价值，当然每一种产品都有它的信用额度，在产品销售过程中有一定的信用额度可用性。 7适销产品简单产品复合产品复合产品组成产品信用额度可用性目标市场产品可用性产品和产品组关系产品关系产品组关系产品组产品特征 产品可以具有一些特征，这些特征也可以称为特性、选项或修饰成分，用于进行
9、适销产品定制或描述适销产品的特性。 一个产品可以具有一种或多种特征，一个特征可以赋于多个产品， 这些特征是银行用来签署关于其产品的合同的有关约定与条款，如期限、金额、费用、利率等特征。 产品特征用来表现产品与特征之间的关系。产品的特征有时效性，如某种产品在某一个时间段是一种利率，在别的时间段又是另外一种利率。产品特征可以是银行提供的一种服务、特殊的报表、特殊的会计类型、期权帐户、可操作或管理的功能等等，包括如何使用和销售该产品，以及它的基本性质，如价格和有效期。正是这些产品特征使得客户能够从该适销产品中受益。 8产品特征适销产品特征率特征费用特征期限特征金额特征特征关系产品分类方案 适销产品可
10、以基于一个或多个产品分类方案进行分类， 每个产品分类方案都是基于一些确定的原则，称为产品分类原则，它是产品分类的主要标准。产品分类方案具有一个或多个层次化的等级，称为产品分类等级。产品分类方案的作用是把适销产品划分为一组预先定义的产品等级， 之所以要把适销产品划归某个产品等级，是出于风险管理、营销和操作等目的。 9产品分类方案产品分类方案中的产品适销产品产品等级级别产品等级风险分类风险资产分类产品等级关系产品和当事人关系 当事人角色包括有客户、联系人、业务单元、银行职员、竞争者等，而客户与银行之间购买关系主要通过买主来体现， 买主通过与银行进行交易而获得适销产品。同一个买主可以购买或使用一个或
11、多个适销产品，同样每个适销产品也可以为一个或多个买主购买或使用。 买主主要通过银行提供的买主产品使用说明来使用某个特定的适销产品。 适销产品的目的是通过一个或多个交易协议进行销售，是交易协议的对象。买主通过交易协议购买适销产品，每个适销产品都有对应的买主产品适用说明，每个适销产品可被一个或多个买主购买。 适销产品有其对应的适销产品当事人角色和执行交易类型，一个执行交易类型是执行交易的有效类型集合中的一个原素，通过它完成一个适销产品的交付。 10协议、帐户、交易域 协议 协议是条款和条件的集合，管理者两个当事人（例如，一个客户和银行）之间的关系，指明两个当事人以后怎样从事交易。协议是银行的业务单
12、元和订约方之间针对银行产品而产生的协议或安排， 银行的财务记录都是通过协议中的相关约定来创建的。在产品的销售过程中，银行为产品规定一定的约定与条款，通过一个或多个产品交付协议或约定进行产品的销售， 并且客户在获取产品时需要一定的资格要求，如产品的手续费、期限、允许的展期和提前通知的要求等。 产品交付交易产品交付协议交易产品交易合同买主 买主产品使用适销产品业务约定执行交易财务记录业务约定条款业务约定条款 银行的业务单元和订约方之间签订的协议，需要遵循许多业务约定条款。每一个业务约定条款都指定了业务约定的某个具体方面， 如有效条款和条款的有效日期。 业务约定条款包含两个重要类型：产品交付协议条款
13、和产品交付交易条款，他们都是针对产品交付定义的特定的条款，可能包括产品交付的一般定价标准11等。 交易 业务约定是为了与交易对象进行可控制的业务，制定的各种合同、协议、目标或约定；而执行交易是业务行为的具体实现，从而完成约定的每个组成部分。 执行交易是与执行某一块业务相关的所有事件的完整记录， 涉及与执行相关的所有消息，并把具体的业务约定与所执行的行为相对应。执行交易是由一个客户发起的，通常由一特定的外部机构单元承担这一角色。财务交易是由执行交易引起的，从业务上讲它仅仅依赖于执行交易。财务交易只是一种映射技术，它把与执行交易相关的部分信息映射到已生成的财务记录， 财务交易通过创建会计分录来完成
