1、齐鲁银行案诈骗手法起底：灌醉他人偷印章2012-12-26 02:41:32 来源: 21 世纪经济报道(广州) 有 675 人参与 )事发两年后，涉案金额达 101 亿的齐鲁银行诈骗案全貌终于揭开。本报记者获悉，该案于 12 月 25 日开庭受审，核心人物刘济源被控贷款诈骗罪、金融凭证诈骗罪、票据诈骗罪、诈骗罪四宗罪。身为上海全福投资管理有限公司董事长兼总经理，刘济源是齐鲁银行诈骗案的主要犯罪嫌疑人。本报得到的起诉书披露，共指控其 20 项涉嫌犯罪事实，其中涉案金额最多的达 40 亿元，最少也有 1000 万元。被刘济源涉嫌诈骗的企业包括阳光财险、阳光人寿、生命人寿、正德人寿等金融机构，亦包
2、括枣庄矿业集团、淄博矿业集团等大型国有企业。根据起诉书涉案金额统计，齐鲁银行案涉案金额超 101 亿元，其中涉嫌诈骗银行 100亿元，涉嫌诈骗企业 1.3 亿元，案发后追回赃款 79 亿余元，实际损失恐超 21 亿。刘济源于 2010 年 12 月 7 日被拘留，全案共形成 1883 本案卷，为司法史上罕见。记者得知，刘济源辩护律师于今年 12 月 7 日介入该案后，在济南市中级法院不间断复制案卷，但截至 12 月 25 日开庭前，案卷复制仍不足一半。在律师无法完成阅卷情况下，刘济源辩护权是否得到保障成疑。记者了解，被告人方面曾向法院申请延期开庭，但未获采纳。知情人士透露，12 月25 日的开
3、庭因没有律师到场而未能进行。高达 10%的存款利息刘济源今年 44 岁，系上海全福投资管理有限公司董事长、总经理，从 1992 年开始炒股。起诉书称，从 2002 年起，刘济源产生骗取银行信贷资金想法。随着资金出现巨大亏空，刘济源涉嫌诈骗手段逐步升级，从涉嫌骗取银行贷款最后转为直接诈骗企业。司法文件显示，刘济源以支付高额利息、好处费等方式，引诱企业到其指定的银行办理定期存款，而后采用虚假质押的手段，以骗贷的方法从银行诈骗巨额资金。这一涉嫌贷款诈骗罪的行为集中在 2009 年和 2010 年，共被指控 10 起事实，涉案金额 71.6 亿元。最早的受害企业为阳光财险。2009 年 9 月和 10
4、 月，在刘济源的联系下，阳光财险在齐鲁银行分两次存入 25 亿定期存款。2010 年 1 月，阳光人寿又存入 15 亿元。司法文件显示，刘济源许诺的存款利息高达 10%。被刘济源“引诱”的金融机构还有生命人寿，2010 年 1 月，该企业存入齐鲁银行 5 亿元。资金实力雄厚的矿业集团也是刘济源的拉拢目标。其中，枣庄矿业集团在 2009 年 11月和 2010 年 4 月将 7 亿元存入齐鲁银行，在 2010 年 5 月将 1 亿元存入华夏银行。淄博矿业集团在 2010 年 9 月分两次存入齐鲁银行 6 亿元。新汶矿业集团在 2010 年 4 月存入齐鲁银行 2 亿元。龙口矿业集团在 2010
5、年 6 月和 9 月共存入华夏银行 2 亿元。此外，被刘济源引诱存入的款项还包括山东五征集团的 7 亿元，此笔款分两次存入齐鲁银行，其中一部分存款被刘济源质押给工商银行大观园支行，贷款 0.9 亿元。金额较小的企业包括东营山信新型材料有限公司和东营优泰克制动系统有限公司，分别存入齐鲁银行 0.7 亿元和 0.3 亿元。济南之外被拉存款的企业还有烟台蓝天投资和蓝天实业有限公司，两者存入齐鲁银行1.1 亿元，此外，蓝天投资公司还存入华夏银行 2 亿元。本案中涉案银行均为其山东省内机构。在拉入这些定期存款后，检方指控，刘济源虚构了贸易合同、承兑证明文件、借款合同，伪造了存款单位质押保证合同、董事会决
6、议等，利用这些存款作虚假质押，诈骗银行资金 71.6 亿元。起诉书还称，至刘济源案发时，这些资金均未归还。灌醉他人偷走印章知情者透露，尽管获得了巨额资金，但刘济源并未有明显挥霍行为，“最奢侈的消费就是开一辆路虎车”。未经证实的消息是，刘济源将这些钱投入了股市，他曾是一名出色的操盘手，业绩辉煌。但一次银行对贷款客户的压力测试，令刘济源资金链突然变紧。知情者透露，银行曾宣布收回刘济源一笔 20 多亿元的贷款，刘济源只好卖出所有股票还贷，为此还借了高利贷，此后为了补上这个窟窿，刘济源的涉嫌诈骗行为开始升级。2010 年 7 月至 11 月，刘济源“引诱”了 6 家企业到银行存款，但随后，刘采取私刻、
