1、上海市浦东新区教育局会计核算中心2017 年度单位决算目 录第一部分 单位概况第二部分 2017 年度单位决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款支出决算表第三部分 2017 年度单位决算情况说明第四部分 名词解释第一部分 单位概况一、主要职能单位主要职能：遵照国家财经法律、法规以及会计电算化的核算要求，负责对教育局系统内各单位实行集中结算、统一核算，如实反映各单位的财务状况；及时、准确地为各单位
2、提供会计数据和分析资料；合理审核各单位编制的预算；加强各单位的财务核算、控制、管理和监督，确保国有资产的保值增值，保证会计信息的合法、真实、准确、完整，以创一流服务为宗旨，不断提高各单位的教育经费使用效益。二、机构设置根据上述职责，上海市浦东新区教育局会计核算中心单位设 9个内设机构，包括：综合办公室、幼儿园业务科、小学业务科、中学业务科、直属（成职校）业务科、体育（民工子弟）业务科、信息业务管理科、稽查科、资金拨付科。第二部分 2017 年度单位决算表2017年度收入支出决算总表单位：万元收入 支出项目 决算数 项目 决算数一、财政拨款收入 4,102.19 一、一般公共服务支出其中：政府性
3、基金预算财政拨款 二、外交支出二、上级补助收入 三、国防支出三、事业收入 四、公共安全支出四、经营收入 五、教育支出 3,021.89五、附属单位上缴收入 六、科学技术支出六、其他收入 0.49 七、文化体育与传媒支出八、社会保障和就业支出 443.58九、医疗卫生与计划生育支出 148.16十、节能环保支出十一、城乡社区支出十二、农林水支出十三、交通运输支出十四、资源勘探信息等支出十五、商业服务业等支出十六、金融支出十七、援助其他地区支出十八、国土海洋气象等支出十九、住房保障支出 106.05二十、粮油物资储备支出二十一、其他支出 132.80本年收入合计 4,102.68 本年支出合计 3
4、,852.48用事业基金弥补收支差额 结余分配 0.49年初结转和结余 159.98 年末结转和结余 409.69总计 4,262.66 总计 4,262.662017年度收入决算表单位：万元项目功能分类科目编码 科目名称本年收入合计财政拨款收入上级补助收入 事业收入 经营收入附属单位上缴收入 其他收入类 款 项 合计 4,102.68 4,102.19 0.49 205 教育支出 3,404.90 3,404.40 0.49 205 01 教育管理事务 2,627.43 2,626.94 0.49 205 01 99 其它教育管理事务支出 2,627.43 2,626.94 0.49 205
5、 02 普通教育 205 02 05 高等教育205 09 教育费附加安排的支出 777.47 777.47 205 09 99 其他教育费附加安排的支出 777.47 777.47207 文化体育与传媒支出207 99 其他文化体育与传媒支出 208 社会保障和就业支出 443.58 443.58 208 05 行政事业单位离退休 443.58 443.58208 05 02 事业单位离退休 8.60 8.60208 05 05 机关事业单位基本养老保险缴费支出 310.70 310.70208 05 06 机关事业单位职业年金缴费支出 124.28 124.28210 医疗卫生与计划生育支
6、出 148.16 148.16210 11 行政事业单位医疗 148.16 148.16210 11 02 事业单位医疗 148.16 148.16221 住房保障支出 106.05 106.05221 02 住房公积金 106.05 106.05221 02 01 住房公积金 106.05 106.052017年度支出决算表单位：万元项目功能分类科目编码 科目名称本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补 助支出类 款 项 合计 3,852.48 3,332.66 519.82 205 教育支出 3,021.89 2,634.87 387.02205 01 教育管
7、理事务 2,626.94 2,626.94205 01 99 其它教育管理事务支出 2,626.94 2,626.94205 02 普通教育 205 02 05 高等教育 205 09 教育费附加安排的支出 394.95 7.93 387.02 205 09 99 其他教育费附加安排的支出 394.95 7.93 387.02207 文化体育与传媒支出 207 99 其他文化体育与传媒支出 208 社会保障和就业支出 443.58 443.58 208 05 行政事业单位离退休 443.58 443.58208 05 02 事业单位离退休 8.60 8.60208 05 05 机关事业单位基本
8、养老保险缴费支出 310.70 310.70208 05 06 机关事业单位职业年金缴费支出 124.28 124.28210 医疗卫生与计划生育支出 148.16 148.16210 11 行政事业单位医疗 148.16 148.16210 11 02 事业单位医疗 148.16 148.16221 住房保障支出 106.05 106.05221 02 住房公积金 106.05 106.05221 02 01 住房公积金 106.05 106.05229 其他支出 132.80 132.80229 99 其他支出 132.80 132.80229 99 01 其他支出 132.80 132.