14、这个映射。 会计分录是财务交易在执行过程中为完成对执行交易的映射创建的。 财务交易把与执行交易相关的一些财务事件进行划分， 通过创建会计分录来完成这些财务事件的记录， 也就是将执行交易相关的财务信息以会计分录的形式记录在文档中。财务交易在同一类型的财务记录中将产生与财务交易一致的一组会计分录，针对同一财务交易，可以创建一条或多条会计分录。每一个分录都是一个单一的值，只应用于单一的记录，财务交易以及它相关的分录具有多种不同的形式，有的可能是双条分录，用于财务帐户的记帐，记贷方和借方，或记金额的增加或减少等等。 财务交易不必按单一、 线性的顺序执行如银行内部交易客户产品交易会计交易信贷协议交易。
15、会计交易通常是一些类似的客户产品交易或银行财务清单交易汇总。 12执行交易财务交易 财务分录财务记录金融资产货币当事人角色执行交易的当事人角色业务约定产品交付交易适销产品执行交易类型客户产品交易会计交易财务交易与执行交易的关系 每个执行交易可引发多个财务交易。 例如在分行对某一存款帐户进行现金存款，将依次引发以下财务交易：会在银行内部交易中记录出纳已收到现金，在客户产品交易中记录客户的存款帐户中收到了一笔存款， 在会计交易中会记录因此次存款引起的余额变化等等。 交易规则 交易规则是用来定义从执行交易到财务记录过程中财务头寸变动的规则， 包括财务交易规则、会计分录规则，它们分别是针对交易过程中的
16、执行交易、财务交易和会计分录而定义的相应的执行规则。 在交易过程中，执行交易类型与财务交易规则相关联，财务交易规则只定义某些执行交易类型中的财务交易的生成，并描述财务交易必须包含的信息。例如客户为其存款帐户进行一笔现金存款， 就需要一个客户产品交易用来在客户帐户中记录存款的结果， 同时还需要一个银行内部交易来记录银行办理存款的业务单元收到了一笔现金，当然还需要一个会计交易用来反映现金资产和负债需求。同样的，会计分录规则与特定的财务交易类型相关，负责将会计分录分配到相应的财务记录中，例如为了将存款的结果记录到总帐中，需要将会计交易分解为借方分录和贷方分录，分别记帐客户负债帐户和现金现有资产帐户。
17、 13执行交易类型执行交易会计分录规则财务交易规则财务交易类型财务交易会计分录类型会计分录其中，财务交易规则指定了执行交易需要生成的财务交易的类型。 执行交易所对应的每一个执行交易类型可以指定一条或多条财务交易规则。 财务交易规则通过具体的财务交易类型来定义相应的财务交易。 会计分录规则为财务交易类型定义范围， 具体地确定哪些财务交易类型定义哪些财务交易。 会计分录规则定义的具体的会计分录类型，用来表现会计分录的特征。 账户（财务记录） 财务记录是在交易过程中产生的一组用来 反映财务结果的会计分录所组成的记录，它们从特定的视角反映了具体的业务行为，并保留由特定业务行为产生的财务头寸，财务记录最
18、终反映的是对财务头寸进行执行交易的结果，有些财务记录被称为帐户，帐户指的是记录的形式。财务记录反映了一部分业务单元的财务行为的结果。 通俗的说，财务记录代表了银行流出及流入的资金，对于不同的交易，对应不同的财务记录类型。例如，存款帐户是客户产品记录的一种，表示客户在银行开立了存款帐户之后，银行用来跟踪客户当前的存款状况的记录。在客户存入或支取存款时，银行就会更新存款帐户中相应的信息来维护客户存款。 14财务记录客户产品记录银行内部帐户财务帐目信贷协议记录抵押品记录存款帐户贷款记录财务记录关系额度记录未偿还金额记录往来帐户区域记录支票清算客户证券帐户合同财务记录的关键在于它维护一个或多个财务头寸