7、窃取企业印章、伪造单位定期存款开户证实书、定期存款提前支取手续，冒开存款企业活期账户等方法，利用伪造的金融凭证诈骗银行资金 13 亿余元，这被检方指控涉嫌金融凭证诈骗罪。最早的事实发生在 2010 年 7 月 8 日，刘济源联系上海华元房地产开发有限公司，将 2.2亿元存入光大银行济南山大路支行，然后利用私刻的上海华元印章加盖于电汇凭证，转走了这笔钱。此后的 10 月 27 日，刘济源分别联系东营信拓汽车消声器有限公司和山东德曼桥箱有限公司，存入齐鲁银行 0.9 亿元和 0.3 亿元，同样利用私刻的两家企业印章加盖于电汇凭证，转走了钱款。被刘济源以同样手段欺骗的，还有新汶矿业在齐鲁银行的 5
8、亿元存款。11 月 10 日，上海旗远投资股份有限公司存入齐鲁银行 0.4 亿元，被刘济源利用虚假进账单转走。两天后，刘济源联系正德人寿存入齐鲁银行 5 亿元。当晚，刘济源将来济南办理存款的正德人寿员工灌醉，窃取了公司印章，加盖在其事先伪造的单位定期存款开户证实书和定期存款提前支取手续上。此后，他还私刻了齐鲁银行相关印章，转走了这笔钱。在这 6 起事实中，仅发生在齐鲁银行西门支行的就有 4 起，涉案金额 6.6 亿元。直接诈骗企业刘济源最早的涉嫌犯罪行为是票据诈骗。2008 年 11 月，刘济源联系泰安泰山重工有限公司存入光大银行济南泺源支行 0.1 亿元。此后，刘济源利用私刻的印章加盖于转账
9、支票，将这笔钱转走。这也是刘济源案中金额最少的一项。但“大案”随后发生，2009 年 2 月，刘济源联系生命人寿存入光大银行济南山大路支行 20 亿元，刘济源同样用私刻的印章加盖于转账支票转走此款。至案发时，还有 15 亿没有归还。知情者透露，刘济源的涉嫌犯罪行为系逐渐“升级”，在从银行“骗钱”愈发困难后，刘开始直接诈骗企业，其手段甚至包括假冒银行。2010 年 10 月，刘济源联系了诸城市服装针织进出口公司（下称诸城服装公司）往中信银行济南分行存款。10 月 25 日上午，诸城服装公司财务人员将开户资料传真给了刘济源，刘收到传真并复印后，加盖了其私刻的诸城服装公司印章，伪造了开户资料并指使其
10、公司员工在中信银行济南分行开立了账户。当天下午，诸城服装公司汇入了这个账户 1 亿元，刘济源指使人转走了这笔钱。4 天后，诸城服装公司员工来济南办理活期转定期业务，为了掩盖钱被转走的事实，刘济源“开了一间银行”。他租了中信银行济南分行所在的中信大厦 803 房间，把这个房间装饰成了中信银行的贵宾室，并指挥自己的员工穿上中信银行工作服，给诸城服装公司员工办理了业务。知情者称，刘济源妻子参与了此案，同样被以诈骗罪起诉，将于近日开庭。卷入齐鲁银行诈骗案的不止企业，甚至包括一所大学。起诉书称，2010 年 10 月，刘济源以帮助办理授信、贷款为由，骗山东经济学院在齐鲁银行存款。刘济源将伪造的学院印章交
11、给员工，在齐鲁银行开立了学院账户。几天后，山东经济学院向这个账户里存入了3000 万，这笔钱被刘济源指使人转走。此事成为齐鲁银行诈骗案案发的导火索。知情者称，山东经济学院发现账户里没有存款之后，找到了齐鲁银行了解情况。刘济源再次试图卖出手里的股票补上这 3000 万的窟窿，但未果。未经证实的消息称，刘济源几年来轮番骗出的钱被用于弥补上次贷款、支付承诺给企业的高额利息以及打点各方面关系等。最后，齐鲁银行选择了报案。案发后，公安机关追回了 79.6 亿余元，尚有一宗被冻结的土地正在处置中。2010 年12 月 7 日，刘济源被济南市公安局刑拘。2012 年 4 月移送济南市检察院起诉后，曾两次退回
