1、第一章 系统介绍 1 第一章 系统介绍 本章内容提要 : 系统功能简介 财务分析功能模块 第一节 系统功能简介 财务分析是财务管理的重要组成部分，是企业对已有的财务状况和经营成果及未来前景的一种评价和决策分析。本系统采用多种数学模型和计算方法，对多种数据进行整合分析，从无序散乱的数据中提取数据，为企业的财务决策、计划、控制提供广泛的帮助。 一、 功能摘要 针对集团集中式管理，系统提供了多账套纵向和横向分析功能。 提供多种数据源分析：金蝶账套，金蝶报表（如现金流量表，工资费用分析表）。 提供多种分析方法：结构分析、对比分析、趋势分析、环比分析、定基分析，实现对报表的全方位分析。 提供理想财务状况
2、与实际财务状况的比较，判断企业的经营成果。 多层次、多渠道成本、费用、项目预算，帮企业顺利完成各项计划。 提供各项预算计划的动态完成情况，实现成本费用的跟踪控制，即时调整各项计划，确保企业目标实现。 提供多种因素分析方法。 多种图形显示，形象直观。 方便的自定义报表，操作简单，容易使用。 自如添加各种文字说明，提供动态帮助。 二、输出账表 财务状况分析表 损益状况分析表 趋势分析表 指标分析表 收支分析表 财务分析系统 2 收入预算表 费用预算表 预算资产负债表 预算损益表 费用控制表 因素分析表 利润分析表 自定义分析 第二节 财务分析功能模块 财务分析系统主要分为五个功能模块，如图 1 所
3、示： 图 1 财务分析结构图 第二章 概述 3 第二章 概述 本章内容提要 : 系统概述 财务分析的内容 第一节 系统概述 现代会计具有监督、控制、预测、决策以及参与企业经营管理的巨大功能，然而，这些功能的发挥都依赖于一个基础：对企业经济活动的全面、系统、透彻的分析。 金蝶软件根据目前国内外财务分析的基本原理， 尤其是我国财务分析的基本原理和方法，提供了对企业的财务状况、资金运作状况、损益状况以及其他用户要求的任何经济活动的结构、比较、趋势、比率等方面的分析。并对每一分析结果以文字、数字、图形等多种形式显示输出。可谓“生动有力，图文并茂”。 为了帮助用户更好地理解和运用我们的财务分析系统，在此
4、对金蝶财务软件的财务分析原理、方法及其意义作个总体介绍。 金蝶财务分析同其他的财务分析系统相比较，该系统功能完善、设计灵活，可分析各种数据来源的财务数据，为企业的管理当局提供各种分析方法，进行数据分析，是企业进行预算、分析及投资管理决策的理想分析工具。 财务分析系统为用户提供了完善的分析方法，可与金蝶报表、金蝶账套以及其他数据来源的各种数据源进行挂接，实行数据分析。系统为用户提供了基本报表如资产负债表、损益表以及各种自定义报表的结构分析、比较分析、趋势分析等各类分析，提供各种项目的预算和数据管理以及一些基本的财务指标分析，您还可以根据本单位的实际需要补充追加其他指标、各种因素分析，帮助您实现对
5、某一特定因素的深入分析。 第二节 财务分析的内容 在企业的财务管理中，对企业的财务报告进行分析是重要的环节。 财务分析财务分析系统 4 是运用财务报表数据对企业过去的财务状况和经营成果及未来前景的一种评价。 通过这种评价，可以为财务决策、计划和控制提供广泛的帮助。 财务分析的基础是企业的财务报告，它反映过去的财务状况和经营成果不是报表使用者的最终目的，真正价值是通过对财务报表的分析来预测未来的盈余、股利、现金流量及其风险，以帮助管理人员规划未来。 可以说，不掌握财务报表分析，就不能把反映历史状况的数据转变成预计未来的有用信息。 金蝶财务软件的财务分析主要提供了报表分析、指标分析、因素分析、预算
