财务部操作规程.doc

1、精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料财 务 部 操作规程浙江义乌凯信大酒店规章制度内容：总则部门：财务部 编号：FC001生效日期：2002 年 1 月 1 日精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料财务部前台收款处是在财务部经理领导下的营业一线工作的集收款、报表、稽核的部门。前台人员的工作直接关系到饭店营业收入能否及时、准确地核算，关系到饭店营业运转能否正常进行。前台面对的人是各个层次、各行各业、各种肤色、讲各种语言、有各种性格脾

2、气的客人，面对的工作对象又是千变万化，每个人的工作岗位又相对独立。如何完成好饭店交给我们的任务，显得至关重要。因此，我们须有一套严格的、切实可行的规章制度，按操作程序办事。现制定财务部前台工作规章制度 ，作为 每个前台员工的工作守则。浙江义乌凯信大酒店岗位职责部门：财务部 职位：收银员直接上级：收银领班 编号：FC007精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料直接下级：工作描述：1、 负 责 入 住 客 人 的 消 费 结 算 。2 、 负 责 餐 厅 、 酒 吧 、 舞 厅 、 商 场 等 各 营 业 点 客 人

3、 的 消 费 结 算 。3 、 结 算 每 天 每 班 的 票 据 款 项 和 帐 单 ， 并 编 制 相 应 的 营 业 报 表 。4、 准 确 打 印 各 项 收 费 帐 单 、 发 票 ， 及 时 、 快 捷 收 妥 客 人 应 付 费 用 。 做 到不 错 收 、 漏 收 。 对 各 种 钞 票 必 须 认 真 验 明 真 伪 。 对 签 名 挂 帐 者 ， 必 须有 依 据 。 即 ： 房 卡 、 协 议 书 或 有 效 签 字 人 、 担 保 人 签 名 。 对 支 付 信 用 卡 、支 票 的 客 人 ， 还 须 在 帐 单 存 根 （ 或 记 帐 联 ） 上 由 持 卡 （ 票

4、 ） 人 签 名 。 5、 仔 细 操 作 使 用 电 脑 终 端 机 、 打 印 机 、 电 话 机 、 电 脑 收 款 机 、 计 算 机 验 钞机 、 信 用 卡 终 端 机 等 设 备 ， 并 做 好 清 洁 保 养 工 作 和 岗 位 环 境 卫 生 工 作 。6、 每 日 收 入 现 金 ， 必 须 切 实 执 行 “长 缴 短 补 ”的 规 定 ， 不 得 以 长 补 短 。发 现 长 款 和 短 款 ， 必 须 如 实 向 领 导 汇 报 。7、 每 天 收 入 的 现 款 、 票 券 必 须 与 帐 单 核 对 相 符 ， 并 按 不 同 票 证 分 别 填 写 （ 打 印

5、）营 业 日 报 表 。 现 金 包 由 见 证 人 签 名 投 入 保 验 箱 ， 帐 包 由 见 证 人 签 名 存 入 指 定文 件 柜 内 。8、 备 用 周 转 金 必 须 天 天 核 对 ， 不 得 以 白 条 抵 库 ， 更 不 准 私 用 。 一 切 营 业 收 入 现金 不 准 坐 支 ， 未 经 财 务 经 理 签 字 批 准 ， 不 得 在 营 业 收 入 现 金 中 借 出 给 任 何 部门 或 个 人 。9、 接 受 各 银 行 信 用 卡 （ 支 票 ） 结 帐 时 ， 必 须 按 规 定 和 操 作 程 序 执 行 。 对 在 止 付名 单 上 的 信 用 卡 和

6、 有 问 题 的 信 用 卡 ， 必 须 及 时 对 半 剪 开 没 收 或 立 即 向 上 级 和银 行 联 系 ， 请 示 处 理 ， 但 同 时 应 向 客 人 做 好 解 释 工 作 。10、 客 人 消 费 的 费 用 若 是 要 打 折 、 挂 帐 、 转 帐 须 请 服 务 员 找 有 权 限 人 员 审 批或 担 保 ， 才 予 结 算 。 否 则 ， 应 按 正 常 收 款 结 算 。11、 接 受 各 银 行 支 票 结 帐 时 ， 要 用 碳 黑 墨 水 书 写 ， 按 操 作 程 序 办 理 。 注 意有 效 期 及 其 大 写 规 范 、 付 款 人 银 行 名 称