12、补充侦查。历时一年半的侦查结束后，刘济源最后被以涉嫌贷款诈骗罪、金融凭证诈骗罪、票据诈骗罪、诈骗罪起诉。1886 本案卷半月只复制一半事发后，刘济源面临死刑的最高判决。但 2011 年 5 月 1 日施行的刑法修正案（八）救了刘济源一命。为贯彻宽严相济原则，减少经济犯罪死刑，刑法修正案（八）取消了票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪的死刑，刘济源最高只会被判处无期徒刑。根据起诉书和本报从济南方面得到的消息，刘济源一案共产生了 1883 本卷宗和 3 本会计检验报告，案卷摆满了济南市中院法庭的一面墙，卷宗数量之多为司法史罕见。这些卷宗被法院分为重要内容、资金流向内容、涉嫌行贿内容等四大部分。值得一提的是，
13、齐鲁银行案已导致多名官员和国企负责人落马，知情者透露，其中部分人员涉嫌受贿高达千万，但刘济源并未被控行贿罪。据接近案件人士透露，今年 12 月 7 日，刘济源家人为其委托了辩护律师，1886 本案件材料的复制成为难题。其辩护律师开始每天在济南市中级法院不间断复制案卷，尽管被告人方面曾提出延期审理申请，法院仍确定了 12 月 25 日的开庭日期，而截至当天，刘济源辩护人复制的案卷仍不及一半。本报记者得到的消息称，12 月 25 日的庭审因没有律师到庭未能进行。按照常理，律师只有在阅卷了解案情之后，方能制定辩护意见，法律专业人士介绍，律师的阅卷权受到刑诉法和最高法院司法解释的保护。知情者称，侦查过
14、程中，刘济源对检察机关“极其配合”，但在律师未能完全阅卷情况下开庭，其辩护权是否得到保障成疑。九厅级官员卷入齐鲁银行案 拉存款利益链条浮现2012-02-18 10:07:04 来源: 中国经营报(北京) 有 3982 人参与 手机看新闻 (0)随着齐鲁银行“126”伪造金融票据案调查的深入，不断有官员和国企负责人卷入其中。淄博矿业集团原董事长、党委书记马厚亮因涉及齐鲁银行案，被检察机关提起公诉，成为山东省纪委披露的涉案厅级干部之一。2 月 9 日，马厚亮案在济南中级人民法院开庭审理。马厚亮案牵扯出的银行拉存款的利益链条逐渐浮出水面：银行争夺储户竞争激烈，在催生高息揽储等行为的同时，也给不法分
15、子内外勾结进行金融票据诈骗留下缝隙。检方指控“马厚亮构成受贿罪”2010 年年底齐鲁银行案爆发前，马厚亮的仕途正顺风顺水。马厚亮在掌舵淄博矿业集团期间，业绩显著。在山东省整合省内能源企业组建山东省能源集团有限公司(以下称“山东能源集团”)过程中，马正担任山东能源集团筹备工作领导小组成员兼办公室主任。牵扯出马厚亮的关键性人物是刘济源。刘的公开身份是上海全福投资管理有限公司总经理。另外，刘济源在北京还开设一家外贸公司，涉及信用证业务。2010 年下半年开始，刘济源的投资项目出现问题，导致资金链紧张，从而导致后来的东窗事发。2010 年 12 月 6 日，齐鲁银行报案称，在受理业务过程中，发现一存款
16、单位所持“存款证实书”系伪造，随后刘济源因票据诈骗被捕。由此，齐鲁银行特大票据案爆发。12 月18 日，马厚亮因涉嫌齐鲁银行案被有关部门带走协助调查。记者获得的山东省纪委的一份“鲁纪字(2011)7 号”文件称，马厚亮担任淄博矿业集团董事长、党委书记期间，收取了刘济源的好处费，将该集团的资金存入齐鲁银行，为刘骗取巨额银行贷款提供了便利。2 月 9 日上午 9 点，马厚亮案一审在济南市中级人民法院开庭审理。庭审过程中，控辩双方争论的焦点是，马厚亮是否接受了刘济源 3000 余万元的贿赂。记者获得的检方起诉书认为，马厚亮构成了受贿罪。其中涉及齐鲁银行案的部分共两项，一、2008 年 11 月200
17、9 年 12 月，马厚亮利用其担任淄矿集团董事长、党委书记的职务便利，应上海全福投资管理有限公司法定代表人刘济源的请托，将淄矿集团 19 亿元资金存入齐鲁银行；二、2010 年 8 月至 11 月，马厚亮利用其担任山东能源集团筹备领导小组成员兼办公室主任的职务便利，应刘济源的请托，同意并指示有关人员将淄矿集团在齐鲁银行的 6 亿元存款办理展期。为此，2009 年 6 月至 2010 年 11 月，马厚亮分 4 次收受刘济源所送人民币共计 3545.5 万元。对于检方的指控刘济源向自己行贿的情节，马厚亮不予认可。马厚亮否认自己曾接受刘济源的贿赂。马厚亮称，刘济源是在山东省国资委某领导的介绍下认识
