1、第13章 金蝶出纳管理,学习目标：1、掌握出纳业务初始设置的内容和方法。2、掌握银行对账处理的基本过程。3、掌握支票管理的内容和处理方法。4、掌握出纳轧账的基本方法。,第13章 金蝶出纳管理,学习内容：1、出纳业务初始设置2、银行对账3、支票管理4、出纳轧账,一、出纳业务初始设置,出纳系统是用于出纳理财的辅助管理系统，必须单独输入初始数据，并为出纳系统设置好启用期间。1、现金余额初始录入现金余额是出纳系统启用时的期初数据，需要按照出纳系统启用时的现金余额数输入。例：山东高科技术有限公司的出纳管理系统与账务系统同时启用，期初现金余额为435.12元。,一、出纳业务初始设置,操作步骤单击会计之家窗
2、口【功能】菜单中的【出纳管理】【业务处理】【现金初始余额】菜单项，或在出纳管理系统界面单击【现金初始余额】快捷项，进入【现金初始余额】对话框，如图所示。录入现金日记账启用期 初余额“435.12”，然后单 击【确定】按钮完成现金 期初余额录入。,一、出纳业务初始设置,2、银行存款初始录入银行存款期初余额初始录入与现金余额初始录入不同，银行存款余额初始录入不仅要录入银行存款日记账的期初余额，而且要录入银行对账单的期初余额以及启用期初的未达账项资料。,一、出纳业务初始设置,山东高科技术有限公司2010年1 月1日，“银行存款工行存款”期初余额信息资料如表所示。,一、出纳业务初始设置,操作步骤：单击
3、会计之家窗口【功能】菜单中的【出纳管理】【业务处理】【银行初始余额】菜单项，或在出纳管理系统界面单击 【银行初始余额】快 捷项，进入【银行存 款初始余额】对话框， 如图所示。,一、出纳业务初始设置,录入银行日记账启用期初余额“840100.00”和银行对账单启用期初余额“850000.00”，然后单击【企业未达】按钮，打开【企业期初未达账】对话框，如图所示。,一、出纳业务初始设置,单击工具栏上的【新增】按钮，打开【银行对账单】对话框，如图所示。,一、出纳业务初始设置,录入【结算日期】 “2009-12-28”、【银行贷方】金额“20000.00”、录入摘要信息，然后单击【增加】按钮添加未达账信
4、息。同样方式录入其他未达账项，录入完毕，单击【关闭】按钮返回【企业期初未达账】对话框。在【企业期初未达账】对话框中单击【关闭】按钮返回【银行存款初始余额】对话框，然后单击【银行未达】按钮，打开【银行期初未达账】对话框，如图所示。,一、出纳业务初始设置,单击【新增】按钮，打开【银行日记账】对话框，如图所示。,一、出纳业务初始设置,在【银行日记账】对话框录入凭证日期“2009-12-27”、选择凭证字“收”、结算方式“转账支配”、录入结算号“ZZ3247”和借方金额“50000.00”，选择经手人、录入摘要信息等，录入完毕单击【增加】按钮添加银行未达账项。同样方式录入其他银行未达账项，所有未达账项
5、录入完毕后，单击【关闭】按钮返回【银行期初未达账】对话框。在【银行期初未达账】对话框中单击工具栏上的【关闭】按钮，返回【银行存款初始余额】对话框。,二、银行对账,银行对账处理大体分为四步：一是录入银行对账单二是导入银行存款日记账三是进行银行对账四是编制余额调整表,二、银行对账,1、录入银行对账单例：山东高科技术有限公司从工商银行取得银行对账单，如表所示。,二、银行对账,操作步骤：单击会计之家窗口【功能】 菜单中的【出纳管理】【业 务处理】【银行对账单】菜 单项，或在出纳管理系统界面 单击【银行对账单】快捷项， 进入【银行对账单】范围设置 对话框，如图所示。,二、银行对账,设置银行对账单录入范围
6、条件后，单击【确定】按钮，进入【银行对账单】对话框，如图所示。,二、银行对账,单击工具栏上的【新增】按钮，打开银行对账单录入对话框，如图所示。,二、银行对账,选择【银行存款科目】“100201”，设置【结算日期】“2010-01-05”、选择【结算方式】为“转账支票”，录入【结算号】“ZZ3247”，在【银行借方】文本框中录入金额“50000.00”，选择经手人、录入摘要信息，然后单击【增加】按钮，对录入的银行对账单记录信息进行保存。同样方式，录入其他银行对账单记录，最后单击【关闭】按钮，返回【银行对账单】对话框。,二、银行对账,2、导入银行存款日记账为确保对账准确，必须以登记入账的数据作为对
7、账数据。,二、银行对账,操作步骤：单击会计之家窗口【功能】 菜单中的【出纳管理】【业 务处理】【银行日记账】菜 单项，或在出纳管理系统界面 单击【银行日记账】快捷项， 进入【银行日记账】范围设置 对话框，如图所示。,二、银行对账,设置银行日记账录入范围条件后，单击【确定】按钮，进入【银行日记账】对话框，如图所示。,二、银行对账,单击【文件】菜单下的【从凭证引入银行日记账】菜单项，打开【凭证过滤】对话框，如图所示。,二、银行对账,设置过滤条件，选择“已过账”凭证后，单击【确定】按钮，引入银行日记账记录，并弹出引入信息，如图所示。单击【确定】按钮 完成银行日记账引入， 如图所示。,二、银行对账,3