7、及 帐 号 、 对 方 银 行 印 鉴 是 否精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料清 楚 、 有 否 涂 改 痕 迹 等 。 不 符 合 要 求 时 ， 应 婉 言 谢 绝 受 理 ， 并 向 客人 做 好 解 释 工 作 。12、 服 务 员 开 出 的 点 菜 单 或 酒 水 单 ， 必 须 交 收 银 签 字 盖 章 后 ， 才 可 送 厨 房 、 吧 台 出 品 。 入 住 客 房 需 填 住 客 登 记 表 且 有 客 人 在 IC 单 上 亲 笔签 字 ， 各 要 素 如 ： 房 号 、 身 份 证

8、 号 码 、 预 收 款 数 额 、 PAYBY、 PAYFOR等 必 须 填 写 完 整 。13、 客 人 要 求 增 加 或 取 消 更 换 的 菜 品 、 水 酒 ， 必 须 有 餐 厅 经 理 在 点 菜 单中 所 取 消 项 目 签 字 。 退 换 的 菜 品 必 须 有 厨 师 长 圈 起 签 字 。 更 改 金 额或 人 数 应 同 时 更 改 对 应 的 人 数 (金 额 ).。 14、 客 人 结 帐 时 ， 提 出 折 扣 、 减 免 的 必 须 由 餐 厅 经 理 （ 前 厅 客 人 由 大堂 副 理 ） 等 权 限 人 审 核 签 字 ， 并 注 明 原 因 ； 提 出

9、 挂 帐 的 ， 按 挂 帐 规定 办 理 。 发 票 和 帐 单 按 发 票 管 理 规 定 办 理 .15、 收 回 的 各 种 券 、 票 应 盖 “作 废 或 收 讫 ”章 。16、 工 作 前 应 做 好 书 面 和 口 头 交 接 工 作 ； 准 备 好 零 钱 、 发 票 、 各 种空 白 签 购 单 、 打 印 纸 等 必 备 用 品 。 收 款 高 峰 时 ， 应 主 动 留 下 来 帮助 一 起 收 款 ， 遇 接 岗 人 没 有 来 ， 不 得 擅 自 下 班 。 应 向 上 级 报 告 ,上 班 离 岗 未 经 请 假 或 超 过 十 分 钟 按 失 职 处 理 。17

10、、 监 督 营 业 部 门 人 员 遵 守 饭 店 财 务 纪 律 执 行 情 况 ， 并 随 时 报 告 。18、 执 行 上 级 领 导 交 办 的 其 他 任 务 。 因 饭 店 营 运 特 点 ， 收 款 员 有 随 时执 行 延 长 工 作 时 间 或 加 班 的 义 务 ， 做 好 本 职 工 作 。浙江义乌凯信大酒店岗位职责精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料部门：财务部 岗位：夜审员 直接上级：收银主管 编号：FC009直接下级：工作描述：1、 每 天 按 总 台 和 餐 厅 两 大 部 门 各

11、 班 次 收 款 点 送 审 的 帐 单 、 原 始 单 、 报 表 、 检 查 数 据是 否 准 确 。2、 重 点 稽 核 ： A.营 业 款 （ 帐 表 ） 与 帐 单 的 稽 核 ； B.点 菜 单 三 联 之 间 内 容 的 核 对 ：1） 收 银 员 交 来 的 点 菜 单 多 于 厨 房 （ 吧 台 ） ； 2） 厨 房 （ 吧 台 ） 交 来 的 点 菜 单 多 于收 银 员 ； 3） 点 菜 单 （ 帐 单 ） 中 取 消 、 退 换 、 折 扣 、 减 免 项 目 有 无 规 定 手 续 。C.酒 水 单 与 帐 单 的 核 对 。 D.帐 单 （ 发 票 ） 的 连 号

12、和 作 废 内 容 的 控 制 。3、 核 查 各 班 收 款 员 送 审 的 转 帐 单 据 所 列 单 位 有 无 串 户 。 折 扣 优 惠 手 续 是 否 齐 备 、 是否 按 有 关 规 定 或 协 议 执 行 。4、 检 查 前 厅 部 门 输 入 电 脑 的 房 价 是 否 正 确 ， 并 作 出 记 录 。5、 稽 查 各 餐 厅 、 商 场 、 客 房 中 心 等 所 有 营 业 点 输 入 电 脑 的 挂 帐 数 据 与 帐 单 是 否 相 符 ，房 号 是 否 错 误 ， 以 保 证 客 人 结 帐 时 缩 短 结 帐 时 间 。6、 审 核 对 外 结 帐 的 帐 目