18、的，该领导说刘济源是山东省省委组织部某领导的亲属。看在领导的面子上，才将淄矿集团的资金存入了齐鲁银行的账户，自己并未从中谋取利益。在存款之前，马厚亮和刘济源曾协商，因淄矿集团的资金在其他银行存储，如果提前提取转存齐鲁银行，会有利息损失，为此刘济源承诺支付 6000 万元补偿金。淄矿集团的资金存入齐鲁银行之后，刘济源将 6000 万元“补偿金”打入淄矿集团账户。但淄矿集团将其中的 3000 万元退还给了刘济源。马厚亮称，将 6 亿元存入齐鲁银行的行为并没有造成国有资产的损失，反而是淄博矿业集团所有理财产品中收益率最高的产品。除此之外，马厚亮的第一辩护人北京市雍鼎律师事务所王桂香律师认为，他的当事
19、人不构成受贿罪。淄矿集团向齐鲁银行存款是正当的业务行为，马厚亮没有利用职务上的便利为刘济源谋取利益。王桂香律师认为，马同意将淄矿在齐鲁银行存款有客观因素。“山东省国资委某领导多次过问拉存款之事，说刘济源是山东省组织部一位领导的亲属，马厚亮不敢得罪。”此外，王桂香认为，决定将淄矿集团的资金存入齐鲁银行，是经过组织程序的，并非个人决定。“马厚亮也曾派出淄矿集团的财务人员对齐鲁银行进行考察，结论是齐鲁银行也是合法银行，信誉还可以。”王桂香说。对于退还的 3000 万元，控辩双方同样存争议。检方指控认为，2009 年 6、7 月间，马厚亮收受了刘济源所送的 3000 万元，并将该笔款项存放于其朋友王星
20、成立的青岛大地投资有限公司。王桂香律师认为，淄矿集团表示将 3000 万元退还时，刘济源只是表示不急用，而并非不要。马厚亮提出能否借给其在青岛的同学王星用，因为王有投资项目，但是资金紧张。刘表示可以。虽然，马厚亮将刘济源介绍给了王星，但是他没有参与具体细节商谈。投资协议是刘济源和王星自行商谈签订的，可以说涉案的 3000 万元，是刘济源所有，由王星控制的，马厚亮个人并未占有。拉存款利益链条浮现马厚亮案背后，银行拉存款的利益链条逐渐清晰。据银行业人士分析，刘济源的操作模式是，首先利用各类社会关系，通过一些重权的领导打招呼，以说服一些资金雄厚的国有企业到齐鲁银行开户存入大额资金，然后利用银行和存款
21、企业的管理漏洞，通过伪造金融票证向银行办理存单质押贷款，从而骗取银行资金。在齐鲁银行票据一案中，刘济源伪造的“金融票证”即单位定期存款开户证实书，“存款证实书”可以换开存单，然后到银行进行质押融资，这是银行的第三方存单质押业务，即指企业经过协议在银行存款，存单可作为第三方从银行贷款的质押物。近年来，银行为了拉存款而争夺储户竞争十分激烈。深谙银行业实情的刘济源看准这一点。一方面，他为中小商业银行引来存款大户；另一方面，他又通过存单质押向银行贷款，再将贷款转投其他产业。据悉，刘济源和银行、企业之间运作多年的“第三方存单质押业务”原本皆大欢喜，但由于刘的项目出现资金紧张，银行管理又存在漏洞，才导致如
22、此巨额票据案发。1 月 9 日，山东省纪委有关负责人披露了齐鲁银行特大伪造金融票证案最新进展：案件涉及厅级干部 9 人、处级干部 6 人、企业管理人员 5 人。目前，已移送司法机关 14 人，给予开除党籍、开除公职处分 9 人。齐鲁银行案双漏洞：刘济源花费十年编织关系网2012-05-20 21:34:50 来源: 财经网(北京) 有 2 人参与 手机看新闻 (0)从国有企业揽储后，通过伪造手续从银行套取第三方存单质押贷款用于投资，齐鲁银行特大伪造金融票据案主角刘济源的操作手法，凸显银行内控与国企存量现金管理的双重漏洞。历时一年半，齐鲁银行“126”特大伪造金融票据案随着核心官商的过堂，方得显
