1、ACS综合前置子系统介绍,会计部 2014.10,ACS系统,资金归集业务,2019/3/15,综合前置系统,ACS系统,2019/3/15,1,ACS概述,中央银行会计核算数据集中系统（ACS）是中国人民银行履行各项职能的核心系统，提供资金最终结算服务，是中国现代化支付系统运行的重要支撑。其业务范围涵盖中国人民银行对金融机构的存贷款、再贴现、准备金交存、财政性交存、公开市场、质押融资、现金存取款、资金清算及人民银行内部资金核算等业务。,2019/3/15,5,ACS建设对金融机构的影响,ACS与支付系统的关系,2019/3/15,ACS与支付系统的关系,ACS是现代化支付系统的重要支持系统，
2、以中国人民银行身份一点接入支付系统，一点接收日终清算报文，为金融机构完成最终账务结算服务。金融机构的清算账户物理上摆放在清算账户管理系统(SAPS)，逻辑上归属中央银行会计核算数据集中系统管理。SAPS的日终处理时点根据ACS的业务指令确定。日间，清算账户的账务处理由SAPS完成；日终，SPAS将各清算账户、大小额支付往来账户的上日余额、发生额及余额等账务明细下载至ACS，ACS根据账务明细数据自动完成账务结算处理。 ACS与支付系统一起组成了央行账务清算网络系统。,2019/3/15,资金归集业务,2019/3/15,2,资金归集管理是指中国人民银行通过ACS将银行业金融机构指定的零余额账户
3、和资金归集账户进行绑定,实现存放中央银行人民币准备金存款的集中管理和使用。资金归集账户，是指实行资金归集管理的银行业金融机构在中国人民银行开立的、为自身和指定的分支机构零余额账户进行结算的人民币准备金存款账户。零余额账户，是指实行资金归集管理的银行业金融机构或其指定的分支机构，在中国人民银行开立的用于办理同城清算、现金存取、再贷款、再贴现和其他资金结算业务的人民币准备金存款账户。,资金归集概述,2019/3/15,一个零余额账户只能绑定一个资金归集账户，一个资金归集账户可以绑定多个零余额账户。,存放中央银行人民币准备金存款集中管理,2019/3/15,10,资金归集账户与零余额账户的关系,AC
4、S,零余额账户记账规则,ACS发生涉及零余额账户的业务时，区分借贷记业务分别进行处理。 借记业务 先借记其资金归集账户，将款项划至零余额账户，再借记零余额账户。 法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并将账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人机构。 贷记业务 先贷记零余额账户，再将款项自动划转至其资金归集账户。,2019/3/15,2019/3/15,12,资金归集业务的管理,1、资金归集管理业务开办,2019/3/15,13,2019/3/15,14,2、资金归集关系建立,综合前置系统,2019/3/15,3,综合前置系统概述,综合前置系统是指在人民银行开户的银行机构，通过金融网
5、间互联平台实现与人民银行核算数据集中系统的信息交互，以电子方式办理账务核对、交存款、同业对账、流动性查询以及业务回单接收等业务的信息化系统。综合前置系统是人民银行柜台向银行机构的服务延伸，是柜台操作的快速通道和便利措施。综合前置是一点接入，B/S架构的应用系统，系统部署在金融机构行内，通过报文与ACS进行通讯。,2019/3/15,2019/3/15,2019/3/15,连接模式,接入综合前置系统模式,金融机构代码,金融机构代码：长度为1位字母加13位数字共14位，如浙商银行：C1031633000292 金融机构编码规范银发（2009）363号,2019/3/15,金融机构代码,金融机构代码
6、,是综合前置系统的逻辑基础，各类报文通过金融机构代码定位发送和接收节点。,金融业机构信息管理系统管理，由人行省/市科技部门维护，受理审批金融机构编码申请。 .,在设置用户界面，通过展开机构树检查隶属关系是否正确完整。,与前置系统关系,管 理,核 对,2019/3/15,综合前置管理,分主管和操作员两类，可根据岗位职责进行细分。,1.人民银行机构信息 2.金融机构信息 3.金融机构账户信息 4.对账截止时间 5.币种信息 6.交存款范围信息 7.交存类型与账号对应关系,根据金融机构隶属关系逐级向下设置,参数,角色,用户,2019/3/15,角色信息管理,2019/3/15,角色信息管理,2019
7、/3/15,用户信息管理,2019/3/15,用户信息管理,2019/3/15,用户权限管理,2019/3/15,用户权限管理,2019/3/15,综合前置,综合前置系统功能,同业对账,综合查询,分支行业务处理,业务处理,交存款,核对 账务,1.核对账务,对账是综合前置系统重要功能之一。人民银行每天可与商业银行进行对账，提高对账的时效性。商业银行应在规定对账截止时间前，及时完成账务核对，并发送对账结果。金融机构必须逐日对账，不能跨日。综合前置系统不限制对账时间，但ACS系统只接收五日以内的对账信息，超期的必须通过柜台进行书面对账。,1.1账务核对基本流程,1.1.1录入账户余额,1.1.1录入
8、账户余额,1.1.2账户数据比对,1.1.3核对账户余额,1.1.4发送对账结果,2019/3/15,36,1.2核对账户发生额,1.2.1核对账户发生额,1.2.1核对账户发生额,1.3重新核对,没有发送对账结果已经发送对账结果,2019/3/15,2019/3/15,40,1.3.1撤销核对标志,2019/3/15,41,1.3.2申请重新核对,1.4代理对账,2019/3/15,1.4代理对账,2019/3/15,2.交存款业务,交存款类型 人民币一般存款 财政性存款 外汇一般存款 交存款范围 交存科目部分报送和全科目报送 支持电子报表形式，也支持录入形式 报送电子报表时，无需另行报送一