13、和 单 据 ， 数 字 是 否 正 确 ， 各 种 单 据 手 续 是 否 齐 全 无 误 。7、 通 过 电 脑 把 各 营 业 点 输 入 的 数 据 做 出 借 贷 来 衡 表 ， 以 保 证 报 表 准 确 。8、 根 据 以 审 核 的 收 款 点 报 表 、 各 部 门 报 表 和 自 制 报 告 综 合 编 制 （ 打 印 ） 当 天 全 店 营业 的 报 表 。9、 对 当 天 稽 查 出 的 待 查 事 项 和 未 按 规 定 办 理 的 内 容 和 数 据 ， 必 须 做 出 详 细 稽 查 报 告 ，并 在 次 日 上 报 主 管 和 财 务 经 理 。10、 负 责 归

14、 档 保 管 各 班 次 、 各 部 门 的 营 业 报 表 和 各 类 原 始 单 据 及 帐 单 。11、 做 好 岗 位 设 备 用 具 的 维 护 保 养 和 岗 位 环 境 卫 生 的 工 作 ， 保 持 工 作 场 所 整 洁 。12、 负 责 担 负 财 务 部 范 围 内 的 安 全 保 卫 工 作 ， 懂 得 非 常 情 况 下 的 处 理 措 施 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料浙江义乌凯信大酒店岗位职责部门：财务部 职位：日审员直接上级：收银主管 编号：FC008直接下级：工作描述：

15、1. 早 晨 一 上 班 的 第 一 项 工 作 就 是 审 核 夜 审 收 入 报 告 ， 初 步 确 认 数 据 的 合 理 性 ， 在 规定 的 时 间 内 ， 为 饭 店 管 理 层 和 早 会 提 供 营 业 信 息 报 表 。2. 根 据 原 始 单 据 、 报 表 ， 审 核 各 种 夜 审 报 表 ， 并 经 修 改 或 调 整 后 重 新 制 表 。3. 重 点 稽 核 ： A.营 业 款 （ 帐 表 ） 与 帐 单 的 稽 核 ； B.点 菜 单 三 联 之 间 内 容 的 核 对 ：1） 收 银 员 交 来 的 点 菜 单 多 于 厨 房 （ 吧 台 ） ； 2） 厨 房

16、 （ 吧 台 ） 交 来 的 点 菜 单 多于 收 银 员 ； 3） 点 菜 单 （ 帐 单 ） 中 取 消 、 退 换 、 折 扣 、 减 免 项 目 有 无 规 定 手 续 。C.水 酒 单 与 帐 单 的 核 对 。 D.帐 单 （ 发 票 ） 的 连 号 和 作 废 内 容 的 控 制 。4. 核 查 离 店 客 人 余 额 表 、 房 态 表 ， 查 明 非 零 余 额 客 帐 的 原 因 和 责 任 人 ， 核 实 非 出 租房 的 房 态 和 办 理 （ 批 准 ） 手 续 和 计 价 （ 总 收 入 ） ， 写 出 书 面 通 知 或 上 报 。5. 核 查 各 营 业 点 发

17、 票 号 码 控 制 执 行 情 况 ， 有 差 异 时 查 明 原 因 书 面 报 告 。6. 核 查 折 扣 、 减 免 等 执 行 情 况 ， 不 符 之 处 书 面 通 知 并 上 报 。7. 核 对 取 菜 单 是 否 相 符 ， 差 异 时 书 面 通 知 有 关 部 门 和 上 报 。8. 核 对 现 金 总 数 与 出 纳 实 际 清 点 报 表 总 额 是 否 相 同 ， 有 差 异 时 通 知 有 关 人 员 和 作 出帐 务 处 理 。9. 经 常 与 应 收 帐 员 核 对 应 收 帐 款 发 生 额 .有 效 签 单 人 等 是 否 符 合 规 定 。10. 完 成

18、上 级 领 导 交 办 的 其 他 任 务 。 随 时 履 行 延 长 工 作 时 间 或 加 班 的 义 务 ， 做 好 本 职工 作 。11、 做 好 手 工 发 票 和 电 脑 发 票 的 管 理 工 作 ， 并 检 查 日 常 发 票 使 用 情 况 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料浙江义乌凯信大酒店岗位职责部门：财务部 职位：收银领班直接上级：收银主管 编号：FC006直接下级：收银员 精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企

