1、银 行 基 础 知 识一、银行业概况银 行 一 词 ， 源 于 意 大 利 Banca， 其 原 意 是 长 凳 、 椅 子 ， 是 最 早 的 市 场 上 货 币 兑换 商 的 营 业 用 具 。 英 语 转 化 为 Bank， 意 为 存 钱 的 柜 子 。 在 我 国 ， 之 所 以 有 “银 行 ”之 称 ， 则 与 我 国 经 济 发 展 的 历 史 相 关 。在 我 国 历 史 上 ， 白 银 一 直 是 主 要 的 货 币 材 料 之 一 。 “银 ”往 往 代 表 的 就 是 货 币 ，而 “行 ”则 是 对 大 商 业 机 构 的 称 谓 。 把 办 理 与 银 钱 有 关
2、的 大 金 融 机 构 称 为 银 行 ， 最早 见 于 太 平 天 国 洪 仁 轩 所 著 的 资 政 新 篇 。银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。1984 年以前，我国真正意义上的商业银行只有一家，即中国人民银行。1984 年开始，中国工商银行成立，承办原由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务。从此，中国银行业的管理职能和商业职能才由此分开。1986 年，交通银行作为第一家股份制商业银行成立。所谓的股份制商业银行一般按照 50%国有股、25%地方财政股、25%国有企业股的比例分配。80 年代后期，商业银行逐步发展壮大并构成了这样四个模块：大
3、型商业银行、12家全国股份商业银行、城市商业银行、其他银行金融机构。 大型商业银行五家大型商业：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行。交通银行是我国国有控股大型商业银行，这五家大型商业银行约占全国 50%左右的份额，并且已经全部上市。 12 家股份制商业银行中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。 144 家城市商业银行如北京银行、江苏银行、上海银行、宁波银行、杭州银行等，这些银行原为城市信用合作社，他们约占全国 10%左右的市场份额，目前正在逐步上市。 政策性银行国 家 开
4、发 银 行 、 中 国 进 出 口 银 行 、 中 国 农 业 发 展 银 行二、农村金融机构农村金融机构对我们起航公司而言是非常重要的一块。包括：农村信用社、农村合作银行、农村商业银行三大类，其他还有村镇银行、农村资金互助社等，是量最广、面最大的商业银行。农村信用社成立于 1951 年，网点一度达到 6 万多家，盛极一时。2003 年，国务院下发规定，决定归拢农村信用社给各省政府领导，成立各省信用组织，即信联社。其中山东省信联社 2006 年网点达到 5564 个，拥有 6 万多个工作人员，最新数据显示，山东省信联社的业务刚突破 6800 亿元人民币。现已逐步转制为农村商业银行，山东省信联社
5、已经进入迅速发展期、战略转型期。农村合作银行、农村商业银行的发展需要满足三个条件：1、资本金达到 5000 万元以上2、存款总资产达到 5 亿元以上3、不良资产控制在 5%以下不良资产的控制是我国商业银行比较难以满足的条件，不良资产最高的商业银行能达到 40%。国内商业银行目前正处在大发展的时期，要实现银行的逐步发展，提高人员素质、加强人员培训必不可少。如山东省联社的管理人员就有 100 多人，所以我们的行业发展拥有非常广阔的市场。农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股，
6、在合作制的基础上，吸收股份制运作机制组成的股份合作制的社区性地方金融机构。股份合作制这种产权制度，既不是传统意义上的合作制，也不是现代意义上的股份制，而是合作制与股份制的有机结合。合作制的特点是“社员入股、一人一票、服务社员”，适合于分散、弱小的个体劳动者的经济互助，是一种劳动的联合；股份制的特点是“大股控权、一股一票、商业经营”，适合于市场经济发达、商业化程度高的地区，是一种资本的联合在股权设置上，农村商业银行的股本划分为等额股份，同股同权、同股同利；农村合作银行股权分为资格股、投资股两种股权，资格股实行一人一票，投资股每增加一定额度就相应增加一个投票权。农村信用社为入股社员服务，实行民主管
7、理，社员一人一票。法人治理上，社员代表大会是权力机构，社员代表由社员选举产生，同时设置董事会、监事会和经营管理层。三、邮政储蓄银行2007 年邮政储蓄银行挂牌成立，目前拥有 36000 个网点和农信系统，涵盖了全国大部分的农村乡镇机构。邮政储蓄银行培训也是我们今后业务发展的一个重点。1986 年邮政储蓄恢复开办，其主要目的是回笼货币，但由于人员基础差，加之邮储无贷款经验、风险管理及内部管理经验，所以效果不佳。总的说来，我国银行系统在国际上的地位发展非常快，15 年前世界排名前十基本上多是日本银行，10 年前，世界排名前十的美国银行占了绝大多数，而现在，世界排名第一的是我们的中国工商银行，建设银
8、行排名第三，中国银行排名第五，交通银行也排名第十九；就利润排名而言，中国工商银行、中国建设银行、中国银行以 1286 亿、1068 亿、810 亿人民币占尽世界前三名，农业银行也以 650 亿排名第八。值得一提的是，山东省联社以 133 亿元人民币的利润率排名国内第八。四、商业银行的组织架构不同商业银行的组织架构也有所不同。1、五大商业银行：目前，工商银行、农业银行、中国银行、建设银行均是根据行政区划实行管理，其组织架构一般分为四个等级，即总行、省分行、地区分行、分支处；交通银行旧时按照总行、分行、支行、分理处的组织架构运营；2、12 家商业银行：组织架构分为总行、分行、支行三个模块；3、农信
9、社：省联社理事长一般由省秘书长担任；省联社在各地区分办事处，即省联社的派驻机构，各地区都有一个联社，县下面一般有几十个分社；4、 邮政储蓄银行：分级为总行、省分行、地区分行（只有县级有分行），县以下机构有 3 种情况： 政储蓄银行是自营的银行经营机构，人员、编制等都是邮储银行自有的 邮储不完全自营，房子、人员、编制等部分是自己的，部分是邮政的 邮政所一体的形式，人员都是代办人员从以上不同银行的组织架构可以看出，同样是支行行长，但其本身的差距很大，所以我们针对支行行长的培训要视具体情况而定。每个银行总行的机构一般包括三大模块：业务管理部门、业务经营部门、管理部门。业务管理部门包括信贷管理部（资产
10、管理部）、风险管理部、计划财务部、会计部、科技部等，业务经营部门包括理财中心、重大项目部、零售业务部、稽核部等，管理部门包括办公室、工会、党委、后勤等部门。支行架构包括办公室、营业部、市场部：营业部包括对公业务和对私业务，市场部有的细分为零售业务部、理财中心、公司业务部。支行组织架构图五、一行三会一行三会是中国大陆对中国人民银行、银监会、证监会和保监会这四家金融管理和监督部门的简称，此种叫法最早起源于 2003 年，当年 4 月，“三会”中最晚的中国银监会成立。一行三会构成了中国金融业分业监管的格局。一行：中国人民银行三会：中国银监会、中国证监会、中国保监会银监会：统 一 监 督 管 理 银