6、管理分析的内容，用户可以根据系统提供的各种分析工具，对自己的财务状况进行一个比较全面的分析，了解公司的财务状况的经营收益，为投资决策提供有力的依据。 一、 报表分析 金蝶财务分析系统提供了对资产负债表、损益表和自定义报表的分析。对每一报表系统提供了结构分析、比较分析、趋势分析等三种分析方法。 （一）、 结构分析 结构分析是对构成某一指标的各个组成部分占总体的比重所进行的分析。结构分析可用于任何一个由部分构成总体的指标。如应收账款中各客户余额的百分比、产品销售收入中各个产品占总收入的比重等。 （二）、 比较分析 比较分析是指对同口径的任何一个财务指标在两个会计期间或一个会计期间与它的预算数之间的
7、比较，借以揭示其增减金额及增减幅度的方法。 考虑到财务分析的会计期间可能为月，也可能为季、年，因此，财务分析系统为您提供了月、季、年和预算数四个选项的比较。选择月、季、年时，您还可以对对比期（报告期）和被对比期（基期）进行选择，即可在任何两个口径相同的会计期间之间进行比较。 若选择与预算比较，则表示本期指标与它的预算数对比，您也可以得到某指标与其预算数对比的情况。 （三）、 趋势分析 所谓趋势分析是指同一事物在时间阶段上的变化趋势。 趋势分析往往能够揭示企业财务指标或损益指标的变动规律，借以对企业未来的经济活动进行很好的预测和规划。 趋势分析由于分析的角度不一样，又可以分为绝对数趋势分析和相对
8、数趋势分析两种趋势分析方法。 第二章 概述 5 绝对数趋势是指某一指标在本年各月度之间、各季度之间、进而在各个年度之间并行排列，借以观察其发展的动态趋势和规律。 相对数趋势分析是指某期与一个基期相比的变化趋势，由于其基础的不同，又可以分为定基分析和环比分析。 1. 定基分析 指各期与指定基期相比的变动额、变动幅度等趋势。 2. 环比分析 指各个会计期间指标分别与上期相比的发展趋势。 3. 指标分析 指标分析是指通过计算各种财务指标的方法来了解企业的经营和收益情况，如通过计算应收账款周转率可以了解企业资金回笼的速度，资产负债率可以了解企业的负债总额占总资产的比重，确定企业的融资和投资方案等。 二
9、、 因素分析 因素分析是指选定某一个因素，可以是收入、利润，也可以是某一个产品的成本构成，因素的设定由用户自己确定。在确定了因素和因素分析的方法之后，您就可以对该因素进行各种分析了。 三、 预算管理 预算管理是对未来的一些经济指标和财务内容的预计和测算，一个全面的预算可以为企业的经营和管理提供极大的帮助。 财务分析系统 6 第三章 系统设置 本章内容提要 : 工作区设置 多账套管理 设置默认取数账套 数字格式 打印设置 页面设置 标题脚注设置 在系统设置这一个功能模块中，系统为您提供了数字格式、打印设置、页面设置、标题脚注设置四个小功能，同时在 操作 菜单下提供了多账套管理，设置默认取数账套，
10、工作区设置等功能。 第一节 显示工作区 金蝶财务分析默认的显示界面分为两大部分，左边为菜单操作部分，用于选择菜单，右边为工作区，如图 2 所示： 第三章 系统设置 7 图 2 财务分析操作界面 在编制和分析报表时，可只显示工作区，以提供更多的操作空间，则可以单击 菜单下的“显示工作区”，显示界面如图 3 所示： 图 3 工作区界面 财务分析系统 8 第二节 设置工具条标准格式 默认情况下工具条只显示图标，可以通过选择 操作 菜单下的标准显示，指定工具条显示文本信息，如图 4: 图 4 标准显示 第三节 多账套管理 财务分析可对多种数据进行财务分析，待分析的数据源是通过“多账套管理”来实现进行配