23、山露水。2012 年 3 月 20 日，山东省财政厅监督检查局原副局长李福禄，站在聊城市中级法院第十三审判庭的被告席上，被控受贿罪。这只是齐鲁银行案的一个分支。来自法院的消息称，由于案情复杂，此案尚未宣判。而在此之前，李福禄的部分同僚已渐次进入司法程序。他们的案情交集指向同一个名字：刘济源。1968 年出生的刘济源，祖籍湖北应山，出生、成长于济南。其父母均任职于济南铁路局。高中毕业在济南市建筑设计院工作八年后，刘济源在聊城开发房地产起家，后又陆续投资股票和房地产生意。2004 年，他成立上海全福投资管理有限公司，相继在上海、北京与山东实际控制 18 家公司。从已一审宣判并生效的枣矿集团原总会计
24、师兼财务资产部部长霍玉生案与一审开庭的淄矿集团原董事长、党委书记马厚亮案的案情来看，这名资金掮客人脉深广，在济南银行界长袖善舞。由于目前披露信息有限，资金流向、损失数额及银行内控问题，仍待司法进程揭示。但根据司法材料，刘济源铸造特大伪造金融票据案之手法已得管窥通过诸多政府主管部门官员介绍或直接打招呼，刘济源先是揽储，将国企资金揽至目标银行作为定期存款，并以自身公司名义向国企支付补偿金或向国企领导输送个人利益；揽储后，他通过伪造的手续和企业印鉴，以目标存款为担保，办理等额的第三方存单质押贷款，从银行套取贷款用于投资。这一并不高明的骗局，运作数年却未被发现。起初借助这些大型国企的闲置资金，刘济源的
25、投资得心应手，从银行套取的贷款往往都能如期归还，涉案企业获得 10-15的补偿金，企业领导则获得约 1的好处费，同期银行得以做大存贷款规模，三方相得益彰。但一旦其资金链陷入紧张，最后不免成为拆东墙补西墙的资本游戏。在定期存款到期、后续资金未跟上时，刘济源不得不四处协调展期，勉力维持。2010 年 12 月 6 日，齐鲁银行在受理业务过程中发现一存款单位所持“存款证实书”系伪造之后报警，这个骗局终于败露。目前，警方已查封刘济源个人及公司财产，扣押涉案资金，并正清查其他资金流向，进一步追缴涉案赃款。此案的警示之一，正是国企存量现金的使用漏洞，凸显诸多涉案国企在财务上的随意操作与违规空间。早在去年
26、11 月，江苏省国资委发文要求省属企业严控资金风险，特别指出不得以各种形式向系统外的企业拆借资金；同期针对央企的一项审计，亦发现类似问题，财政部、国资委遂于今年 3 月发文规范。骗贷关系网 “126”案事发次日，2010 年 12 月 7 日下午，临近下班，时任淄矿集团总会计师张波突然出现在马厚亮位于山东能源大厦的办公室，后者曾任淄矿集团董事长，当时已调任山东能源集团筹备办主任。张波带来了一个令人不安的消息：刘济源出事了，因为贷款的事被公安局控制起来了。这一天，淄矿集团财务部副部长前往济南，在齐鲁银行支取 6 亿元定期存款未果后，第一时间向张波作了汇报。数天后，淄矿方面从警方渠道得知，这 6
27、亿元存款可能会受到损失，并被要求比对印鉴真伪。马厚亮意识到，这笔存款可能与诈骗有关。九天后，在山东省国资委，他本人也被山东省纪委带走。而马厚亮不过是“126”特大伪造金融票据案线头之一。刘济源落网后，其花费近十年时间编织的人际网络显形。据山东省纪委公开通报，纪检监察机关先后对涉案的 20 名党政机关领导干部和国有企业负责人立案调查，其中涉及厅级干部 9 人、处级干部 6 人、企业管理人员 5 人。在被点名的 3 名厅级干部中，除马厚亮，还有山东省商务厅原副厅长郭伟时及新汶矿业集团原董事长、党委书记郎庆田。刘济源揽储的企业包括枣庄、新汶、临沂、龙口、衮矿等山东本省矿业集团，以及中国重汽、山东五征
28、集团、浪潮集团、青岛热电公司、黄岛电厂和蓝天控股集团等企业。事发后，位于暴风眼的齐鲁银行中，曾任职于城南支行的前客户经理傅人永、城南支行行长张承顺、该行总行营业部经理赵连成即受协查。事发三个月后，齐鲁银行董事长邱云章、行长郭涛和监事长张苏宁三人同时被免去职务。光大银行泺源支行副行长牟国庆也牵涉其中，因刘济源可为之揽储，其涉嫌将企业储户的账户及财务印鉴借给刘济源在支付款项时走账。而华夏银行济南分行行长赵琴波，则在案发三个月后被调离。马厚亮并非进入庭审的第一人。2012 年 1 月 16 日，霍玉生已因受贿 748.8 万元于临沂市中级法院获刑 14 年；郭伟时案、李福禄案已分别于 2011 年