11、行 、 金 融 资 产 管 理 公 司 、 信 托 投 资 公 司 以 及 其 它 存 款 类金 融 机 构 ， 维 护 银 行 业 的 合 法 、 稳 健 运 行 。证监会：全 国 证 券 期 货 市 场 的 主 管 部 门 ， 按 照 国 务 院 授 权 履 行 行 政 管 理 职 能 ， 依照 法 律 、 法 规 对 全 国 证 券 、 期 货 业 进 行 集 中 统 一 监 管 ， 维 护 证 券 市 场秩 序 ， 保 障 其 合 法 运 行 。保监会：国 务 院 直 属 正 部 级 事 业 单 位 ， 根 据 国 务 院 授 权 履 行 行 政 管 理 职 能 ， 依 照法 律 、
12、法 规 统 一 监 督 管 理 全 国 保 险 市 场 ， 维 护 保 险 业 的 合 法 、 稳 健 运行 。六、银行部门设置与职能1、公司银行市场部负责本行公司业务的综合管理,信息管理,营销策划、产品研发和服务管理的职能部门2、公司银行分销部负责对本行公司类客户管理、销售督导、绩效考核、小企业客户营销与管理的职能部门3、重点客户部负责公司业务大客户存贷款,中间业务的营销和市场开发的职能部门4、个人银行市场部负责本行个人银行业务的综合管理,信息管理,客户数据库管理,营销策划,服务管理及银行卡业务的职能部门5、个人银行分销部负责本行个人银行客户管理,销售督导,绩效考核的职能部门6、财富管理部负
13、责本行财富管理业务,财富产品研发及销售督导的职能部门7、个贷业务部负责本行个人贷款业务策划,个人贷款产品研发,销售督导,业务操作的职能部门8、电子银行部负责本行电子银行业务的职能部门9、资金交易部负责本行资金业务,进行授权范围内的各项投资业务的职能部门10、法律与合规部负责本行法律与合规事务管理的职能部门11、国际业务部负责本行国际业务和外汇业务综合管理及操作的职能部门12、投行与同业部负责本行投行与机构业务的市场和客户研究,产品设计推广的职能部门13、风险管理部负责本行风险管理,授权授信管理,监控信贷资产质量的职能部门14、贷后管理部负责本行公司贷款和个人贷款贷后管理工作的职能部门15、资产
14、管理部负责本行公司信贷,非信贷类不良资产的管理的职能部门16、信息技术部负责本行信息技术工作的职能部门17、会计结算部负责本行会计核算及结算业务的职能部门18、机构管理部负责本行机构管理的职能部门19、行政后勤部负责本行行政后勤工作的职能部门20、保卫部负责本行安全保卫工作的职能部门21、计划财务部负责本行经营计划与财务管理工作的职能部门22、人力资源部负责本行人力资源管理工作的职能部门23、办公室负责本行日常行政办公事务的职能部门24、董事会办公室本行董事会的日常办公机构25、监事会办公室本行监事会的日常办公机构26、研究规划部负责制定本行发展战略,研究重大问题,提供决策参考的职能部门27、
15、审计部负责监督和评价本行内部控制,促进风险管理和风险控制提升的职能部门28、工会负责本行工会工作的职能部门29、纪检监察室负责本行纪检监察工作的职能部门30、总行营业部负责总行各类业务操作和客户营销的职能部门七、银行主要业务银行三大类业务：负债业务、资产业务、中间业务1、负债业务负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负债主要由存款和借款构成。 存款业务存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。 借款业务商业银行的借款包括短
16、期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。 同业拆借 债券回购 向中央银行借款 金融债券2、资产业务 贷款业务贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。业务贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。贷款业务是指商业银行发放贷款相关的各项业务。 债券投资业务商业银行债券投资目标是平衡流行性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。主要包
17、括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。 现金资产业务现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。存放中央银行款项，是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金，由两部分构成：一是法定存款准备金，二是超额准备金。存放同业及其他金融机构款项，是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款。3、中间业务中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差
18、价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 交易业务是指银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括外汇交易业务和金融衍生品交易业务。外汇交易业务外汇交易包括各种外国货币之间的交易及本国货币与外国货币的兑换买卖。 金融衍生品交易业务金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。 清算业务银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付
19、中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。 支付结算业务支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。手续费收入是主要收入来源。传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款，近年来又出现了电子汇总、网上支付等结算方式。 汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。 本票银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各