11、置管理，单击 操作 菜单，选定多账套管理，系统弹出多账套管理设置的窗口，如图 5 所示： 图 5 数据源管理 配置名：为配置的名称，金蝶报表与财务分析取数公式提供了多账套取数功能，不同账套的区分就是以此配置名进区分的。 账套名：配置所对应的账套名称，具体解释见下： 类型：该配置所对应的数据库类型，目前支持C/S 数据库和 Access数据库两种类型。 使用状态：显示该配置是否可正常使用或无法使用的状态信息。 一、 新建账套配置 第三章 系统设置 9 在数据源管理界面按新增按钮，系统弹出配置取数账套的窗口，如图 6 所示： 图 6 数据源配置 账套配置名：录入一容易记忆和识别的名称，如本例录入“
12、配置测试” 数据库类型：目前支持的数据库为金蝶 C/S数据库和Access 数据库，其中 C/S数据库是指金蝶SQL Server 系列和Oracel 系列大型数据库账套， Access数据库为金蝶 Access系列账套。 根据不同的数据库类型，设置不同的内容。 （一）、 配置 C/S 数据库库账套 当选择数据库类型为 C/S数据库时需配置如下信息： 账套数据库：在列表中选择要操作的数据库，列表中显示的数据库是所使用的中间层管理的数据库账套列表。 用户名：输入在该账套数据库中的金蝶命名方式认证合法用户名。 密码：输入在该账套数据库中的金蝶命名方式认证用户名所对应的密码。 注意：只有在用户管理采
13、用密码认证的时候才需要录入用户名为密码，如果采用NT用户方式认证，则不需要录入用户名和密码，系统按登录NT用户识别 操作界面如图 7: 财务分析系统 10 图 7 C/S 数据库配置 （二）、 配置 Access 数据库账套 如果选择了数据库类型为“ access”，则需配置如下信息： 系统数据库：为数据提取 Access数据库时所需的系统数据库，在金蝶软件中为 system.mda,一般位于金蝶软件安装路径下。 账套数据库：为要操作的数据库，一般在金蝶安装路径下，文件扩展名为 ais,配置如图 8 所示: 图 8 配置 Access 数据库账套 二、 修改账套配置 单击 按钮，可对已有的配置
14、文件进行修改。 三、 删除账套配置 第三章 系统设置 11 如果不对某账套取数或该账套已经删除，则可以删除该账套配置。在“设置多账套取数界面”中单击 按钮，弹出如图 9 所示确认界面 图 9 删除账套配置 系统提示您是否确认删除您所选定的数据源，按 确认 按钮，删除该数据源，按 取消 按钮，退出删除账套配置的操作。 所有的这些工作完成之后，账套配置的设置工作就完成了。 第四节 设置默认取数账套 金蝶报表与财务分析全面支持集团式集中管理时横向与纵向分析报表的编制，本功能常用于编制一套统一报表格式后对集团下属子公司进行取数分析，常用的方法是： 1.建立一分析报表，在公式设置时，账套名称参数不设置，
15、即为“默认账套” 2.分析时，要对不同子公司进行分析时，选择如图 10 所示“设置默认取数账套 ”在弹出的界面中选择要进行分析的账套。 图 10 设置默认取数账套 3.使用财务分析的各种分析方法进行统计分析 第五节 系统默认设置 这些功能在使用中对您新增加的新报表有效，对于系统中初始设置的基本报表和指标不会发生作用。用鼠标选定财务分析中的系统默认设置这一项，双击鼠标左键或是按该项目左边的加号，系统弹出默认设置的所有功能操作窗口，如图财务分析系统 12 11 所示： 图 11 系统默认设置 您可以在此进行各种的系统设置。 一、 数字格式 系统为您提供了四种数字格式供您选择，将鼠标指向数字格式，双
