1、财务管理计算公式汇总货币时间价值终值 FPPniP（1in）单利现值 PF/(1in）终值 F=P(1+i)nP(F/P，i，n)=现值复利终值系数复利现值 P=F(1+i)-n=F(P/F，i，n)=终值复利现值系数复利终值与复利现值互为逆运算；复利终值系数与复利现值系数互为倒数。终值 FA=A(1+i)n-1/iA(F/A，i，n)=年金年金终值系数年偿债基金 A=Fi/(1+i)n-1=F(A/F，i，n)=年金终值/年金终值系数年偿债基金与普通年金终值互为逆运算；偿债基金系数与年金终值系数互为倒数。现值 PA=A1-(1+i)-n/iA(P/A，i，n)=年金年金现值系数年资本回收额
2、A=Pi/1-(1+i)-n=P(A/P，i，n)=年金现值/年金现值系数年资本回收额与普通年金现值互为逆运算；资本回收系数与年金现值系数互为倒数。普通年金年金终值系数=（复利终值系数-1）/i 年金现值系数=（1-复利现值系数）/iFAA(1+i) n-1/i(1i)A(F/A，i，n)(1i)预付年金终值=普通年金终值(1+利率）终值FAA(F/A，i，n1)-1按照普通年金终值计算，期数+1，系数-1PAA1-(1+i) -n/i(1i)A(P/A，i，n)(1i)预付年金现值=普通年金现值(1+利率）预付年金现值PAA(P/A，i，n1)1按照普通年金现值计算，期数-1，系数+1终值
3、FAA(1+i) n-1/iA(F/A， i，n)与普通年金终值的计算一样；n 表示 A 的个数，与递延期无关PAA(P/A，i，n)(P/F，i，m)先将递延年金视为 n 期普通年金，求出在 n期期初的现值，然后再将此值作为 m 期的终值，按照求复利现值的方法折算到 m 期期初PAA(P/A，i，mn)-(P/A，i，m)先计算（mn）期普通年金现值，再减去 m期普通年金现值（递延期 m 年金期 n）递延年金现值PAA(F/A，i，n)(P/F，i，m n)先将递延年金视为 n 期普通年金，求出在 n期期末的终值，然后再将此值按照求复利现值的方法折算到（mn）期期初永续年金现值 PAA/i=
4、年金额/折现率（i-i 1）/（i 2-i1）（B-B 1）/（B 2-B1）插值法求利率ii 1（B-B 1）/（B 2-B1）（i 2-i1）(现值/终值)系数 B,利率 i一年多次复利计息 i（1r/m） m-1 实际利率 i，名义利率 r，每年复利计息次数 m1名义利率（1实际利率）（1通货膨胀率）名义利率实际利率通货膨胀率实际利率通货膨胀率实际利率与名义利率通货膨胀情况下实际利率（1名义利率）/（1通货膨胀率）-1财务管理计算公式汇总风险与收益预期收益率(期望值)=(各情况收益率各情况概率) Error!=(X iPi)方差=(各情况收益率-预期收益率) 2各情况概率 2=(X i-
5、Error!)2Pi标准差= 方 差单项投资风险 衡量标准差率=标准差/预期收益率 V=/Error!资产组合预期收益率=(各资产预期收益率该资产价值比例) E(RP)= W iE(Ri)两项资产组合收益率的方差=(A 资产的价值比例A 资产的标准差) 2(B资产的价值比例B 资产的标准差) 22(A 资产的价值比例A 资产的标准)(B 资产的价值比例B 资产的标准差)两项资产收益率的相关系数 1，2 P2= W12 12W 22 222W 1 1W2 2 1，2资产组合风险衡量两项资产组合的协方差=两项资产收益率的相关系数A 资产的标准差B资产的标准差系统风险衡量单项资产的系统风险系数 =该项资产的收益率与市场组合收益率的相关系数(该项资产收益率的标准差/市场组合收益率的标准差) = i，m ( i/ m)资产组合的系统风险系数 =(各资产的价值比例各资产的系统风险系数) P=（W i i）必要收益率=预期收益率=无风险收益率+风险收益率=无风险利率+系统风险系数（市场组合收益率-无风险收益率） R=Rf(R m-Rf)