29、8 月和 2012 年 3 月于泰安市中级法院和聊城市中级法院一审开庭，尚无判决消息；另一名协助刘济源揽储的中间人韩桂英，则因行贿罪被济南市检察院立案调查。掮客韩桂英 2002 年起，刘济源就开始从齐鲁银行城南支行贷款。至迟于 2005 年，刘就通过其朋友韩桂英为齐鲁银行向有关国企揽储。韩桂英曾任职山东省直机关，后下海经商，成立山东伟达经济发展有限公司。由于人脉广阔、办事能力强，1995 年，她与刘济源结识并相熟。2005 年起，刘济源央求韩桂英帮忙在相关国企拉存款，以解决其公司的贷款问题。自此直至案发，韩陆续为刘从枣矿集团、青岛热电公司、黄岛电厂和蓝天控股集团等公司为齐鲁银行拉到累计近 20
30、 亿元的存款。其中仅从霍玉生任职的枣矿集团，即揽储约 10 亿元。2005 年 3 月至 4 月间，刘济源通过韩联系到了枣矿集团负责人，想为齐鲁银行揽储并许诺给付高息。该负责人让刘与霍玉生具体商谈。在与霍玉生见面后，刘济源提出让枣矿集团在齐鲁银行城南支行开户并存款。霍玉生提出，存款可以，但是要确保资金安全，资金要存在正规的银行，而且操作程序必须规范合法。刘给予肯定的答复，并允诺在银行利息之外可以给枣矿集团支付 10-15的高息，并给霍个人一定的好处。自此，枣矿集团及其下属的公司先后向齐鲁银行存入约 10 亿元，刘济源也按照约定支付高息，霍玉生个人被法院认定收受 734.8 万元其中九张银行卡存
31、有 695 万元，另外现金 46.8 万元。大部分贿款系经韩桂英之手送达。2007 年 4 月，霍玉生电话韩桂英表示上一任工作快结束了，想留在济南工作。韩说：“留在济南，你还能为我们拉存款。该打点关系就打点关系，回来我给你报销。”霍玉生最终如愿留在济南，就任山东高速集团财务总监。在此过程中，刘济源分别以购车、购房及支付现金等方式，累计回赠韩桂英约 5460万元。据山东方面今年 2 月的通报，韩因涉嫌行贿 1500 余万元，被济南市检察院立案调查。淄矿揽储 到 2006 年，刘济源在齐鲁银行的各项贷款总额已经达到 28 亿元。同年，刘被要求在两个月内，将这些贷款全部还清。为此，刘将所有的投资抽回
32、，出现巨大亏空。断臂求生的刘济源，暂时赢得银行的信任，却不得不面对资金链紧张的局面。对此，刘济源选择继续以原有模式解困，他把目光瞄向淄矿集团。2008 年 11 月，刘济源在山东省国资委找到孔凡太，请其介绍认识马厚亮。此前 2006 年至 2008 年 10 月间，刘济源曾随山东省财政厅监督检查局副局长李福禄去淄矿揽储，但与淄矿人员没有过多接触。当时，淄矿在齐鲁银行城南支行开户，办理数千万元的存款，存期一年，刘据此办理了等额的质押贷款。这期间，刘将所有贷款都及时归还，没有支付高息，企业的存款亦无任何损失。经孔凡太引见，刘济源花费了 14.8 万元，从山东省文物总店购得一幅花鸟画作为见面礼，在马
33、厚亮的办公室提出帮齐鲁银行拉存款 6 亿元。马厚亮提出两个要求，一只做单纯存款，保证资金安全；二是资金有成本，需要一定补偿费。随后在马厚亮的安排下，刘济源与淄矿总会计师张波接洽。此时，刘在齐鲁银行城南支行的老相识傅人永已调至该行市行营业部工作，淄矿的户头也随之挪到了市行营业部。2008 年 11 月至 2010 年 12 月，淄矿实际投入本金 14 亿元左右，滚动存款 19 亿元。利用这些存款，刘先后办理了近 20 亿元的质押贷款。他还清了大部分贷款，但其中有 6 亿元存款因刘未及时还款而被银行划扣。上述 6 亿元存款是在 2009 年 3 月 24 日和 9 月 26 日，淄矿集团分两次打入
34、齐鲁银行。刘济源为这笔资金向淄矿开出 6000 万元的补偿金，并打算以高价向淄矿购煤再低价卖给电厂的方式，通过差价将这 6000 万元留给淄矿，帮助后者合法入账。随后，他通过河北一家煤炭运销公司在威海市商业银行济南分行的账户向淄矿打款 6000 万元。但直至 2009 年 5 月，刘济源也未找到合适的下家接手这些煤炭。于是张波建议，让刘到淄矿重新签一个违约罚没协议，通过违约罚没的形式入账。马厚亮称，由于考虑到刘济源系领导介绍，担心补偿费要得太高会惹领导不悦，于是借去济南办事之机，与刘济源见面后，主动提出将补偿费用减至 3000 万元。此外，他也担心营业外收入过多，在审计时会被发现。据刘济源供述