16、击鼠标左键，系统弹出数字格式的操作窗口，如图 12 所示： 图 12 数字格式 1）格式 1 0.00 这种格式表示数字如果有小数，系统将保留两位小数。 2）格式 2 0.000 这种格式表示数字如果有小数，系统将保留三位小数。 3）格式 3 #， #0.00 这种格式表示在数字中加入分节号并保留两位小数。 4）格式 4 #， #0.000 这种格式表示在数字中加入分节号并保留三位小数。 5）格式 5 0.00 这种格式表示以百分之多少的格式显示数据。 系统为您提供了以上 5 种数字格式，用鼠标选定您需要的数字的格式，双击鼠标左键，确定你所选择的数字格式。 二、 打印设置 双击系统默认设置中的
17、打印设置，系统弹出打印设置的窗口，在此处您可以进行一系列的打印的设置，如图 13 所示： 第三章 系统设置 13 图 13 打印设置 名称：是指打印机名称，按名称右边的下拉按钮，系统将列出各种打印机的名称让您进行选择，选择您所需的打印机名确定。 纸张：下设了纸张大小和纸张来源的选项。 大小：按大小（）右边的下拉按钮，系统将列出各种大小的纸张，如型纸张或是、型纸张，选择确定某一大小的纸张。 来源：确定纸张的来源是自动选定还是从纸盒中取出。 方向：确定纸张是横向还是纵向摆放。 所有的这些打印选项确定后，按确定按钮完成打印设置。 三、 页面设置 双击系统默认设置中的页面设置，系统弹出页面设置的对话框
18、，您可以对报表页面形式进行设置，如图 14 所示。 在图 14 所示页面设置图中，您可以设置纸张的大小，纸张的来源，纸张的摆放方向以及纸张的上下左右的页边距，此处页边距的大小是以英寸来计算的。 财务分析系统 14 图 14 页面设置 四、 标题脚注设置 双击系统默认设置中的标题脚注设置，系统弹出标题脚注设置的窗口，如图15 所示： 图 15 标题脚注设置 标题：指分析表的标题名称。选择了 &报表 ，系统将显示您所分析的报表的名称。选择了（& 分析方式 ），系统将显示分析方式，您可以只选择& 报表 或是 &分析方式 ，也可以两者都选。标题栏中的内容隐含这两项，如果您在删除了其中一项内容后又想加入
19、，那么您只能按已设置的录入规则手工输入。 第三章 系统设置 15 字体名称：指标题字体所使用的字体是宋体、楷体还是别的字体。按字体右边的下拉按钮，系统将列出所有的字体的名称，用鼠标选定您所需要的字体。 字体大小：指标题字体的大小。 页号打印位置：选择页号的打印的位置是在标题还是在脚注。 脚注：是指您所需定义的脚注的名称。双击脚注栏，可以选出日期和时间，选择了 &日期 ，系统将显示报表的期间，选择了& 时间 ，系统将显示报表打印的时间，如果两者都选择，系统将显示报表的期间和打印的时间。 您还可以设置脚注的字体名称和字体大小。 完成了以上这些关于标题脚注的设置之后，按确定按钮，退出标题脚注设置的操
20、作。 财务分析系统 16 第四章 报表分析 本章内容提要： 资产负债表 损益表 利润分配表 其他自定义报表 在报表分析中，您可对资产负债表、损益表和利润分配表进行结构分析、比较分析和趋势分析，如果您还想对别的报表进行分析，您可以新建一张报表，同各类数据源挂接，报表定义之后同样对该报表进行各种分析。选定报表分析，选择操作菜单或是单击鼠标右键，此时您可以增加一张新报表，对该报表的报表项目您可以任意设置，导入数据后即可对该表进行各种分析了，同时您还可以设置各种预算报表，进行各种预算报表的分析和管理。 快速浏览 如何进行系统预设财务报表分析？ 1 进行系统设置（主要定义数字格式和数据源）。 2 双击“
