1、Excel 会计与财务管理实验报告会计学院Excel 在财务管理中的应用实 验 报 告专业： 财务管理 班级： 财务 103 学号： 10082314 姓名： 司亚丽 完成时间： 2013-03-12 授课教师： 桂良军 开课时间： 2012-2013 学年 第 2 学期 成 绩 教师签名批阅日期二一九二一九年三月制Excel 会计与财务管理实验报告1目 录实验 1：Excel 基础知识 .2一、实验目的和实验内容 2二、实验步骤 4三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ 8四、实验感想、意见和建议 8实验 2：Excel 数据基础 9一、实验目的和实验内容 9二、实
2、验步骤 10三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ 15四、实验感想、意见和建议 15实验 4：Excel 在筹资决策中 应用 .16一、实验目的和实验内容 16二、实验步骤 16三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ 19四、实验感想、意见和建议 19实验 5：长期负债筹资决策模型 .20一、实验目的和实验内容 20二、实验步骤 20三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ 22四、实验感想、意见和建议 22实验 6：基于 净现值的项目投资 决策模型 .23一、实验目的和实验内容 23二、实验步骤 23三、实验中碰到
3、了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ 26四、实验感想、意见和建议 26实验 9： Excel 在最优化问题中应用 27一、实验目的和实验内容 28二、实验步骤 28三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ 30四、实验感想、意见和建议 30实验 10： Excel 在财务预测中应用 31一、实验目的和实验内容 32二、实验步骤 32三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ 34四、实验感想、意见和建议 34实验 11： Excel 财务管理系统的建立 35一、实验目的和实验内容 36二、实验步骤 36三、实验中碰到了哪些问题？你是
4、如何解决的？还有哪些问题没有解决？ 38四、实验感想、意见和建议 38Excel 会计与财务管理实验报告2实验 1：Excel 基础知识一、实验目的和实验内容表中是“2011 级学生成绩表” ，实验要求如下：（1）用公式和函数求出每位同学的总成绩和平均分。（2）将工作表重新命名为“学生成绩表” 。（3）将“2011 级学生成绩表”这一标题设置格式为黑体 14 号字，居中显示，颜色为红色。表格中的文字型数据居中显示。（4）将“学生成绩表”调整到适当的列宽和行高。（5）将“学生成绩表”复制到同一工作簿的另一工作表中，命名为“学生成绩表 2”。（6）在“学生成绩表”中显示平均分大于等于 75 且小于
5、 80 的记录，然后恢复原状。（7）在“2011 级学生成绩表”数据区域使用自动套用格式。（8）在“学生成绩表 2”数据区的最后添加一行，利用公式计算出各科成绩和全班同学总成绩的平均分。（9）将“学生成绩表 2”的标题设为楷体，22 号字，水平居中显示，并且将标题单元格所在的行高设为 24。（10）在“学生成绩表 2”中只显示姓王的成绩记录，并恢复原状。（11）为“学生成绩表”工作簿设置文件打开密码 123456。（12）在“学生成绩表 2”中，根据每位同学的总成绩建立柱形图，并在该图中添加数据标志。（13）为“学生成绩表”设置页边距页眉和页脚，并练习设置打印区域设置打印标题及其他打印选项，最
6、后进行打印预览。实验要求如下：（1）输入上述职工工资表（“性别”列除外） ，将工作表命名为“工资表” ，并计算应发工资=基本工资+职务工资+奖金。（2）利用数据的有效性，在“性别”列中只允许用户选择男或女输入每个人的性别。（3）公积金扣款计算公式为当应发工资小于 1300 元时，扣款为应发工资的 2%，否则为 5%（用IF 函数） ，格式保留 2 位小数。（4）计算实发工资应发工资公积金扣款其他扣款。（5）在现有表格的下一行计算基本工资、职务工资、奖金、应发工资、公积金扣款、其他扣款和实发工资的总额。（6）将该表标题设定为“职工工资表” ，合并居中， “姓名” 、 “性别”列水平垂直均分散对齐
7、。（7）给表格加边框，外粗内细，外红内黑。Excel 会计与财务管理实验报告3（8）将表格内每行的高度设置为 18（24 像素） ， “编号”列宽度设为 4.5（41 像素） 。（9）根据（5）计算的各工资项目总额，分别计算基本工资总额、职务工资总额和奖金总额占应发工资总额的比例，建立可分离的饼状图，标明具体数值。（10）按科室分类汇总实发工资、应发工资。（11）将“职工工资表”设置密码保护，整个表格的“实发工资”列以及表外的各行各列不允许鼠标到达，其它各列用户可以输入数据。（12）将“职工工资表”中的首行冻结起来，使得向下按垂直滚动条时，首行保持不动。（13）删除“职工工资表”密码保护，再添