35、，此时其资金虽已非常紧张，但在收到退回的 3000 万元后，仍给马电话表示“这钱我给了淄矿就没想再要回来，还是马总你看着处理”。庭审时，马厚亮翻供称，当时他曾经问过刘济源是否急用这些钱，不急用的话可以借给青岛的朋友用来投资两三年的时间，并让双方签订投资协议。之后刘济源并未在协议上签字。这 3000 万元如何定性，日后成为庭审中控辩双方交锋的焦点之一。2009 年 9 月，由于第一期 6 亿元定期存款到期，刘济源电话马厚亮请求“再支持一年”，并实际支付了 1000 万元补偿费。刘还赠送给马一套位于青岛五四广场附近 200 多平方米、带阁楼的房产，并耗资进行装修布置。同样在庭审时，马厚亮辩称，购房
36、时由于资金紧张， 500 多万元的购房款是向刘济源借的；且称，关于刘济源花费 45.5 万元为其装饰济南的房子之事，“自己并不知道刘济源已经支付装修费用”。当此之后，因为资金链断点不断，忙于四处“补墙”的刘济源开始频繁地展期。2010年 8 月底 9 月初，马厚亮已调至山东能源集团任筹建办主任，刘仍要求其帮忙协调，通过租赁使用的山东一家煤炭销售公司账户支付 380 万元给淄矿，将资金展期至 11 月 1 日。由于刘济源协调来自北京的 10 亿元定期存款未按期到位如果到位后，淄矿就能收回 6 亿元存款，其资金就能继续周转。因此，2010 年 10 月中旬，他宴请马厚亮，希望继续展期到 12 月
37、1 日，并支付淄矿 800 万元补偿费。上述 10 亿元存款因需要完善一些操作手续，会比 12 月 1 日约晚一周到位。虽仅数日差别，一旦淄矿向银行取款，刘济源涉嫌伪造质押手续的事迹将败露无疑。同年 11 月 29日，心急如焚的刘济源在马办公室要求再延期一周。期间，淄矿集团拟在内蒙古鄂尔多斯购买煤矿，资金也开始捉襟见肘，因为上述 6 亿元展期无法偿还，不得不在其他银行贷款 5 亿元，利息损失 1180 万元。不过，刘济源两次支付的 1180 万元，恰能填补利息损失。由于多次展期，马厚亮生气之余，表示“不能再帮了”，12 月 1 日必须将钱收回。实在“没办法”的刘济源，再度找到孔凡太打电话给淄矿
38、负责人，设法将存款延期至 12 月 7日。孰料 12 月 6 日，就在刘济源即将再次堵住漏洞前夕，因银行报案而事发“影子银行” 根据司法材料显示，淄矿的闲置资金存放的渠道有二：一是以定期存款的方式存到银行，在 2006 年与 2007 年之前，主要存在淄博地区的银行，此后存在济南的银行；二是进行理财投资，主要是通过银行买理财产品或通过信托理财。这也是多数国企的投资之道：或委托信托投资公司或是银行的信托部，或投资理财项目，或做委托贷款，即委托银行将自有闲置资金放贷给别的单位，利息收益归企业，银行收取手续费。据淄矿集团内部文件规定，所有对外投资、预算 3000 万元以上的经营支出，须由董事会研究决
39、定。但在大额资金存放银行方面，董事长的话语权很大。据马厚亮供述，当大额定期存款到期后，按照管理程序，先由财务部部长与副部长商量存放方案；之后呈报总会计师；总会计师若认为必要，可呈报分管财务的总经理，后者由其本人或安排总会计师向董事长汇报。“总会计师张波汇报时，一般先问问我，存放银行有无特殊安排，我如有安排，就直接告诉张波存在哪个银行，否则财务部门自行处理。”从形式上看，淄矿、齐鲁银行和刘济源三方的资金往来，与委托贷款不无形似之处。事实上，作为淄矿集团的总会计师兼法律顾问，张波在与刘济源接洽向齐鲁银行存款事宜，刘表示要给淄矿 6000 万元补偿款时，张波曾提出，补偿款最好由齐鲁银行支付。但刘济源