19、管培训资料工作描述：1、 当 好 主 管 的 助 手 ， 对 上 级 分 配 的 任 务 要 按 质 、 按 量 、 按 时 完 成 。2、 发 挥 带 头 人 作 用 ， 对 自 已 严 格 要 求 ， 对 下 属 热 情 帮 助 ， 耐 心 指 导 。搞 好 现 场 培 训 ， 并 带 领 下 属 严 格 按 操 作 程 序 从 事 结 算 工 作 。3、 熟 练 掌 握 电 脑 输 入 技 能 和 业 务 知 识 。 以 快 、 准 、 好 的 质 量 做 好 收 款 工 作 。4、 抓 好 属 下 员 工 纪 律 、 服 务 态 度 ， 了 解 员 工 思 想 情 绪 、 业 务 技

20、能 水 平 和 思想 情 绪 。 勇 于 管 理 、 严 格 管 理 、 善 于 管 理 ， 并 能 向 主 管 反 映 和 提 出 合 理化 建 议5、 对 实 每 天 岗 位 的 设 备 、 环 境 卫 生 工 作 ， 保 持 收 款 台 整 洁 卫 生 。 做 好 每天 考 勤 和 月 底 编 制 报 表 工 作 。 岗 位 临 时 缺 人 ， 应 做 好 顶 岗 安 排 工 作 。6、 做 好 文 具 、 用 品 、 发 票 、 图 章 以 及 各 类 票 据 的 领 用 保 管 发 放 工 作 。7、 完 成 上 级 交 办 的 其 他 任 务 ， 履 行 随 时 延 长 工 作 时

21、 间 或 加 班 的 义 务 ， 做 好本 职 工 作 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料浙江义乌凯信大酒店岗位职责部门：财务部 职位：收银主管直接上级：财务部经理 编号：FC004直接下级：收银领班、审核员工 作 描 述 ：1、 每 天 上 班 后 ， 首 先 审 读 夜 审 情 况 报 告 和 向 夜 审 了 解 工 作 情 况 ； 督 促 日 审 尽 快核 实 夜 审 报 告 ， 复 核 关 健 数 据 是 否 准 确 合 理 ， 按 时 向 饭 店 管 理 层 报 送 前 日 收入 报 表 ， 如

22、有 差 异 ， 应 尽 快 落 实 解 决 查 出 的 问 题 和 上 报 请 示 。2、 检 查 各 收 款 岗 的 收 款 员 是 否 准 时 到 岗 ， 是 否 进 入 收 款 准 备 状 态 ， 及 时 处 理 工作 中 出 的 问 题 并 反 馈 检 查 。3、 经 常 不 定 期 检 查 收 银 员 的 备 用 金 和 巡 视 收 银 员 的 操 作 情 况 并 作 相 应 记 录 ， 作为 月 底 结 评 估 依 据 。4、 随 时 注 意 检 查 各 收 款 员 的 仪 容 仪 表 ， 勤 巡 岗 ， 勤 抓 纪 律 、 考 勤 。 注 意 员 工 有无 违 反 店 规 章 制

23、 度 的 情 况 。 若 有 ， 必 须 及 时 作 出 处 理 。5、 督 促 检 查 稽 核 人 员 认 真 规 范 地 复 核 帐 单 、 报 表 ， 发 现 差 错 及 时 给 予 纠 正 ， 以保 障 饭 营 业 收 入 帐 的 准 确 无 误 。6、 检 查 前 一 天 的 稽 核 报 告 和 工 作 日 志 ， 处 理 遗 留 问 题 ， 合 理 安 排 人 员 上 下 班 时间 和 班 以 便 在 缺 人 的 情 况 下 灵 活 调 动 ， 不 至 于 影 响 营 业 。7、 密 切 与 各 营 业 部 门 的 工 作 联 系 ， 沟 通 信 息 、 互 帮 互 助 、 以 便

24、 工 作 顺 利 进 行 。8、 每 月 进 行 12 次 的 培 训 ， 针 对 平 时 工 作 中 出 现 问 题 ， 以 及 如 何 处 理 的 方 法进 行 详 细 讲 解 ， 并 对 收 款 和 审 核 的 操 作 程 序 进 行 必 要 的 复 习 ， 加 强 影 响 。 定期 进 行 检 查 、 考 核 ， 完 善 管 理 制 度 。9、 建 立 属 下 员 工 个 人 信 息 册 ， 记 录 每 个 员 工 的 平 时 表 现 ， 定 期 进 行 评 估 ， 奖 罚分 明 努 力 形 成 一 种 积 极 向 上 的 工 作 氛 围 。10、 完 成 上 级 交 办 的 其 他