20、种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。 支票支票是出票人签发的，委托出票人支付账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。分为现金支票、转账支票、普通支票等。 汇款汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。 信用证信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人（即收款人）开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。 托收托收是指委托人（收款人）向其账户所在银
21、行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向收款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。 银行卡业务银行卡是由商业银行（或者发卡机构）发行的具有支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷等全部或部分功能（见下图 32）的支付工具或信用凭证。可根据不同的分类标准分为多种类型。 信用卡信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构向其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具（目前尚不允许非银行发卡机构发行信用卡）。 借记卡借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费
22、、转账、ATM 取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能。 代理业务 代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托收款和托收承传两类。 代理银行业务代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。 代理中央银行业务是指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。主要包括
23、：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。 代理商业银行业务是商业银行之间相互代理的业务，包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。 代理证券业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。主要包括一级清算业务和二级清算业务。 代理保险业务是指代理机构保险公司的委托，代其办理保险业务的经营活动。业务种类主要包括：代理人寿保险业务、代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代理保险公司资金结算业务。 其他代理业务 委托贷款业务 代销开放式基金 托管业务 资产托管业务资产托管业务是指具备托管资格的商业银
24、行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，履行托管人相关职责的业务。 代保管业务代保管业务是银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。 担保业务 银行保函业务银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。 备用信用证业务备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。 承诺业务承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先
25、约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺业务可分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。 理财业务商业银行理财业务是商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合管理等业务融合在一起，向公司、个人客户提供综合性的定制化金融产品和服务。 对公理财业务对公理财业务是指商业银行在传统的资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，为机构客户提供财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。对公理财业务主要包括金融资信服务、企业咨询服务、财务顾问服务、现金管理服务和投资理财服务等。 个人理财业务个人理财业务是指商业银行为个
26、人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。 电子银行业务电子银行业务是指商业银行等银行业金融机构利用面向社会公众开放的通讯通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或客户专用网络，向客户提供的离柜式银行服务。电子银行渠道主要包括：网上银行（利用计算机和互联网）、电话银行（利用电话等声讯设备和电信网络）、手机银行（利用移动电话和移动通信网络）、自助终端（多媒体自动终端、自助上网机等）。 网上银行网上银行业务是指银行通过互联网及其相关技术向客户提供的金融服务。分企业网上银行和个人网上银行。 电话银行电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答方式为客户提供的行服务。
27、功能包括：业务咨询、账户查询、转账汇款、投资理财、代理业务等。 手机银行手机银行是银行利用移动网络和移动技术，通过移动网络为客户提供的金融服务。提供的服务包括：账户查询、转账、缴费、支付、投资理财等。 自助终端自助终端业务是指利用银行提供的机具设备（如多媒体自助终端、自助上网机等），由客户自助操作，获取银行提供的存取款、转账、账户查询等金融服务。八、一般银行需要的培训我们的业务针对各商业银行的情况按四条线展开：1、 条线人员2、 市场业务人员3、 信贷主管培训4、 管理人员培训。会计条线人员培训包括：业务、规章制度、风险防范培训；市场业务人员旧时称信贷员，现称客户经理，主管营销业务，对私叫做零售业务经理，对公叫做批发业务经理；信贷主管的培训主要专门针对信贷产品进行培训；管理人员的培训主要针对三类人员，即风险管理人员的培训、其他条线管理人员的培训、主管培训（支行行长和分理组主任）。