9、802017年度财政拨款收入支出决算总表单位：万元收入 支出项目 决算数 项目 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款一、一般公共预算财政拨款 4,102.19 一、一般公共服务支出 二、政府性基金预算财政拨款 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 3,021.89 3,021.89 六、科学技术支出 七、文化体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 443.58 443.58 九、医疗卫生与计划生育支出 148.16 148.16 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探信息等支出 十五、商业服务业等支出
10、十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、国土海洋气象等支出 十九、住房保障支出 106.05 106.05 二十、粮油物资储备支出 二十一、其他支出 本年收入合计 4,102.19 本年支出合计 3,719.67 3,719.67 年初财政拨款结转和结余 20.21 年末财政拨款结转和结余 402.72 402.72 一般公共预算财政拨款 20.21 政府性基金预算财政拨款 总计 4,122.40 总计 4,122.40 4,122.40 2017年度一般公共预算财政拨款支出决算表单位：万元项目功能分类科目编码类 款 项科目名称合计 基本支出 项目支出205 教育支出 3,021.89
11、2,634.87 387.02205 01 教育管理事务 2,626.94 2,626.94205 01 99 其他教育管理事务支出 2,626.94 2,626.94205 02 普通教育205 02 05 高等教育205 09 教育费附加安排的支出 394.95 7.93 387.02205 09 99其他教育费附加安排的支出394.95 7.93 387.02207 文化体育与传媒支出207 99 其他文化体育与传媒支出208 社会保障和就业支出 443.58 443.58208 05 行政事业单位离退休 443.58 443.58208 05 02 事业单位离退休 8.60 8.602
12、08 05 05机关事业单位基本养老保险缴费支出310.70 310.70208 05 06机关事业单位职业年金缴费支出124.28 124.28210 医疗卫生与计划生育支出 148.16 148.16210 11 行政事业单位医疗 148.16 148.16210 11 02 事业单位医疗 148.16 148.16221 住房保障支出 106.05 106.05221 02 住房改革支出 106.05 106.05221 02 01 住房公积金 106.05 106.05合计 3,719.67 3,332.66 387.022017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表单位：万元项目经济
13、分类科目编码类 款科目名称 合计 人员经费 公用经费301 工资福利支出 2,703.73 2,703.73301 01 基本工资 400.64 400.64301 02 津贴补贴 60.65 60.65301 03 奖金 209.86 209.86301 04 其他社会保障缴费 196.99 196.99301 06 伙食补助费301 07 绩效工资 1,263.48 1,263.48301 08 机关事业单位基本养老保险缴费 310.70 310.70301 09 职业年金缴费 124.28 124.28301 99 其他工资福利支出 137.14 137.14302 商品和服务支出 45
14、8.63 458.63302 01 办公费 3.07 3.07302 02 印刷费302 03 咨询费 4.00 4.00302 04 手续费 0.35 0.35302 05 水费 4.94 4.94302 06 电费 32.08 32.08302 07 邮电费 10.50 10.50302 08 取暖费302 09 物业管理费 100.36 100.36302 11 差旅费 0.08 0.08302 12 因公出国（境）费用 302 13 维修（护）费 77.85 77.85302 14 租赁费302 15 会议费302 16 培训费302 17 公务接待费302 18 专用材料费302 2
15、4 被装购置费302 25 专用燃料费302 26 劳务费 0.91302 27 委托业务费 5.70302 28 工会经费 23.90302 29 福利费 44.03302 31 公务用车运行维护费302 39 其他交通费用 81.93302 40 税金及附加费用302 99 其他商品和服务支出 68.92303 对个人和家庭的补助 116.62 116.62303 01 离休费303 02 退休费303 03 退职（役）费303 04 抚恤金303 05 生活补助303 07 医疗费303 08 助学金303 09 奖励金303 11 住房公积金 106.05 106.62303 12 提
16、租补贴303 13 购房补贴303 99 其他对个人和家庭的补助支出 10.58 10.58310 其他资本性支出 53.67 53.67310 02 办公设备购置 37.50 37.50310 03 专用设备购置310 07 信息网络及软件购置更新310 13 公务用车购置310 19 其他交通工具购置310 99 其他资本性支出 16.16 16.16合计 3,332.65 2,820.35 512.302017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表单位：万元一般公共预算财政拨款“三公”经费公务用车购置及运行费合计 因公出国（境）费 小计 公务用车购置费公务用车运行费