25、任 务 ， 履 行 延 长 工 作 时 间 和 加 班 的 义 务 ， 做 好 本职 工 作 。11、 做 好 英 语 培 训 工 作 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料浙江义乌凯信大酒店规章制度内容：发票管理制度部门：财务部 编号：FC002生效日期：2002 年 1 月 1 日 批准：目 的 ：正 确 使 用 发 票 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料制 度 ：1、 每 个 收 款 点 应 视 收 款 频 率 需 要

26、 ， 设 用 12 本 发 票 ， 连 号 使 用 ， 交 班 须 书面 签 字 验 。2、 每 一 笔 营 业 收 入 都 须 开 具 一 张 对 应 的 发 票 ， 禁 止 有 收 入 不 开 发 票 和 无 实际 收 入 开 发 票 。3、 发 票 用 完 由 当 班 收 款 员 向 领 班 领 用 ， 领 用 时 要 确 认 发 票 的 名 称 、 号 码 、张 数 ， 正 确 无 误 后 在 专 用 本 上 签 收 。4、 各 收 款 点 设 发 票 登 记 本 一 本 ， 记 录 发 票 领 用 的 日 期 、 号 码 、 经 办 人 ， 连号 记 录 发 票 使 用 的 日 期

27、、 号 码 、 使 用 的 日 期 、 号 码 、 使 用 人 。5、 发 票 未 经 批 准 只 能 用 于 本 营 业 场 所 ， 由 收 款 人 专 人 开 具 （ 打 印 ） ， 连 号使 用 ， 不 得 移 作 它 用 。 发 票 应 存 于 适 当 的 位 置 ， 不 得 缺 少 乱 涂 画 或 更 改 。6、 收 款 员 应 根 据 营 业 日 报 或 收 款 明 细 表 核 对 所 使 用 的 全 部 发 票 的 号 码 或张 数 ， 正 确 无 误 后 ， 方 可 交 班 。 否 则 ， 应 查 明 原 因 ， 写 出 书 面 报 告 ， 等候 处 理 。7、 发 票 开 具

28、 的 要 素 ： 客 名 、 日 期 、 内 容 、 单 价 、 金 额 、 收 款 员 签 章 、 发 票 专 用 章 。 当 手 工 书 写 时 ， 金 额 大 小 须 同 时 齐 ， 不 得 更 改 ； 挂 账 时 ，请 客 人 签 名 、 写 房 号 （ 单 位 名 称 ） ， 若 挂 账 房 号 须 一 式 三 联 盖 “附 件 ”章 ， 不 得 随 意 减 免 操 作 程 序 。 否 则 ， 要 承 担 “不 规 范 开 具 发 票 ”的 处 罚 责 任 。8、 已 打 印 或 开 具 的 发 票 不 能 更 改 ， 经 签 批 （ 有 权 批 准 ） 一 律 作 扣 减 或 补开

29、 发 票 调 整 并 写 明 原 因 。9、 误 操 作 作 造 成 的 发 票 作 废 ， 应 盖 “作 废 ”章 ； 营 业 点 应 有 营 业 点 最 高负 责 人 和 当 值 服 务 员 签 字 证 明 ； 结 账 处 应 有 领 班 或 当 值 收 银 签 字 证 明 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料10、 由 各 种 原 因 造 成 发 票 作 废 并 且 要 重 开 发 票 的 ， 应 在 原 发 票 上 （ 一 式三 联 ） 盖 “作 废 重 开 ”章 ， 并 注 明 新 开 发 票 号

30、码 ， 在 新 开 发 票 （ 一 式三 联 ） 号 码 上 方 同 时 注 明 原 作 废 发 票 号 码 。 11、 “作 废 ”或 “作 废 重 开 ”的 发 票 须 一 式 三 联 装 订 、 盖 章 、 标 注 ， 不 得 分 装 订 。 12、 事 后 换 开 的 发 票 须 盖 “作 废 重 开 ”章 ， 收 回 原 发 标 应 装 订 在 新 开发 票 存 根 联 和 记 账 联 中 间 ， 一 式 三 联 装 订 、 盖 章 、 标 注 。 无 原 发 票 不 得 换 开 新 发 票 ， 否 则 ， 按 违 规 处 罚 。13、 签 单 挂 房 帐 的 发 票 ， 总 结 帐

31、 后 应 盖 有 “附 件 ”章 的 挂 帐 单 附 在新 开 发 票 记 帐 联 后 面 作 附 件 。 不 得 给 客 人 带 走 ， 如 有 需 要 ， 应提 供 复 印 件 。14、 结 帐 时 ， 客 人 只 要 手 工 开 一 个 总 数 的 发 票 ， 记 帐 联 后 均 应 附 电 脑打 印 的 明 细 及 分 类 单 据 ， 并 按 十 、 十 一 条 重 开 发 票 操 作 。 手 工 开 发票 ， 应 尽 可 能 按 原 始 内 容 开 具 发 票 。15、 所 有 因 客 人 要 求 手 工 开 具 的 发 票 ， 都 应 请 客 人 重 新 签 名 。16、 发 票