21、报表分析”，弹出已定义好的三张财务报表（资产负债表、损益表、利润分配表），光标定位在其中一张要分析的报表。 3 设定当前分析报表要分析的数据源。 4 单击鼠标右键，系统弹出报表分析的操作选项框。 5 单击“报表项目”，检查系统已定义好的报表公式是否正确，如检查正确，按退出键退出。 6 单击“报表分析”，系统将弹出一张您设置好的报表。 7 在弹出您设定的报表分析表后，按分析按钮，选择不同的分析方式进行报表的分析。 第四章 报表分析 17 8 为了更直观地反映分析状况，单击图表按钮显示图形。 怎样自定义报表进行报表分析？ 系统设定的几种报表往往不能满足用户的特殊需要，财务分析系统为用户提供了自定义
22、报表分析的功能。 1 光标定位在“报表分析”项目，单击鼠标右键，系统弹出“新建报表”菜单。 2 单击“新建报表”，输入新建报表的名称和选择报表数据来源。 3 定义报表项目，对已生成的报表项目根据需要进行修改保存。 4 退出“报表项目”定义，光标定位在新建的报表的名称上。 5 双击该报表名称或单击鼠标右键，选择报表分析，系统弹出您设定的报表分析表。 6 在弹出您设定的报表分析表后，您可以按分析按钮，选择不同的分析方式进行报表的分析。 7 为了更直观地反映分析状况，您可以单击图表按钮显示图形。 如何对金蝶其它子系统报表作分析？ 1. 利用金蝶软件各子系统的引出功能，引出报表为金蝶报表kds 文件格
23、式。 2. 财务分析系统新建报表，数据源设置为“金蝶报表”，并选择引出的报表路径和名称。 3. 利用财务分析 定义项目和公式，可从 kds文件中导入。 4. 从金蝶子系统导出要分析期间数据，导入财务分析系统。 5. 利用财务分析进行分析。 如何设置一张报表格式来对不同账套分析 1. 在总账系统集中制定统一的基础资料（如会计科目，币别等），如集团统一要求的分公司的账套基础资料一致。 2. 集团总部人员使用公式向导或手工录入公式方式定义取数项目和公式 3. 定义公式时，“取数账套”，“会计年度”，“开始期间”，“结束期间”使用系统默认值。 4. 通过 操作 下的“设置默认取数账套”来改变取数账套，
24、对不同账套作分析。 如何在一张表中进行多账套横向分析 1. 采用集中式管理账套，由一台中间层能访问多账套 2. 集团总部人员使用公式向导或手工录入公式方式定义取数项目和公式 财务分析系统 18 3. 定义取数公式时，指定定基或要比较的某些项目的公式中的账套参数选项，会计年度，开始期间，结束期间参数值，其余为系统默认值。 4. 通过 操作 下的“设置默认取数账套”来改变取数账套，对不同账套作分析。 第一节 资产负债表 在财务分析下用鼠标选定资产负债表，单击鼠标右键或是选择操作菜单，系统弹出资产负债表的操作选项，如图 16 所示： 图 16 资产负债表操作菜单 下面将为您详细介绍资产负债表的各个功
25、能的操作。 一、 报表项目 单击报表项目选项，系统弹出资产负债表的格式以及对资产负债表的一些基本项目。对于这些系统预设的项目，您无法删除或是修改，资产负债表的报表项目如图 17 所示： 第四章 报表分析 19 图 17 资产负债表项目 在上图中，系统预设了流动资产合计、固定资产合计、资产总计、流动负债合计、负债及所有者权益合计等资产负债表的基本项目，您可在这些项目之间或插入行次，也可以删除您不需要的项目，对于系统预设的项目无法删除。将鼠标指向某一个栏目，双击鼠标左键，可调节该栏目的宽度。在其他涉及调节栏目宽度的地方，该操作均可执行。 插入：单击工具条中的插入按钮，在报表的当前项目之前插入一个新
26、的项目。 删除：将鼠标指向需要删除的项目，单击工具条中的删除按钮，将选定的报表项目删除。 追加：单击工具条中的追加按钮，在报表项目的最后一个项目下追加一个新项目。 剪切：单击工具条中的剪切按钮，将报表项目中的内容剪切到剪切板中。 复制：单击工具条中的复制按钮，将报表项目中的内容复制到指定的位置。 粘贴：单击工具条中的粘贴按钮，将报表项目中的内容粘贴到指定的位置。 财务分析系统 20 在报表项目栏目中输入您需要定义的报表项目，如是流动资产还是固定资产等。 行家指点：在录入报表项目时，不能带有单引号（）。如果带有这样的符号，系统会出现取数错误，如果您需要加入该符号，您可以在描述栏中加入。 二、 报
