文思海辉BPC能力介绍.pdf

1、文思海辉 BPC能力介绍 2 文思海辉 BPC项 目成功案例介绍 石油石化行业 零售行业 医药行业 装备制造行业 Pactera EPM解决方案 其它行业 汽车行业 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 3 EPM解决方案 -全面预算系统实施案例 损益预算编制 预算控制 财务预算编制 结合经营指标分析 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 4 EPM解决方案 -财务合并系统实施案例 法定 合并 管理 合并 合并 规模 结合经营指标分析 400家以上 70家 200家以上 300家以上 15 20

2、家 15 20家 15 20家 400家以上 3期项目 +运维 合作情况 2期项目 +运维 2期项目 2期项目 +运维 2期项目 +运维 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 目录 上药科园 BPC预算编制项目 神威药业 BPC全面预算项目 东风日产 BPC全面预算项目 HCP BPC合并报表分析项目 力诺集团 BPC预算与合并项目 5 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 项目实施背景 北京科园全面预算项目 公司 简介 北京 科园是 上海医药集团 旗下子公司。 首批 获得国家 GSP认证、 集

3、医院药品销售、 跨 区域商业分销、疫苗分销、医疗耗材及器械分销、零售及患者服务、进口保税、 IT解决方案、第三方物流于一体的大型综合服务性医药经营企业 。 项目背景及目标 集团希望 借助 BPC平台，支持并完善符合 自身特点的预算编制、审批和分析的流程 ，克服 Excel编制的弊端 。 整合战略、预算和业绩管理各环节，完整体现预算组织结构 ，确保预算 流程 的有效 实现 。 以 北京科园 为试点， 驱动财务管理创新，提高企业竞争力 。 以 预算编制为起点 ，满足 新模式 扩张的业务需求，逐步加强预算控制，有效预算分析，确保公司经营目标，实现规模扩张 。 面临的挑战 实现 上药科园精细化 管理，

4、 全 ：涵盖 药品流通的全部 环节 细 ：精细至 每项业务具体细节，如：自运费到具体车辆、人资预算到人员 等 繁 ： 预算逻辑多，数量流向 错综复杂 从业务源头严格把关，控制各业务 预算环节 预算 管理从“财务主导”向“业务全面参与” 转变 核心 竞争力 医药 产品流通和使用的 高效率 以 市场和客户为导向，以高素质人才队伍和优秀企业文化为根本 力量 科学 规范、完善高效的运作 系统 CIO关注： 如何提升流通 环节的 效率？ 创新 盈利模式的 毛利率？ 控制并降低各环节费用率？ 业务模式： 医院销售 商业分销 器械销售 外贸报税 6 预算编制 -管理层关注 公司利润 管理费 财务费 公司总成

5、本 销售管理成本 四小费 +主营业务成本 物流成本 物流费 +主营业务成本 项目毛利 含项目 主营业务成本 药品采购成本 主营业务成本 进销存预算 总成本 物流费 预算 销售价格 提升 医药产品流通和使用的 高效率，扩大毛利率，不断 将企业做大做 强，细化 成本 结构是基础 -以预算为起点。 94% 11.5% 0.9% 1.5% 1.52% 0.1% 洞察不同阶段对 资金 需求的 不同，加强有效的现金管理，除正常运营所带来的现金外，更 重视资金的 配置和 筹资 资金需求 现有资金 销售收入 采购支出 筹资预算 预算财务报表 7 Pactera. Confidential. All Right

6、s Reserved. 预算编制总体数据流向 本年实际销售收入 下年销售 收入预算 折扣 理论毛利率 项目毛利额 理论销售成本 四小费 下年采购预算 期 初库存成本 期末库存成本 平均采购付款天数 下年应付账款余额 期 初应付账款 下年应付账款 外阜收入比例 外阜收入 自运收入 进销存预算 净销售毛利率 外阜运输费 高值包材费 仓储费 库房租金 物流费 资产预算 运输 -采购费 运输费 -自运 长期资产购置预算 折旧政策 长期资产折旧摊销 电子设备审批 新增资产分析表 人资预算 部门成本中心结构 现 有人员关系归属 人员增减计划表 人力成本（项目） 人力成本 人力 成本 分析 财务及项目 应收

7、 &应付预算 资金需求预算 费用预算 现金流量 表预算 利润 表 预算 资产负债表 预算 其他业务收支预算 项目预算 分析 8 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 目录 上药科园 BPC预算编制项目 神威药业 BPC全面预算项目 东风日产 BPC全面预算项目 HCP BPC合并报表分析项目 力诺集团 BPC预算与合并项目 9 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 神威药业全面预算项 目概况 客户介绍： 中型集团型企业 产业：医药行业 主要产品：中成药，保健品 营收： RMB 30 亿 员工数：