32、的 存 根 联 应 作 为 每 日 贷 方 营 收 总 数 与 借 方 现 收 总 数 稽 核 的依 据 。17、 发 票 一 式 三 联 必 须 有 收 银 员 的 签 名 （ 章 ） ， 凭 此 稽 核 收 入 总 数 。 （电 脑 正 确 打 印 收 银 员 名 字 的 例 外 。18、 收 款 员 应 妥 善 保 存 发 票 ， 避 免 造 成 不 良 后 果 。 一 旦 遗 失 发 票应 立 即 上 报 ， 并 写 出 书 面 报 告 等 候 处 理 。19、 使 用 中 若 发 现 由 于 印 刷 、 包 装 等 原 因 造 成 的 错 误 发 票 ， 不 得 擅自 丢 弃 或 处

33、 理 ， 应 及 时 上 报 等 候 处 理 。20、 收 款 办 公 室 设 专 柜 、 专 人 、 负 责 发 票 的 申 领 、 保 管 、 发 放 、 核销 、 并 随 时 盘 存 核 查 记 录 ， 发 现 问 题 查 明 原 因 ， 及 时 纠 正 。 存根 联 收 存 齐 全 后 ， 在 发 票 登 记 本 上 核 销 。21、 电 脑 发 票 禁 止 用 手 工 填 写 ， 一 律 由 电 脑 自 动 打 印 。21、 发 票 的 管 理 和 使 用 严 格 按 国 家 有 关 部 门 的 规 定 执 行 。 本 规 定 与因 家 规 定 有 抵 触 的 ， 应 随 时 更 改

34、 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料浙江义乌凯信大酒店规章制度内容：备用金管理制度部门：财务部 编号：FC003生效日期：2002 年 1 月 1 日 批准：目 的 ：正 确 使 用 备 用 金 。制 度 ：1. 根 据 财 务 部 核 定 现 额 ， 填 制 “现 支 单 ”经 财 务 部 经 理 （ 或 权 限 人 ） 批准 到 出 纳 处 领 用 ， 离 岗 还 款 时 ， 索 回 收 款 收 据 妥 善 保 存 。2. 上 岗 前 须 兑 好 大 小 零 钱 ， 准 备 的 零 钱 需 整 洁 挺

35、括 ， 不 准 用 破 烂 、 皱 折 的钱 币 。3. 备 用 金 不 准 公 款 私 用 ， 或 与 私 款 一 起 公 用 。4. 随 时 接 受 备 用 金 使 用 情 况 检 查 。5. 备 用 金 应 在 下 岗 后 ， 存 入 指 定 保 险 箱 内 （ 餐 厅 ） 或 交 接 给 下 一 班 收 银 员（ 总 台 ） 。6. 总 台 备 用 金 不 得 私 自 借 出 ， 必 须 经 过 财 务 经 理 同 意 方 可 借 用 ， 交 接 班 时必 须 当 面 点 清 。7. 当 班 人 员 借 用 ， 外 币 兑 换 .或 出 纳 还 钱 等 一 切 备 用 金 收 付 必

36、须 在 现 金日 记 帐 上 逐 笔 登 记 ， 并 要 有 经 办 人 员 的 签 字 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料浙江义乌凯信大酒店规章制度内容：货币资金收缴制度部门：财务部 编号：FC004生效日期：2002 年 1 月 1 日 批准：目 的 ：确 保 营 业 收 入 货 币 资 金 按 时 全 额 收 回 准 确 入 帐 。制 度 ：1. 所 有 的 营 业 货 币 资 金 收 入 不 准 现 支 ， 移 作 它 用 。2. 长 短 款 一 律 执 行 “长 缴 短 补 ”。3. 所 有 的

37、营 业 货 币 资 金 收 入 必 须 日 结 日 清 按 规 定 做 帐 、 封 包 、 见 证 投 入 指 定 的保 险 箱 。4. 投 入 保 险 箱 的 钱 包 见 证 全 过 程 必 须 有 至 少 两 人 同 时 在 场 操 作 ： 交 包 人 登 记 、投 包 ， 见 证 人 见 证 确 认 签 字 。出 纳 ：1. 保 险 箱 管 理 需 有 2-3 人 。 日 常 两 人 ： 一 人 管 钥 匙 ， 平 时 要 妥 善 保 管 （ 注 意保 密 ） 。 另 1-2 人 管 密 码 （ 注 意 保 密 ） 。 分 管 人 员 禁 止 互 为 代 理 操 作 和 非同 时 同 地