27、表公式定义 （一）账上取数 账上取数用于从总账科目中取数，常用于制作资产负债表，损益表等常用财务报表。 1、公式向导 将鼠标指向需定义公式栏目的项目公式处，双击鼠标左键，系统将弹出公式设置的界面，如图 18 所示： 图 18 账上取数公式向导 账套名称：选择要取数的账套名称，单击列表下拉框，显示如图 19 所示所有账套列表用鼠标单击要取数的账套即可。 第四章 报表分析 21 图 19 选择账套 在财务分析中有三处设置账套名称的地方，关系是什么呢？ 行家指点： 第一处是操作菜单下的设置默认取数账套，简称全局属性 第二处是用鼠标右键单击任一张报表，设置该报表的账套取数属性简称报表属性 第三处是在公
28、式设置处指定了取数账套，简称局部属性 系统取数的原则是： 如果设置了局部属性，则取数始终按局部属性取，此种取数多用于进行横向分析，如以A公司的销售收入为基准作分析项目，或一张报表要取不同的分公司数据时用。 如果未设置局部属性（为默认账套），而设置了报表属性，则按报表属性取值。此多用于特定报表，只属于一账套的报表才需设置此属性。 如果以上两属性均未设置，则采用全局属性，根据全局属性的值进行取数分析，此系最常用情况，常用于制作一标准报表，通过设置不同的全局属性来对各子公司进行分析。 科目代码：单击科目代码处的按钮 ,则弹出图 20 所示科目选择界面，选择科目后双击即可。 财务分析系统 22 图 2
29、0 选择科目 核算项目：用于选择对于科目下设核算项目的取数，如用于应收账款按客户取数时设置，核算项目的设置分为多行显示，其中每一行对应于一类核算项目类别和相应的核算项目，各行记录的关系是“且”的关系。 核算项目类别：当鼠标单击核算项目类别栏时，会显示类别选择下拉框，如图 21 所示： 图 21 选择核算项目类别 核算项目：选择了核算项目类别后就可以选择核算项目了，当定位在核算项目栏时，通过鼠标双击或按“F7 ”键均可调出如图 22 所示核算项目选择界面： 图 22 选择核算项目 行家指点： 第四章 报表分析 23 如果核算项目较多时，可在名称栏录入该核算项目的部分名称，后按”F9”可以进行模糊
30、查找。 取数类型：如图 23 所示选择要取数的类型，如编制资产负债表常用科目余额，而损益表则用发生额等类型。 图 23 选择取数类型 会计年度：选择要取数年度，系统默认为 ”默认年度 ”,可以选择当前年度前后5 年 会计期间：如图 24 所示选择要取数的期间。系统默认为” 缺省期间 ” 图 24 选择取数期间 币别：如图 25 所示选择要取数的币别，系统默认为“综合本位币” 图 25 选择币别 在图 25 中，通过选择不同条件后单击 则自动生成取数公式，建议初次使用时采用向导方式录入公式 财务分析系统 24 行家指点： 账套名称，会计年度，会计期间参数值采用系统默认值时，在分析时可以根据需要动
31、态选择，而如果指定了数据，则分析时只按指定的参数取数。 2、参数说明： 如图 18 生成公式如下： 在公式设置中的公式参数描述如下： 参数说明： 科目代码 1：科目代码 2：会计科目代码范围。“：科目代码 2”可以省略。 取数类型：取数的类型，如借方发生额，余额等，省略为期末余额。 将鼠标指向报表项目图上的取数类型处，双击鼠标左键，系统将弹出各种取数类型让您选择，有借方期初余额、贷方期初余额、期初绝对余额等选项供您选择，选择您所需的取数类型 下面为您介绍以下各个代码代表的含义： C 期初余额 JC 借方期初余额 DC 贷方期初余额 AC 期初绝对余额 Y 期末余额 JY 借方期末余额 DY 贷