19、， 财务头寸是当事人对一些金融工具、货币或有形资产所拥有的权益。这些拥有权益的当事人作为当事人角色，其金融权益记录在财务记录中。财务头寸反映的是某个单一帐户的许多会计分录的最终财务结果，如存款账户中的存款余额等。 财务记录集是对财务记录进行分组，从而对银行的部分行为作完整描述。用财务记录集对财务记录进行分组这种方式可以很好地说明地域记录集如何描述一个本地保管操作， 同样也可以说明一组客户记录如果体现客户与银行之间发生的所有业务。 分类帐 分类帐是财务帐目的集合，用来反映一些类似法人实体和组织机构等实体的15财务活动。 总帐 总帐是反映法律报告单元（必须是法人实体或代表实体）财务状态和财务活动的
20、财务帐目集合。 管理帐 管理帐是一个财务帐目的集合，它反映了一些金融实体的财务活动，或者其他一些在法律上没有定义却受管理层关注的业务分组的财务活动。 分户账与总账的关系 分户帐是每个当事人所担当的不同角色对应的的具体的每笔业务的财务记录，也可是某一产品或产品类别的分类账，在对此产品或此产品类别来说，其分类账也可以说是总账；而对整个银行产品来说，只能说是分户账。 总账是按照不同的交易而分组的财务记录集或财务记录集中的一个子类。 如每个客户的存款为分户账，银行所有客户的存款总和为总账。因此，总账与某一特定产品相关联；若有多种产品，总账与产品类别相关联。 记账规则 银行在记录财务记录时，都会按照一定
21、的规则来进行。每一种类型的财务记录都采用不同的记帐规则，并按照不同的方法对信息进行汇总而得来的。记帐规则通过指定财务记录具体处理会计分录的会计分录类型、 财务头寸类型和财务记录类型，来专门管理如何将具体的分录应用于帐户记录中，从而反映出具体的财务头寸的变化情况， 例如客户的存款记录需要记录的是记帐可用余额还是记帐定期余额等。 每一种类型的财务记录都对应有相应类型的生命周期， 它的存在与否都与一定的生命周期事件相关，通过财务记录生命周期时间来决定财务记录的有效性。每一条财务记录可以拥有一个或多个财务记录周期事件。 16财务记录类型财务记录生命周期事件财务记录生命周期事件类型财务头寸财务头寸类型记
22、帐规则记帐状态记帐状态设置财务记录会计分录类型会计分录协议-交易-账户的关系： 当事人（具有银行指定的当事人角色）与银行进行某种业务时，必然针对银行的某种产品， 其产品自身的特点及交易属性决定了在交易时必须遵循一定的规则，即双方必须遵守的业务约定（协议） 。在业务约定的前提下，在一定的时间和地点双方实现业务约定的内容，即进行交易，交易过程中会伴随有相应的金额数量和币种等信息。交易发生时，银行会记录与这笔交易有关的财务信息，即影响银行财务增加或减少 的财务记录（账户） 。因此，协议-账户-交易是彼此相关联的一连串的事件。 其它主题域 地域 地域是银行基本的概念之一，对与地域相关的银行组织行为（无
23、论是当事人信息，还是银行交易或银行产品等）具有一定的标识、控制和报告的作用。在银行中， 几乎所有的行为都与地域相关， 地域被广义的解释为具有特定目的的地方，17如存放交易相关凭证的存储区域、用于产品销售的产品销售地域，银行所处的具体的国家行政地域等等。 简单的说，地域就是银行和当事人取得联络的方式。如客户的家庭地址、工作地址、电子邮件等等。 地域部分涵盖的概念有地理地域、区域、市场、行政地域、场所、地址、货币、虚拟地域和地理分类方案（地理区域及其包含规则）等。 通讯 通讯是支持银行业务基础设施的核心部分，无论是银行的营销、管理部门还是银行的运营部门都时刻都涉及到相关概念。尤其现代银行都实行了电