38、 操 作 。2. 开 启 保 险 箱 直 至 清 点 确 认 完 钱 包 数 全 过 程 ， 必 须 有 两 人 同 时 在 场 操 作 ； 出 纳清 点 包 数 ， 监 缴 人 复 核 清 点 。 中 途 不 得 以 任 何 借 口 离 开 一 人 。3. 钱 包 数 确 认 后 ， 出 纳 要 签 收 并 在 登 记 本 上 终 止 当 日 记 录 ， 次 日 应 另 起 一 行 登记 。4. 出 纳 携 清 点 确 认 后 的 所 有 钱 包 至 财 务 保 险 箱 存 放 （ 或 至 银 行 缴 款 ） 过 程 ， 必须 有 人 监 护 ， 携 款 的 器 具 要 适 合 。5. 拆

39、包 清 点 确 认 完 货 币 资 金 全 过 程 必 须 有 至 少 两 人 （ 财 务 人 员 ） 同 时 在 场 操 作 ，中 途 不 得 以 任 何 借 口 离 开 一 人 ， 特 殊 情 况 须 经 财 务 主 管 以 上 批 准 ， 安 排 好清 点 人 员 后 方 可 离 人 。6. 清 点 确 认 后 的 货 币 资 金 收 入 总 数 ， 必 须 每 日 与 日 审 报 表 核 对 后 方 可 入 帐 。注 ： 其 他 非 营 业 收 入 ： 其 他 非 营 业 货 币 资 金 收 入 上 缴 按 酒 店 财 务 制 度 规 定操 作 。精品资料网（http:/）25 万份精

40、华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料浙江义乌凯信大酒店规章制度内容：文件、备忘录、钱包、帐包签收见证制度部门：财务部 编号：FC005生效日期：2002 年 1 月 1 日 批准：目 的 ：确 保 各 项 操 作 正 常 实 施 。制 度 ：1、 客 人 资 料 ： 宾 客 入 住 登 记 表 、 收 据 、 留 言 、 换 房 单 、 挂 帐 单 、 发 票 等各 类 客 人 费 用 单 据 等 ；2、 接 待 资 料 ： 备 忘 录 （ MEMO） 、 传 真 、 接 待 计 划 （ EO） 、 挂 帐 单 位 一 览表 等 ；3、 日 常 使

41、 用 的 各 类 单 证 ： 领 用 的 发 票 、 帐 单 、 月 卡 、 免 费 券 （ 卡 ） 、收 据 等 ；4、 交 接 班 ： 空 白 帐 单 、 发 票 、 优 惠 券 、 免 费 券 ； 备 用 金 、 外 币 等 交 接 本交 接 事 项 、 钱 包 见 证 、 帐 包 见 证 、 信 用 卡 止 付 名 单 、 计 算 器 、 客 用 保险 柜 母 钥 匙 等 ；5、 其 他 重 要 的 备 忘 录 文 件 等 ；精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料浙江义乌凯信大酒店规章制度内容：正确填写票

42、据和结算凭证的基本规定部门：财务部 编号：FC006生效日期：2002 年 1 月 1 日 批准：目 的 ：正 确 填 写 票 据 和 结 算 凭 证 。制 度 ： 一 、 中 文 大 写 金 额 数 字 应 用 正 楷 或 行 书 填 写 ， 如 壹 （ 壹 ） 、 贰 （ 贰 ） 、 参 、肆 （ 肆 ） 、 伍 （ 伍 ） 、 陆 （ 陆 ） 、 柒 、 捌 、 玖 、 拾 、 佰 、 仟 、 万 （ 万 ） 、亿 、 元 、 角 、 分 、 零 、 整 （ 正 ） 等 字 样 。 不 得 用 一 、 二 （ 两 ） 、 三 、 四 、五 、 六 、 七 、 八 、 九 、 十 、 念

43、、 毛 、 另 （ 或 0） 填 写 ， 不 得 自 造 简 化 字 。如 果 金 额 数 字 书 写 中 使 用 繁 体 字 ， 如 万 圆 的 ， 也 应 受 理 。二 、 中 文 大 写 金 额 数 字 到 “元 ”为 止 的 ， 在 ： “元 ”之 后 ， 应 写 “整 ”（ 或“正 ”） 字 ， 在 “角 ”之 后 可 以 不 写 “整 ”（ 或 “正 ”） 字 。 大 写 金 额 数字 有 “分 ”的 ， “分 ”后 面 不 写 “整 ”（ 或 “正 ”） 字 。三 、 中 文 大 写 金 额 数 字 前 应 标 明 “人 民 币 ”字 样 ， 大 写 金 额 数 字 应 紧 接“