8、、银行对账在录入完银行对账单、导入银行日记账后，就可以进行单位银行日记账与银行对账单的对账处理。在进行银行对账时先通过自动对账处理，然后再通过手工勾对处理。,二、银行对账,操作步骤：单击会计之家窗口【功能】菜单中的【出纳管理】【业务处理】【银行存款对账】菜单项，或在出纳管理系统界面 单击【银行存款 对账】快捷项， 进入银行存款对 账日期设置对话 框，如图所示。,二、银行对账,将银行对账日期设置为“2010年01月30日”，然后单击【确定】按钮，打开【银行存款对账】对话框，如图所示。,二、银行对账,单击【自动对账】按钮，打开【自动对账】条件设置对话框，如图13-11所示。设置对账【截止日期】为
9、“2010-01-30”、取消【日期 允许相差】天数和【结算日 期相同】复选项，然后单击 【确定】按钮，系统自动根 据所设对账条件进行日记账 和银行对账单核对，为相符记录的在【银行存款对账】对话框中的【勾对】栏添加勾对标识“*”，并弹出对账结果信息提示框。,二、银行对账,单击【确定】按钮，结束自动对账处理。然后进行手工对账处理，在确认为相符记录的【勾对】栏双击添加选择标识“*”，选择完毕后，单击【手工对账】按钮，系统弹出手工对账确认对话框。单击【是】按钮，系统自动对所选记录进行核对，核对一致的记录，将选择标识符“*”更改为“*”，表示为相符记录；对比不符的记录保留选择标识符“*”。对核对不符记
10、录，再在其【勾对】栏双击取消选择标识。最后关闭【银行存款对账】对话框。,二、银行对账,4、银行存款余额调节表银行存款余额调节表是在完成银行对账处理后，由系统自动生成，用户只需要查询打印即可。,二、银行对账,单击会计之家窗口【功能】菜单中的【出纳管理】【业务处理】【银行存款余额调节表】菜单项，或在出纳管理系统界面单击【银行存款调节表】快捷项，打开【银行存款调节表】日期设置对话框，如图所示。,二、银行对账,选择银行存款科目和编制截止日期后，单击【确定】按钮，进入【银行存款余额调节表】窗口，如图所示。单击工具栏上的【打印】按钮，可将本次的银行存款对账后的余额调节打印输出。,三、支票管理,支票管理是出
11、纳人员工作重要内容，在手工方式下通过建立支票领用登记簿不登记支票的领用情况。在财务软件系统中也提供了支票登记簿功能供出纳人员来记录支票的领用、核销等。支票管理的内容：1、支票购置登记2、支票领用3、支票报销,三、支票管理,1、支票购置登记支票购置登记主要登记单位银行账号、开户银行名称和支票的号码范围、支票的有效期等。,三、支票管理,操作步骤：单击会计之家窗口【功能】菜单中的【出纳管理】【业务处理】【支票登记】菜单项，或在出纳管理系统界面单击【支票登记】快捷项，打开【支票管理】对话框A，如图所示。,三、支票管理,单击工具栏上的【新增】按钮，打开【支票购置登记】对话框，如图所示。录入银行名称、银
12、行账号、支票有效期 及支票号码等信息后， 单击【增加】按钮， 添加支票信息。所有 支票录入完毕后，单 击【关闭】按钮，完 成支票购置登记处理。,三、支票管理,2、支票领用例：1月7日，出纳领用现金支票（XJ1789），从工商银行提取现金3000元备用。,三、支票管理,操作步骤：单击会计之家窗口【功能】菜单中的【出纳管理】【业务处理】【领用及报销】菜单项，或在出纳管理系统界面单击 【领用及报销】快 捷项，打开【支票 管理】对话框B， 如图所示。,三、支票管理,录入支票管理方案名称“支票管理”，设置筛选条件后，单击【保存】后，单击【确定】按钮，打开【领用与报销】对话框，如图所示。,三、支票管理,单
13、击工具栏上的【新增】按钮，打开【支票管理-新增】对话框，如图所示。,三、支票管理,选择【对应科目】为“100201”、录入支票号“XJ1789”、选择【领用部门】、录入【用途】、录入【使用限额】为“3000.00”、设置【领用日期】为“2010-01-07”等，然后单击【新增】按钮，对录入信息进行保存。然后单击【关闭】按钮返回【领用与报销】对话框。,三、支票管理,3、支票报销例：1月7日，出纳交来现金支票（XJ1789）的存根，进行支票报销。,三、支票管理,操作步骤：在支票【领用与报销】对话框中，选择相关记录后，单击工具栏上的【修改】按钮，打开【支票管理-修改】对话框，如图所示。,三、支票管理
14、,选择报销人、录入报销金额“3000”、选择报销日期“2010-01-07”后，单击【核销】命令按后，再单击【保存】按钮完毕支票报销核销处理。,四、出纳轧账,出纳轧账就是在期末将出纳系统所涉及的现金日记账余额、银行存款日记账余额及银行对账单未达账项资料等结转到下一会计期，作为下一期相关账簿的期初余额，为下期业务处理做准备。,四、出纳轧账,操作步骤：单击会计之家窗口【功能】菜单中的【出纳管理】【业务处理】【出纳轧账】菜单项，或在出纳管理系统界面单击【出纳轧账】快捷项，进入【出纳轧账】向导对话框一，如图所示。,四、出纳轧账,单击【前进】按钮，进入向导对话框二，如图13-29所示。,四、出纳轧账,选择轧账日期，录入操作员密码口令，然后单击【完成】按钮，系统开始进行出纳轧账处理，处理完毕，系统弹出轧账信息提示框。单击【确定】按钮，结束本次出纳轧账处理。,思考练习,1、简述银行对账的基本过程？,