17、公务接待费机关运行经费决算数预算数 决算数 预算数 决算数 预算数 决算数 预算数 决算数 预算数 决算数 预算数 决算数2.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.00 0.000.002017年度政府性基金预算财政拨款支出决算表单位：万元项目功能分类科目编码类 款 项科目名称合计 基本支出 项目支出229 其他支出229 08 彩票发行销售机构业务费安排的支出229 08 04 福利彩票销售机构的业务费支出 合计注：本单位 2017年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。第三部分 2017 年度单位决算情况说明一、关于 2
18、017年度收入支出决算总体情况说明本单位 2017 年度收入总计为 4,262.66 万元、支出总计为4,262.66 万元。与 2016 年度相比，收入、支出总计各增加188.85 万元。主要原因：政策性因素调整社保金等。二、关于 2017年度收入决算情况说明本年收入合计 4,102.68 万元，其中：财政拨款收入4,102.19 万元，占 99.98%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；其它收入 0.49 万元，占 0.02%。三、关于 2017年度支出决算情况说明本年支出合计 3,852.48 万元，其中：基本支出 3,332.66万元，占 86.51%；项目支
19、出 519.82 万元，占 13.49%。四、关于 2017年度财政拨款收入支出总体情况说明本单位 2017 年度财政拨款收支总决算 4,122.40 万元。与2016 年度相比，财政拨款收、支总计各增加 308.31 万元，增长 10.81%。主要原因：政策性因素调整社保金等。五、关于 2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况本单位 2017 年度一般公共预算财政拨款支出 3,719.67 万元，占本年支出合计的 96.55%。与 2016 年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少 78.78 万元，降低 2.08%。主要原因：维修项目减少。（
20、二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况本单位 2017 年度一般公共预算财政拨款支出 3,719.67 万元，主要用于以下方面：教育支出（类）3,021.89 万元，占81.24%社会保障和就业支出 (类)443.58 万元，占 11.93%;医疗卫生与计划生育支出( 类)148.16 万元，占 3.98%；住房保障支出(类 )106.05 万元，占 2.85%。（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况本单位 2017 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,818.37 万元，支出决算为 3,719.67 万元，完成年初预算的97.41%。决算数小于预算数的主要原因：人员变动等因素。其
21、中：1、教育支出（类）其它教育管理事务支出 2,626.94 万元。主要用于：人员工资、奖金、津贴及日常办公等支出。年初预算为 2,266.85 万元，支出决算为 2,626.94 万元，完成年初预算的 115.88%。决算数大于预算数的主要原因：政策性因素调整绩效工资、应休未休补贴等经费。2、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）394.95 万元。主要用于：绿化改造工程及在职人员调整绩效补发。年初预算为 899.56 万元，支出决算为 394.95 万元。决算数小于预算数的主要原因：部分项目当年招标后未支出。3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款
22、）事业单位离退休（项）8.60 万元。主要用于：退休人员的活动及探望慰问等福利性支出。年初预算为 8.70 万元，支出决算为8.60 万元，完成年初预算的 98.85%。决算数小于预算数的主要原因：部分退休人员福利费未用完。4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）310.70 万元。主要用于：在职人员养老保险缴费。年初预算为 285.89 万元，支出决算为 310.70 万元，完成年初预算的 108.67%。决算数大于预算数的主要原因：社保金调整等因素。5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）124
23、.28 万元。主要用于：在职人员职业年金的缴费。年初预算为 114.36 万元，支出决算为 124.28 万元。决算数大于预算数的主要原因：社保金基数调整。6、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）148.16 万元。主要用于：在职人员医疗保险缴费。年初预算为 142.95 万元，支出决算为 148.16 万元，完成年初预算的 103.64%。决算数大于预算数的主要原因：社保金基数调整。7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）106.05 万元。主要用于：在职人员公积金缴费。年初预算为 100.06 万元，支出决算为 106.05 万元，完成年初预算的10