44、人 民 币 ”字 样 填 写 ， 不 得 留 有 空 白 。 大 写 金 额 数 字 前 未 印 “人 民 币 ”字 样 的 ， 应 加 填 “人 民 币 ”三 字 。 在 票 据 和 结 算 凭 证 大 写 金 额 栏 内 不 得预 印 固 定 的 “仟 、 佰 、 拾 、 万 、 仟 、 佰 、 拾 、 元 、 角 、 分 ”字 样 。四 阿 拉 伯 小 写 金 额 数 字 中 有 “0”时 ， 中 文 大 写 应 按 照 汉 语 语 言 规 律 、金 额 数 字 构 成 和 防 止 涂 改 的 要 求 进 行 书 写 。五 、 阿 拉 伯 小 写 金 额 数 字 前 面 ， 均 应 填

45、写 人 民 币 符 号 “￥ ”） 。 阿 拉 伯 小 写 金额 数 字 要 认 真 填 写 ， 不 得 连 写 分 辨 不 清 。六 、 票 据 的 出 票 日 期 必 须 使 用 中 文 大 写 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（http:/） 专业提供企管培训资料浙江义乌凯信大酒店操作规程/细则内容：总台预收款操作程序部门：财务部 编号：FC007生效日期：2002 年 1 月 1 日 批准：程 序 ：1、 收 银 员 收 取 保 证 金 的 工 作 要 点 ：（ 1） 根 据 接 待 员 开 出 的 房 号 ， 检 查 所 填 的 房

46、 租 是 否 正 确 ， 确 定 所 收 取 的 保 证 金 。（ 2） 根 据 登 记 表 上 客 人 选 定 的 结 算 方 式 进 行 有 关 工 作 。（ 3） 保 证 金 预 收 后 ， 收 银 员 在 登 记 表 上 签 名 ， 同 时 把 登 记 表 的 第 一 联 及 其 它 单据 放 入 帐 卡 里 ， 另 一 联 退 还 给 大 堂 接 待 处 。2、 保 证 金 的 收 进 ：（ 1） 收 银 员 根 据 酒 店 的 规 定 向 客 人 收 取 保 证 金 时 ， 应 开 立 收 进 单 据 ， 并 填 写清 楚 保 证 金 的 用 途 ， 如 房 租 保 证 金 、 保

47、 险 箱 押 金 等 ， 并 让 客 人 签 字 确 认 。（ 2） 保 证 金 收 据 二 联 ， 第 二 联 交 给 客 人 ， 第 一 联 在 输 入 电 脑 后 与 当 日 的 其 他帐 单 一 起 交 由 稽 核 人 员 审 核 。3、 保 证 金 的 结 算 ：（ 1） 如 客 人 把 租 用 的 物 品 完 整 无 缺 的 退 回 时 ， 应 把 保 证 金 如 数 退 还 给 客 人 。（ 2） 如 果 为 客 人 设 立 的 保 证 金 ， 离 店 时 应 把 客 人 在 酒 店 的 所 有 消 费 计 结 清 楚 ，从 预 收 客 人 保 证 金 里 抵 扣 ， 多 退 少

48、 补 。4、 保 证 金 的 退 出 ：（ 1） 退 出 保 证 金 务 必 做 到 准 确 无 误 ， 避 免 纠 纷 ， 合 理 合 法 ， 我 们 采 取 认 单 不 认人 的 控 制 方 法 ， 即 在 将 保 证 金 额 款 项 退 给 客 人 时 仅 凭 客 人 在 交 款 时 收 银 员开 给 他 的 那 联 保 证 金 收 据 ， 而 不 管 持 据 之 人 是 否 是 预 交 保 证 金 本 人 ， 换 言之 ， 即 只 认 单 据 不 认 人 。（ 2） 如 果 丢 失 了 保 证 金 收 据 ， 应 由 原 缴 款 人 持 本 人 身 份 证 来 办 理 结 帐和 退 款 手 续 ， 并 在 帐 单 上 注 明 原 收 据 遗 失 ， 再 由 客 人 签 字 。（ 3） 在 退 保 证 金 时 ， 收 银 员 应 让 客 人 签 收 。精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网