24、子化、网络化、信息化的战略，系统与系统之间、客户与与系统之间、银行职员与系统之间还有客户与银行职员之间都需要进行通讯：系统数据的传递、客户自助查询、银行日常业务及客户意见反馈等。例如，为了了解客户心理，销售和账户代表常常需要知道客户什么时候出于什么目的给谁打电话。联络或通讯可能是电话、私人推销会谈、电话会议、信件或其他通讯方式实现。 当事人角色当事人地域用法地域当事人角色地域用法地址场所地理地域虚拟地域行政地域行政地域货币用法货币行政地域地址虚拟地域地址 地理区域地理区域包含当事人18通讯事件记录通讯目地格式/协议规则财务记录执行交易通讯事件记录关系通讯事件生命周期状态通讯事件记录地址用法地址
25、通讯服务中的格式/协议用法通讯服务通讯事件记录凭证凭证通讯事件是当事人之间使用电话、会谈、视频会议等联络方式进行的信息交换。通讯事件可能发生在特定当事人关系中，也可能发生在多个当事人之间，它提供了当事人之间已完成或将要完成的不同通讯事件的历史记录 通讯目的是一条通讯事件记录的完整的、最根本的意图，如售后追踪、客户服务等，并表示为通讯事件记录的一部分。 通讯中所使用的联系机制，如电话、传真、信件、见面等，称为通讯服务。通讯服务提供一种具体的通讯方法，它与提供服务的公司不同，同一个公司（通讯服务提供者）可能提供多种通讯服务，例如：中国移动的短信服务和中国移动的通话服务是中国移动公司提供的两种不同服
26、务。 每种通讯服务使用预先设定的消息格式即格式协议规则，来生成和翻译该服务所发送或接收的消息。 格式协议规则 任何一种通讯都必须有相应的格式和协议进行统一和规范。 模型定义了相应格式协议规则来规范ModelBank 中的通讯信息，在此基础上不仅仅是通讯格式，地址格式也被统一约定， 而所有这些通讯格式协议规则都是与通讯服务商相关联的。 凭证 业务事件和各种其他事件会引起各种交易状态的改变， 由这些交易状态所产19生的完整物理证明文件就是凭证。 凭证从本质上讲是与证明文件密切相关的。例如：一个存折是一个凭证证明了客户的存款信息；信用协议凭证证明了信用协议的签署；信托书证明了一份契约正在被托管。 凭
27、证可以从信息中分离出来单独处理， 因而凭证可以被安全的保存和用作证据，并且信息按要求还可以被组织、改造、传送和访问，同时不影响凭证的安全性。 凭证是由交易状态所产生的所有完整的物理证明文件， 而以上的交易状态是业务事件或事件引起的。凭证概念本质上与证明文件相关。例如，一个恰当而合法的对支票终止的要求是凭证，它提供了提出这一要求的证明。同样地，信用协议凭证证明了信用协议的签署而信托书证明了一份契约正在被托管。 虽然大多数的凭证保存在纸张上，但纸张并不是存储凭证的唯一物理介质，银行的每一张纸也不全都是凭证。 虽然多数法律规定某些特定的证明文件用纸张保存，但另外一些情况下，传真文件可能被数字化保存，
28、例如：一些完整可靠的、关于书面文件的传真也可以作为证明文件，也就可以作为凭证来保存。此外，凭证也被直接保存在纸张之外的其他介质上，如电话会议的录音也是一种凭证，它通常存储在不同的电子的或数字的介质上。 凭证具有生命周期状态。例如：凭证可能处于创建、完成、使用或保存等状态，它也可能被破坏或丢失。凭证关系记录了不同凭证之间的关系。凭证的当事人角色就是当前凭证的使用者，记录凭证中涉及的各种角色的分析实体，并且记录了凭证的签署者相关信息。 凭证区域实体描述的是在指定的时间内凭证所存储的位置。 20时间表 计划和时间表结构模型可应用在任何需要描述周期性时间表（如季度息 票支付）或非周期性时间表（如关系经