9、般存款余额表和财政性存款余额表。,2019/3/15,45,交存款基本流程,2.1维护人民币一般存款交存信息,2019/3/15,2.1维护人民币一般存款交存信息,2019/3/15,2.2维护财政性存款交存信息,2019/3/15,2.2维护财政性存款交存信息,2019/3/15,2.3提交人民币交存款信息,2019/3/15,2.4发送人民币交存款信息,2019/3/15,2.4发送人民币交存款信息,2019/3/15,3.电子回单,电子回单支持日间发送和日终发送。相关业务记账成功后ACS系统生成电子回单并实时发送，在日终时自动检查电子回单发送状态，对发送失败的自动重新发送。如果仍有综合前
10、置未收到电子回单的，次日可由人行网点主管或操作员手工重新发送。 选择电子回单的，人民银行分支机构营业部不再提供纸质回单。 电子回单无法收到或无法正常打印的，金融机构可以持书面申请到人民银行分支机构营业部柜台申请重新打印。 电子回单上的电子印章已由金融信息中心加载到ACS系统，在发送的电子回单上自动加盖。通过电子印章可确认电子回单效力。,电子回单显示结果,2019/3/15,4.同业对账,同业对账的条件 双方均部署了综合前置系统，综合前置系统提供通道和工具 对账时限、对账频率以及方式等规则由双方自行约定 对账账户只支持存放同业款项余额的核对同业对账双方对账合法性采用数字签名或电子印鉴方式进行验证
11、。(对账信息通过ACS转发)。同业对账，人民银行不作强制性要求。,2019/3/15,同业对账流程,2019/3/15,维护同业对账金融机构代码,维护同业对账金融机构账户,发起行信息录入,发起行信息发送,接收行信息录入,接收行信息发送,发送对账,接收对账,4.1同业对账金融机构代码,4.1同业对账金融机构代码,4.2同业对账金融机构账户,4.2同业对账金融机构账户,4.3发起行信息录入,4.3发起行信息录入,4.4发起行信息发送,4.5接收行信息录入,4.5接收行信息录入,4.6接收行信息发送,资金管理功能,资金管理,清算排队 查询,流动性 查询,2019/3/15,68,1.流动性查询,69
12、,清算账户头寸计算公式：对设置了余额最低控制金额的清算账户，计算公式为： 可用头寸=清算账户余额 - 圈存资金 - 余额最低控制金额 预期头寸=清算账户余额 + 排队等待即将贷记该清算账户的支付交易金额 - 圈存资金-余额最低控制金额 - 排队等待应借记该清算账户的支付交易金额,流动性查询计算公式（一）,2019/3/15,70,清算账户头寸计算公式：对未设置余额最低控制金额的清算账户，计算公式为： 可用头寸=清算账户余额 + 日间透支限额 - 圈存资金 预期头寸=清算账户余额 + 日间透支限额 + 排队等待即将贷记该清算账户的支付交易金额 - 圈存资金 - 排队等待应借记该清算账户的支付交易
13、金额,流动性查询计算公式（二）,2019/3/15,71,非清算账户头寸计算公式： 非清算账户预期头寸非清算账户余额日间透支限额+排队等待即将贷记非清算账户的交易金额余额最低控制金额（未控制金额为零）排队等待应借记非清算账户的交易金额 可用头寸=该行清算账户余额 + 日间透支限额,流动性查询计算公式（三）,2019/3/15,流动性查询页面,2019/3/15,流动性查询结果,2019/3/15,2019/3/15,74,2.清算排队查询,清算排队查询页面,2019/3/15,清算排队查询结果,2019/3/15,2019/3/15,77,综合查询,业务处理时间,2019/3/15,2019/
14、3/15,79,上线前的准备工作,各分支行在10月13日向所在地人民银行分支机构营业部门报送金融机构办理综合前置业务信息表。 各分支行在10月20日前将需要开立综合前置系统主管用户和联络人员名单报送总行会计部和辖属分行。 综合前置系统用户设置 总行在10月23日前完成各分行主管用户和本级操作员用户的设置。 各分行在10月24日前完成辖内分支机构主管用户和本级操作员用户的设置，并指导辖内分支机构操作员用户的设置，逐级完成所有用户设置并完成授权。 用户代码的编制规则：4位地区号+2位顺序号。,上线后的注意事项,10月27日起按照ACS综合前置系统操作手册办理账务核对、交存款、电子回单、同业对账、流
15、动性查询等业务。 电子对账业务 在综合前置系统上线运行两周内（10月27日-11月7日），综合前置系统与电子对账系统双机并行。11月10日开始，统一通过综合前置系统完成账务核对并向ACS发送对账结果，不再通过电子对账系统进行账务核对。 人民币交存款业务 总行交存一般性存款的，需同时将一般存款余额采集凭证和一般存款余额明细表报送人民银行杭州中心支行营业部。省内分支行需上交财政性存款的，仍应将财政性存款交存凭证和财政性存款余额表递交当地人民银行营业部门进行审核。自次月起的人民币交存款业务，不需将相关ACS专用凭证和余额表递交当地人民银行营业部门进行审核，每月末的纸质报表仍应报送人民银行营业部门。省外分支行遵循当地人民银行规定。 电子回单 综合前置系统上线后，人民银行不再提供纸质回单。对于回单接收不全的，可向当地人民银行营业部门申请重新发送电子回单。,81,谢 谢！,