8、 8000 公司网站： 实施产品 : SAP BPC NetWeaver version 神威药业预算管理的难点 预算编制包括整个集团公司，涉及 7个销售事业部， 3个工厂，预算编制的工作量大，周期长。 预算编制的业务复杂，涉及到销售，生产，费用，投资，资金等方面，各类预算相互独立，预算联动性难以保证。 销售预算编制到县级单位，数据量大，手工方式难以为继。 现 有的预算执行管控只涉及费用管控，资金占用率较大的基建类项目和其它项目的管控流程没有固化 预算编制后的结果与实际执行缺乏灵活的报表分析，预算与实际执行脱节。 神威药业全面预算项目的目标 支撑集团及 各公司的年、季、 月计划及预算编制 建

9、立完善的预算执行控制平台 建立 KPI绩效指标 分析平台 文思海辉的项目投入 实施周期 8个月 投入 BPC顾问 5人， BI顾问 3人，开发顾问 2人 神威药业全面预算项目实施难点 销售管理部门与总部分处两地，项目组需要在两地进行项目实施，增加了项目实施的难度 已有的 BW系统的数据逻辑不清，需要重新进行梳理 实施过程中销售部门进行了组织架构变更，影响项目进度 10 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 神威药业全面预算管理架构总图 战略意图 愿景使命 核心能力 战略 战略蓝图 关键战略 主要举措 公司绩效管理 关键绩效指标选取和分解 目标设

10、定 1. 战略规划 职能部门规划 IT规划 网络规划 责任中心绩效管理 关键绩效指标选取和分解 目标设定 2.年度预算编制 预算准备 预算基本假设 预算实施计划 准备预算手册、模版 责任主体、制度流程 收入预算 生产成本预算 资本开支预算 预算编制 预算汇总 损益表汇总 资产负债表汇总 现金流量表汇总 预算审核与调整 4.执行与控制 预算执行控制 费用控制 付款控制 预算差异报告 月、季、年度差异 分析，执行结果和 预算比较 5.滚动预算与预测 6.基于平衡计分卡的绩效分析 财务 学习与成长 运营 客户 长期财务计划 长期经营计划 分子公司财务预算 3.月度预算 收入滚动预算 生产滚动预算 费

11、用月度调整 付款月度计划 生产计划调整 11 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 年度预算流程总览 报表 数据处理 手工输入 数据移动 数据加载 营销应用 销 售 基础信息 加载销售量 加载销售单价 加载经销商付款条款 集团财务应用 生产应用 以前月份 实际销量 调整 实际销量 根据销量生成下年收入预算 生成省区 收入预算 推进销量及 收入公司财务应用集 推进销量至 生产应用集 加载产 /半成品 安全库存 加载 BOM 加载 采购单价 根据年销量预算分摊各生产车间产量预算 计算原材 料采购预算 生 产 加载期初库存 加载支付主数据 计算各车间

12、 半成品产量 半成品产量平衡 车间产量预算报表 计算人工 和制定制造费用定额 计算产 /半 成品费用预算 生产成本预算报表 计算各公司 采购预算 采购预算报表 生成付款 现金流预算 付款现金流预算报表 回款现金流预算报表 加载支付主数据 财 务 财务预算 -BPC报表 无法区分品规的管理 /销售费用 计入品规的销售费用 销售回款 现金预算 12 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 年度预算编制内容总览 销 售预算模型 预算前提与假设 加载销售量 加载销售单价 加载经销商付款条款 加载产 /半成品 安全库存 加载 BOM 加载 采购单价 生 产

13、 预算模型 加载期初库存 加载支付主数据 加载支付主数据 财 务预算模型 事业部预测销量 商务渠道销量预测 终端拉动销量预测 市场拓展销量 预算销量 根据库存确定生产计划 根据库存确定半成品生产计划 根据库存确定原材料采购计划 根据料工费计算生产成本 工时定额及然动力计算 部门管理费预算 投融资及折旧预算 人资预算 税金预算 销售 组织视角 产品 视角 渠道分销视角 终端拉动视 角 销售费用 各级 销售 组织 市场费用 市场部 物流费用 储运 部 部门费用 销售职能部门 销售费用 销售收入 生产管理部 生产管理部 采购部 生产计划 采购计划 生产管理部 生产管理部 部门费用 生产 部门 销售成