29、理的约会日历）的业务领域，并采用通用的时间表条目概念描述时间表中个别事件详情，跟踪其执行情况。时间表即常说的工作计划，其中包括整个工作计划的名称（可为时间表的子类）以及计划的详细描述（时间表条目）。 银行有大量的业务涉及时间表结构：银行日常作业计划的安排与执行，需要时间表为其做准确的约束；银行的存款计划的设定和变更、贷款计划的设定和变更；银行与重要客户的会议安排；以及总行给分行和支行的工作计划都关联着时间表及时间表条目。 时间表结构包含带日期的条目，这就如同使用日期时间安排手册，可以为其中的某个时段作上标注。这样的条目具有两种时间特征：何时记入（条目写入日期）和预定日期（条目发生日期）。 凭证
30、适销产品凭证用法适销产品金融资产凭证用法金融资产业务约定凭证用法业务约定执行交易凭证用法执行交易凭证当事人角色当事人角色通讯事件记录凭证通讯事件记录凭证关系凭证生命周期凭证区域存储区域财务记录凭证用法财务记录21时间表是关于某些业务事件发生的日期或时间的结构化日历。 不同类型时间表的定义依赖于不同的业务目的。 金融资产 金融资产是可以赋予货币价值的事物。 银行的有形资产和金融工具都属于金融资产。 有形资产 模型将银行的有形资产划分为三类，包括银行的日用品、商品和银行的不动产。其中，银行的日用品指的是银行内部办公的用品，如银行的文件夹、钢笔等等。而商品则包括银行的珠宝、服饰及艺术品等等。例如某个
31、以珠宝作为抵押的贷款未还清，最后以珠宝抵作还款，则这部分珠宝也成为银行的有形资产。银行的不动产指的是房屋、土地等等这些具有长期固定性的资产。 金融工具 金融工具的特点是发行者与产品所有者之间存在实时的联系。 现代金融市场中各种以货币资金融通为目的的金融交易是建立在信用关系的基础之上的， 它往往是通过借助某种金融工具实现的。金融工具是金融市场的客体。任何金融工具都是收益性、流动性和安全性三种特性的组合。而这三种特性之间是相互对立统22一的。一般来说，流动性、安全性越高的金融工具收益性越低，收益性越高的金融工具相对而言，流动性越低，风险性越高。流动性、安全性和收益性的不同组合反映着金融工具的多样性
32、，从而使之能够适应不同资金供求者的不同需要。 金融工具可进一步分为三类：市场工具、货币工具和双边工具。货币工具主要包括短期国库券、商业票据、大额定期可转让存单、银行汇票、回购协议等等。市场工具的特点是有着一个有组织的市场可以进行标准化合约的交易。 因为交易是标准化的，因此可以进行详细地统计。在第一次购买某个金融工具时，即持有了相应的头寸，之后的购买和出售将增加和减少这个头寸。股票、债券、基金，衍生物如期货和期权等等都是市场工具。双边工具是被特别的用于柜台发行（即场外发行）的合约，包括有三种类型：基于利率的、基于汇率的和基于市场指数的。 有形资产金融资产产品交付交易结算不动产日用品商品保险政策工
33、具关系工具默认结算指令工具生命周期状态工具外部标识货币工具金融工具市场工具双边工具23分类方案 分类方案结构提供了一个标准模板，可以对业务实体按业务需求分类，如客户和产品都是按照这种分类模式进行分类的典型实例。 一个分类方案就是用于对事物进行分类的具体方案，它由分类组织原则组成，这是业务根据分类的目的而定义的；一个分类方案可以包含多个分类等级级；每一个分类等级级别可以有多个个别等级，通常称为管理维度，相同的分类等级级别将包含一个或多个相同类型的管理维度。 产品分类方案产品分类方案中的产品分类方案国家分类方案客户分类方案客户分类方案中的客户客户角色构造适销产品产品等级级别分类等级级别客户等级级别