32、方期末余额 AY 期末绝对余额 JF 借方发生额 DF 贷方发生额 JL 借方本年累计发生额 DL 贷方本年累计发生额 SY 损益表本期实际发生额 SL 损益表本年实际发生额 第四章 报表分析 25 BG 取科目最高预算数据 BD 取科目最低预算数据 TC 折合本位币期初余额 TJC 折合本位币借方期初余额 TDC 折合本位币贷方期初余额 TAC 折合本位币期初绝对余额 TY 折合本位币期末余额 TJY 折合本位币借方期末余额 TDY 折合本位币贷方期末余额 TAY 折合本位币期初绝对余额 TJF 折合本位币借方发生额 TDF 折合本位币贷方发生额 TJL 折合本位币借方本年累计发生额 TDL
33、 折合本位币贷方本年累计发生额 TSY 折合本位币损益表本期实际发生额 TSL 折合本位币损益表本年实际发生额 会计期间：( 若 0：本期，-1 ：上一期，-2 ：上两期， .)，省略为本期，也可直接指定期间数。 会计年度：( 若 0：本年，-1 ：前一年，-2 ：前两年， .)，省图为当前年，也可直接指定年度。 币别：币别代码，如 RMB。省略为综合本位币。 账套名称：要取数的账套名称。所取的账套名称为多账套管理处所配置。 行家指点：如果要在财务分析中选择不同期间和账套进行分析，请保留年度，期间，账套名称为默认值。 如果科目有核算项目，可根据需要设置核算项目取数，其公式与科目取数公式兼容。公
34、式描述如下： 标准公式中的“科目代码 1：科目代码 2”设置如下 “科目代码 1：科目代码 2|项目类别 1|项目代码 1：项目代码 2|项目类别 2|项目代码 1：项目代码 2” 公式中的科目代码，项目类别和项目代码，在字符“ |”和“：”的分隔下可财务分析系统 26 以进行 20 种组合，得到不同范围的科目和核算项目。组合情况如下： a a： ：a a1： a2 a|b a： |b ： a|b a1： a2|b a|b|c a： |b|c ： a|b|c a1： a2|b|c a|b|c： a： |b|： c ： a|b|c： a1： a2|b.c： a|b|c1： c2 a： |b|c1
35、： c2 ：a|b|c1 ： c2 a1： a2|b|c1： c2 其中： “a”， “a1”， “a2”表示科目代码 “b”表示核算项目类别名称 “C”， “C1”， “C2”表示核算项目代码 “a： ”表示代码大于或等于科目 a的所有科目 “： a”表示代码小于或等于 a的所有科目 “a1： a2”表示代码大于或等于 a1 并且小于或等于 a2 的所有科目 “C： ”表示代码大于或等于 C的所有核算项目 “： C”表示代码小于或等于 C的所有核算项目 “C1： C2”表示代码大于或等于 C1 并且小于或等于 C2 的核算项目 当核算项目类别b 和代码C ， C1， C2 都缺省时，表示指定
36、科目下设所有的核算项目类别。 当核算项目类别不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别 b中所有核算项目。举例： =：123| 客户|003： 表示科目代码小于或等于 123，下设客户项目，项目代码大于或等于 003 的借方发生额。 = 214|职员|0001 ： 0012 表示科目 214 下设职员核算，职员代码 0001 到 0012 之间的会计科目。 （二）表间取数 用于对其它表取数，如制作利润分配表净利润根据损益表取数， 单击 表间取数 如图 26 所示： 第四章 报表分析 27 图 26 表间取数公式向导 用鼠标选定某一报表的报表项目，双击鼠标左键，报表项目自动跳入公式定义框