40、坚持要通过自己控制的公司账户支付，并提出上述利用购煤差价入账的方式。对此，张波并未予以坚持。马厚亮供述，刘济源当时并未解释揽储的用途。但马知道刘并非齐鲁银行的人，感觉只要自己把钱存入齐鲁银行，刘就可以从该行弄到钱进行投资赚钱，“至于他用什么办法从齐鲁银行弄钱，以及如何投资赚钱，我就不清楚了”。“这暴露出国企对于存款的监管不严。”一位熟悉国企资金监管的人士分析，以每年的 12 月 31 日为界线，国企一般都需要做跨年度的内外部审计尤其是在外部审计时，审计机构需要向银行发函，确认企业存放在银行的定期存款有无质押。此外，马厚亮作为企业高管，离职时也应做离任审计，需要对企业的潜在负债进行审计。但这些被
41、办理了质押的企业存款，竟然逃过了重重审计。淄矿相对充裕的闲置资金，也引起了地产商的注意。2005 年，阳光壹佰置业集团（下称阳光壹佰）董事长易小迪因急需资金，向马厚亮提出从淄矿借款 2 亿元。经马厚亮指示后，张波找到北京中诚信托有限责任公司（下称中诚信托）操作此事，先由淄矿与中诚信托签订 2 亿元的委托理财协议，后者再与阳光壹佰签订协议，将 2 亿元专供其使用，期限一年，后展期至 2010 年 12 月。马厚亮认为，当时国资委并未界定国企不能搞企业理财，而且以信托这种方式，资金安全有保证，利息还比基准利率高，淄矿通过这种方式与其他企业也有合作。2006 年初，马厚亮之女要到加拿大留学，马在北京
42、帮女儿办手续时，易小迪将已移民加拿大的叶姓下属介绍给其女。马的女儿到加拿大后，叶多次看望，并帮她支付了房租，购买了家具家电和第一次的学费。此后，还给其在加拿大的账户打过 1 万加元。这些费用共计 4.1 万加元（按当时汇率计约 28 万元人民币）。大型国有企业往往拥有大量的现金储备，但在资金管理上却缺乏严谨的流程管理，往往“一把手”可随意支配，这也为资金损失和腐败产生提供了巨大的操作空间。近年由于民企资金紧张，还曾出现国有企业违规高息变相放贷的现象，都显示出国有企业资金的管理存在随意性，并蕴藏巨大的风险。损失善后未了 “126”案事发至今一年半，齐鲁银行 2010 年年报仍未公布。其中，淄矿集
43、团的 6亿元存款因刘济源涉嫌伪造质押手续用于贷款被银行划扣。接近该案的司法界人士对财经记者透露，“这 6 亿元淄矿存款尚未取出，主要是关于责任划分，还没有进一步的说法。”虽然董事长、行长被免职，齐鲁银行内部人士却认为，该行审贷委难辞其咎，“所有的大额贷款，不经过市行审贷委的批准是不可能发放的。”据银监会 2010 年颁布的流动资金贷款管理暂行办法，贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。其中，对有担保的流动资金贷款，贷款人需调查抵（质）押物的权属情况。2005 年后，针对快速扩张带来的不良贷款比例飙升、单一最大客户贷款比例和最大十
44、家客户贷款比例严重超标等安全隐患，齐鲁银行有针对性地对独立的风险控制体系进行完善，采取了两个措施：一是将所有资产的审批权集中到总行的信贷管理部；二是在总行和支行建立两级审贷委员会，实行集体讨论。从这年开始，该行聘请普华永道作为审计机构。此外严格按照监管要求，对超比例的集团客户和单一客户不再增加任何风险敞口。据其年报材料，2009 年，在信贷管理流程上，齐鲁银行进一步规范贷前调查，提高审查审批效率，强化贷后管理。但即使内控周密，仍未能识别上述骗贷行为。何况对于以向中小企业放贷为主的齐鲁银行而言，刘济源动辄上 10 亿元的贷款并非小数。“按理说，这么大金额的存单质押贷款，银行的审贷部门最起码也该给企业打个电话核实一下。”上述接近该案的司法界人士介绍，在案发前夕，淄矿人员去银行沟通取款事宜时，后者仍表示“没问题”。上述熟悉国企资金监管的人士也颇感奇怪，“第三方用存款企业的存单办理质押贷款，企业的定额存单需要质押在银行，在此过程中，企业印鉴可以作假，但银行存单造假的可能性很低银行自己的存单，银行怎么会不认识？”曾任职国有大型商业银行法务部门的北京未名律师事务所律师杜庆春认为，该案可分为两个层面：一是刑事层面的票据诈骗；二是银行与存款企业关于划扣存款的民事纠纷。杜庆春认为，被骗贷的损失到底是由银行还是存款企业来承担，取决于企业对于刘济源的质押担保行为是否有效，而这仍有待司法认定相关事实。