24、5.98%。决算数大于预算数的主要原因：社保金基数调整。六、关于 2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明本单位 2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出3,332.65 万元，包括人员经费 2,820.35 万元，公用经费512.30 万元。基本支出中：1、工资福利支出 2,703.08 万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、职业年金、其他工资福利支出等。2、商品和服务支出 458.63 万元，主要用于：办公费、印刷费、物业管理费、维修（护）费、委托业务费、工会经费、福利费、水电煤、邮电费以及其他商品和服务支出。3、对个人和家庭的补助支出 116.62
25、万元，主要用于：住房公积金、退休人员费用等。4、其他资本性支出 53.67 万元，主要用于：办公设备购置、其他资本性支出。七、关于 2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。本单位 2017 年度“三公”经费财政拨款支出年初预算为2 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0%，其中：因公出国（境）费决算为 0 万元，预算数为 0，因为浦东新区因公出国（境）费采取“统一计划管理，经费各自承担” 的管理方式，因公出国（境）费预算数由区府办（区外办）统一公开；公务用车购置及运行维护费支出决算为 0 万元，完成预算的 0%；公务接待
26、费支出决算为 0 万元，完成预算的 0%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：单位严格执行公务接待相关规定、履行节约。2017 年度 “三公”经费财政拨款支出决算数比 2016 年度持平，其中：因公出国（境）费支出决算持平；公务用车购置及运行维护费支出决算持平，公务接待费支出决算持平。（二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2017 年度 “三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出决算 0 万元，占 0%；公务接待费支出决算 0 万元，占0%。具体情况如下：1、因公出国（境）费支出 0 万元。全年安
27、排因公出国（境）团组 0 个、累计 0 人次。2、公务用车购置及运行维护费支出 0 万元。其中：公务用车购置支出为 0 万元。公务用车运行维护支出 0 万元。2017 年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。3、公务接待费支出 0 万元。其中：国内公务接待支出 0 万（含外宾接待支出 0 万元） 。公务接待 0 批次、0 人次，其中：接待外宾 0 批次、0 人次。八、关于 2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明本单位 2017 年度无政府性基金预算财政拨款支出。九、国有资本经营预算财政拨款情况说明本单位 2017 年度无国有资本经营预算财政拨款支出。十、其他重要事项的情况
28、说明（一）机关运行经费支出情况本单位 2017 年度无机关运行经费支出。（二）政府采购支出情况本单位 2017 年度政府采购金额（以合同签订为准）为130.62 万元，其中：货物采购金额 130.62 万元、工程采购金额 0 万元、服务采购金额 0 万元。（三）国有资产占有使用情况截至 2017 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中，一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车 0 辆。单位价值 50 万元以上通用设备 1 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套） 。（四）预算绩效管理情况本单位 2017 年度预算绩效管理工
29、作开展情况如下：制度建设正在逐步完善；工作机制建设尚未开展；绩效评价开展情况：2017 年度开展的绩效评价项目 0 个，涉及预算金额 0 万元，平均得分 0 分。绩效评级为 “优” 的项目 0 个；绩效评级为“良”的项目 0 个；绩效评级为 “合格 ”的项目 0 个；绩效评级为“不合格”的项目 0 个。具体项目的绩效评价结果详见绩效评价结果信息表 。绩效评价结果信息表项目名称预算金额 0 万元评价分值评价结论主要绩效存在问题整改建议整改情况本单位 2017 年度未开展绩效评价。第四部分 名词解释一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款。二、事业收入：
30、指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。本单位 2017 年无。三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位 2017 年无。四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、 “经营收入”等以外的收入。主要是：个调税返回手续费收入等。五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。八、项目支出
31、：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。十、 “三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费主要用于接待其他部门（单位）来访人员、调研、检查、业务交流等执行公务或开展业务所需开支的住宿费、交通费、场地费、伙食费等支出；公务用车购置及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