14、本 人资部 各职能 部门 各职能 部门 财务部 预算利润表 预算资产负债表 预算现金流量表 资金预算 财务部 财务费用预算 财务部 13 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 销售预算 商业 ，分销， 终端收入费用匹配与考核标准 营销副总经理 终端事业部 社区事业部 第三终端事业部 K A事业部 招商事业部 普药事业部 医院事业部 省区 县 大区 省区 地办 行政省 省区 县 地办 行政省 省区 县 地办 行政省 省区 县 地办 行政省 省区 县 地办 行政省 省区 县 地办 行政省 县级指标 ， 分解到品规 省区指标 = 地办指标， 分解到客

15、户和品规 地办指标 = 县指标，分解到品规 商业 分销 终端 费用提成 =省区指标 *提成比例 费用提成 =地办指标 *提成比例 费用提成 =县级指标 *提成比例 地办留存 省区留存 终极目标 ： 商业 =分销 =终端 正常情况 ： 商业 分销 终端 商业销售额 利 润率 分销销售额 分销 率 覆盖 率 渠 道库存 终端 销售额 终 端 覆盖 率 终 端的平均销量 终端下探 考核标准 14 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 目录 上药科园 BPC预算编制项目 神威药业 BPC全面预算项目 东风日产 BPC全面预算项目 HCP BPC合并报表

16、分析项目 力诺集团 BPC预算与合并项目 15 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 东风日产预算项目简介 东风日产乘用车公司于 2003年成立，是东风汽车有限公司旗下的重要的乘用车板块 。 自从 公司成立以来，就 建立了严格的预算管理体系 ，特别是通过预算体系对公司的费用进行控制，公司通过提高收入降低成本以实现损益目标。所以，全面预算成为公司管理很重要的一个环节。目前，公司预算管理的重点是 收益预算，包括事业计划、财务试算、预算编制、预测编制、预实分析和预算管控 几个环节。这些环节之间存在着复杂的勾稽关系，并且程序复杂，尤其是费用管控存在一定

17、的困难 。 公司 希望 借助 BPC预算 管理系统， 提高预算编制工作的效率及准确性 ，进行多维分析和报表展现，尤其是利用系统对费用进行严格管控。真正实现预算的全面管理。 16 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 预算编制 损益表生成 TIV预测数据 销售量 零售价 /固定返利/经销价 /变动返利 /促销 材料成本预算 内制成本预算 职能部门人工成本预算 备件预算 物流费用预算 研发费用预算 一般费用预算 其他费用预算 事业计划编制 事业计划汇总 损益计算 合并调整 /预算调整 损益简表生成 分析表及附表 事业计划报告、批准 事业计划下达 产

18、量 17 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 预算控制 预算 签办申请 合同会审 采购申请 付款申请 领用申请 报销 无签办合同 有签办合同 开口合同 预算订单 签办订单 预算付款 签办付款 合同付款 订单付款 预算领用 签办领用 招待报销 差旅报销 应用单位 ： PV机关单位、HD工厂、 PT工厂 业务范围 ：费用业务，不包括： 1、投资业务 2、零部件、原材料、生产用辅料、售后备件等采购业务 流程不变、表单不变 表单套打、自助控制 预算执行、环环控制 信息明了，自助查询 本次系统没有将 NP21订单进行事前控制，未来需要将NP21系统与预

19、算管理系统集成 应用范围 特点 未来的改善点 预算控制业务情景 18 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 目录 上药科园 BPC预算编制项目 神威药业 BPC全面预算项目 东风日产 BPC全面预算项目 HCP BPC合并报表分析项目 力诺集团 BPC预算与合并项目 19 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 公司简介 HCP 全球 领先的化妆品，护肤品和香水行业包装容器设计、开发和 制造商 ， 为其全球客户提供服务 ，在中国，美国、墨西哥，有世界一流的工厂， 在英国，法国，美国，台湾和中国设有

20、销售和服务办事处 。 项目难点 HCP ERP系统是 自己开发的系统，且每家公司使用的系统都不一样 各系统基础数据不一致 ，规范难度极大。 中国准则，香港准则和美国准则 多准则支持 本位币与外币业务较多 ，外币转换比较复杂。 应用效果 通过 对财务系统的 改造， 自动出具合并报表；统一了科目使用规范 ，创建了客户供应商分类账，优化了财务管理职能，提高了财务管理效率。大大提升了 HCP的财务管理能力 。 规范了各个 ERP系统中的主 数据管理 ， 将各个 ERP系统的业务系统的数据根据集团主数据字典进行自动 的数据上载和汇总 总计报表 63张 其中：与合并模型相关的有 25张 分析维度 27个