37、中，报表各个项目之间的计算公式，系统默认为求和的关系，您只需用鼠标双击不同的报表项目，系统自动将这些项目之间的关系确定为求和计算。 （三）表内取数 如图 27 所示用于对本张表进行表内取数处理 财务分析系统 28 图 27 表内取数公式向导 二、报表项目描述 在报表项目描述这一栏中输入对报表项目的描述文字，此处的描述文字在报表分析时在报表的项目名称中显示，即当您定义完成后，在进行报表分析时，系统显示报表的各个项目的名称是报表项目中的描述文字，所以在录入描述文字时应准确。 （一）数字格式 报表的数字格式的定义在数字格式栏目中确定，双击某一报表的数字格式栏目，系统弹出预设的 5 种数字格式，同系统
38、默认设置中的数字格式相同，选定所需要的数字格式，单击鼠标左键确定。 （二）取数类型 三、导入数据 该选项执行从已确定的报表数据源中导入数据的功能。如果设置的数据源为金蝶的账套数据，则无需执行该功能，系统将自动从账套中导入数据，如图所示；如果设置的数据源为金蝶报表或者是其他的数据源，则需要执行该功能方可将数据导入报表中，您只要跟随界面上的向导就可以轻松完成导入数据的过程。 第四章 报表分析 29 图 28 导入数据 四、预算和数据管理 选定该选项，可以设置一张预算报表，如果您设置的数据源为金蝶账套，系统将提示无法设置预算。您只有在设置的数据源为金蝶账套以外的数据源时才可以进行预算和预算数据的管理
39、。 将鼠标在工具图标上停留几秒钟，界面上将出现各种提示图标用途的文字说明。您在设定报表的年期后，确定报表的项目，录入预算数值以及预算的变动值。 五、删除报表 可以删除您不需要的报表，系统预设的资产负债表和损益表以及利润分配表无法删除。 六、重命名 对选定的报表重新命名。 七、 报表属性 此功能是对报表的数据源进行设置，操作方法与系统默认设置中的数据源选项的操作相同，即确定报表的数据来源。 系统为您提供了两种数据来源，一种是金蝶报表，另一种数据源是金蝶账套。 行家指点：财务分析系统的两种数据来源有什么不同？ 答：数据来源为金蝶报表是金蝶报表系统做出的报表保存为kds文件或kdt文件，系统直接从该
40、文件中取数，但只取报表中的数据；数据来源为数据源，指财务分析系统直接从所选的账套中取数，系统不但取数据，而且取公式，并可根据公式在财务分析系统中自动进行运算。 八、年期设置 此选项是对报表的期间进行设置，您可以将一年划分为若干期，系统将自动计算各期的起止时间 ,也可以由您自己选择报表的起始期间，对报表进行年期的设置，如图 29 所示： 财务分析系统 30 图 29 报表年期设置 每年总期数：如图 29 所示设置每年总的期间数目，如果您以每个自然月份为一个期间，那每年的总期数为 12 个，您可以设置每个期间的起始时间，如您可以把每年的第一期设置为 7 月 1 日到 7 月 31 日，第二期为 8 月 31 日，其他的期间依次类推。您还可以把每年设置为少于 12 期或是多于 12 期，期间的个数和各个期间的起始时间都可以由您自行确定。 行家指点：数据源为金蝶账套时无法修改年期方案，数据源为报表时可根据需要设置不同期间，如按周设置期间，或按天设置从而进行不同的分析方式。此功能需与报表系统联用 九、 报表分析 单击该选项，系统弹出一张您设置好的资产负债表，点击 图标，系统弹出图 30 所示报表分析的条件设置窗口：