21、其中：单一报表最多分析维度 10个 所有报表 含与计划的对比 所有报表 含去年同期 数的对比 HCP BPC合并报表案例 合并报表（ HK， Global） 3 财务指标 12 运营 -成本指标 7 运营 -交货指标 5 运营 -质量指标 4 收入分析指标 6 人资指标 3 总计 40 运营分析报表需求（含合并功能） 20 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 主数据梳理 分类 主数据名称 数量 销售相关 Customer 500+ Cust_Group 30+ CustomerMarket 7 Salesterritory 8 SalesRe

22、p 20+ Brand 100+ 生产相关 Material（ SG,SFG） 20000+ MaterialGroup2,3（ FG,SFG） 20+ Mold 1000+ MachineType 44 Machine 1000+ 分类 主数据名称 数量 采购相关 Raw Material 20000+ MaterialGroup2,3,4（ RM） 100+ Vendor 500+ ShippingTerms 9 财务相关 Cons.Group 8 Consolidation Account 388 CompanyCode 15 DepartmentGroup 9 Department 2

23、6 CostCenter 500+ Plant 8 Unit of quantity 7 Currency 8 21 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 维护组织架构 维护汇率 用户数据收集 本年利润计算 上报 财务数据 校验 内部往来对账 币 别转换 合并抵消 重分类 手工调整 （可选） 数据锁定 手工 调整 （ 可选） 合并报表 展示和查询 步骤解释 ： 维护合并组织架构 功能点： 1.在 BPC中能灵活的维护法定合并组织架构和管理合并架构。 2.能灵活的支持组织架构的变更 3.能方便的维护合并方法，合并比例，投资比例 报表及合并分析业务

24、流程 22 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 目录 上药科园 BPC预算编制项目 神威药业 BPC全面预算项目 东风日产 BPC全面预算项目 HCP BPC合并报表分析项目 力诺集团 BPC预算与合并项目 23 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 力诺集团项目背景 力诺集团 是一家多元化集团公司，主要涉及光伏产业、太阳能产业、药业、特种玻璃、涂料、化工产品、物流等行业，目前运作二级集团及直属公司 14家，下设 30家产业公司，产业规模 100亿，年合并收入 50亿，总资产 120亿 。 2

25、014年开始推行全面预算，刚刚形成比较完善的全面预算体系，但预算的编制缺少有效的工具，预算的控制缺少手段与工具，预算的分析不够系统、全面，综合以上需强有力的系统作为支撑 。 希望通过预算系统建设使力诺集团预算 的编制能够形成标准化的流程与体系，有高效的 ERP工具可以利用 ， 预算 的执行控制高效， ERP工具可以满足高效控制需求 ,预算分析到位，可根据分析数据提供有价值的信息， ERP工具可满足分析需求 。 与 SAP系统及用友系统进行集成，将预算编制，预算控制与预算分析作为一个全面预算管理平台进行建设，实现信息共享，上线贯通。 24 Pactera. Confidential. All R

26、ights Reserved. 全面预算业务范围 目前力诺集团 2014年全面预算基于大纲要求的基础上，包含 5大专篇：战略专篇、运营财务专篇、国际业务篇、人力资源篇、风险防范篇。 战略专篇 ： 战略投资 、 技术研发 、 商业模式 、 资本运作 、 体系化建设 运营财务专篇 ： 重点关注现 金流平衡、资产运营效率、销售毛利、盈利状态净资产收益率等 17项财务重点关注指标（偿债能力、获利能力、运营能力等）及逐步导入 EVA等。 国际 业务专篇 ： 重点关注国际业务规模 、技术、合作项目、人才引进等资源利用及国际战略的定位。 人力资源专篇 ： 重点关注人力规划 、人力成本、人均劳效、人才结构的优

27、化和人才培养及绩效考核机制与绩效分配方案等；核心（骨干）人才流失控制率。 风险 防范专篇 ： 安全风险 、 财务审计风险、法务诉讼风险 、 用工风险 25 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 全面预算合并组织架构 26 Pactera. Confidential. All Rights Reserved. 力诺集团 集团公司 NC 瑞特集团 SAP 宏济堂 NC 阿胶集团 NC 西药制剂 NC 药业商业 NC 玻璃集团 NC 光伏集团 NC 电力集团 SAP 武汉有机NC 新康集团公司 NC 双虎涂料 NC 城安 NC 物流 NC 科峰制药 科源制药 济南力诺 电力股份 章丘 平阴 长清 东营力诺 光伏高科 材料公司 光热公司NC 力诺太阳能科技 力诺玻璃制品中原公司 力诺太阳能进出口贸易 力诺新材料 莱特新能源 嘉祥光热 双虎包装 双虎涂料 双虎建涂 有机实业 潜江有机化工 有机化工设备 力诺瑞特及下属 5家子公司 力诺太阳能电力工程及下属11家子公司 （母公司 SAP、子公司 NC）