8、加若干行的数据，进行页面设置，使得浏览（或打印）时每页都显示首行标题，页脚显示页码。实验一、Excel 基础知识一在 Excel 默认状态下建立工作表如左表，按照如下步骤操作，请写出相应的结果。（1）Excel 表中，选中 A1 单元格，按下 Ctrl 键的同时拖动 A1 单元格右下角的填充柄到 A6，看看 A2、A3 被填充的数据分别为多少？（2）选择 B1:B2 单元格区域，拖动 B2 单元格右下角的填充柄到 B6 ，则 B3、B4 被填充的数据分别为多少？（3）选中 C3 单元格， 拖动 C3 单元格右下角的填充柄到 C4， 则 C4 被填充的数据为多少？（4）在 D1 单元格中输入公式
9、“=$A1+C$2” ，然后按回车键，并将公式复制到 D2、D3 单元格中，则 D1、D2、B3 单元格中的数据分别为多少？（5）选中 C5 单元格，单击工具栏上的，然后按回车，则该单元格的值为多少？（6）现将 A1:B2 单元格区域命名为“求和” ，A7 单元格有公式“=SUM（求和） ”，此时 A7 单元格的值为多少？若重新将“求和”指定为 B1:C2 单元格区域的名字，则 A7 单元格的值为？思考：1、绝对引用、相对引用和混合引用在何种情况下使用？表中是“2011 级学生成绩表” ，实验要求如下：（1）用公式和函数求出每位同学的总成绩和平均分。（2）将工作表重新命名为“学生成绩表” 。（
10、3）将“2011 级学生成绩表”这一标题设置格式为黑体 14 号字，居中显示，颜色为红色。表格中的文字型数据居中显示。（4）将“学生成绩表”调整到适当的列宽和行高。（5）将“学生成绩表”复制到同一工作簿的另一工作表中，命名为“学生成绩表 2”。（6）在“学生成绩表”中显示平均分大于等于 75 且小于 80 的记录，然后恢复原状。（7）在“2011 级学生成绩表”数据区域使用自动套用格式。（8）在“学生成绩表 2”数据区的最后添加一行，利用公式计算出各科成绩和全班同学总成绩的平均分。Excel 会计与财务管理实验报告4（9）将“学生成绩表 2”的标题设为楷体，22 号字，水平居中显示，并且将标题
11、单元格所在的行高设为 24。（10）在“学生成绩表 2”中只显示姓王的成绩记录，并恢复原状。（11）为“学生成绩表”工作簿设置文件打开密码 123456。（12）在“学生成绩表 2”中，根据每位同学的总成绩建立柱形图，并在该图中添加数据标志。（13）为“学生成绩表”设置页边距页眉和页脚，并练习设置打印区域设置打印标题及其他打印选项，最后进行打印预览。二、实验步骤1启动 Excel，在 sheet1 工作表中输入表 1-1 数据，保存工作簿，将其命名为“学生成绩表” ，如下图所示。（1）在 J3 单元格中输入公式“=sum(C3:I3)” ，利用填充柄向下填充至 J10；在 K3 单元格中输入公
12、式“=Average(C3:I3)” ，利用填充柄向下填充至 K10。（2）双击 Sheet1 工作表标签，输入“学生成绩表” 。（3）选择 A1:K1 单元格区域，单击格式工具栏相应按钮，设置字体、字号、颜色及居中。（4）选中表格，鼠标单击【格式】 ，选择【行】 ，选择【最适合的行高】 。（5）鼠标单击“学生成绩表”标签，按住“Ctrl”键，拖动鼠标到标签的其他位置，释放鼠标；再同（2）将其名称改为“学生成绩表 2”。（6）选择 A2:K10 单元格区域，选择“数据/筛选/自动筛选” ，鼠标单击“平均分”右侧的下三角按钮，选择“自定义” ，在【自定义自动筛选方式】 ”对话框中设置相应的条件后
13、，按【确定】按钮，显示符合条件的记录。若想恢复原状，再用鼠标单击“平均分”右侧的下三角按钮，选择“全部” 。（7）选择“2011 级学生成绩表”数据所在单元格区域，单击【格式】/【自动套用格式】 ，出现对话框，选择相应项格式即可。（8）选定“学生成绩表 2”，选择 C11 单元格，输入公式“=average(C3:C10)” ，在利用填充柄填充至 J11 即可。（9）选中“学生成绩表 2”整行，设置格式，合并居中。（10）选择 A2:K11 单元格区域，选择“数据/筛选/自动筛选” ，鼠标单击“姓名”右侧的下三角按钮，选择“自定义” ，在【自定义自动筛选方式】 ”对话框中的“姓名”行中输入“王
14、*” ，按Excel 会计与财务管理实验报告5【确定】按钮，显示符合条件的记录。（11）单击【格式】/【选项】 ，选择“安全性”选项卡，在“打开权限密码”看重输入“123456”，按【确定】按钮。（12）选定“学生成绩表 2”，选择 A3:A10，J3;J10 单元格区域，单击常用工具栏上的【图表向导】按钮，选择“柱形图” ，单击“分类轴标志”框右边的“折叠”按钮，选择 A3:A10；单击【下一步】按钮，在“数据标志”选项卡中选择“值” ；接下来可以进行其他设置，单击【完成】按钮即可。（13）鼠标单击【文件】 ，选择【页面设置】 ，进行相关设置。2启动 Excel，在 sheet1 工作表中输
15、入表 1-2 数据，保存工作簿，将其命名为“某部门职工工资表” （也可以在上题的工作簿中的另一工作表中输入相应数据） ，如下图所示。（1）将工作表命名为“工资表” （略） ；选择 H3，输入公式“=sum(E3:J3)” ，并填充至 H16。（2）在 V2、V3 单元格中分别输入“男”和“女” ，将 V 列隐藏（也可以部隐藏） ，选择 D3，单击【数据】菜单下的【有效性】命令，在“允许”框中选择“序列” ，单击“来源”框右侧的“折叠”按钮，选择 V2:V3，单击【确定】按钮，再利用填充柄将 D3 填充至 D16。（3）选择 I3 单元格，输入公式“=round(IF(H3D29,C17,D17
16、)“项目 A 较优”或“项目 B 较优”的结论（2） 、将模型加以扩充，在两个并列的单元格中分别求出各项目的内含报酬率。C31=IRR(C18:C28),拖动鼠标填充并列的单元格（3）使用一个 Excel 内建函数求出使项目 A 和项目 B 的净现值相等的贴现率。C32=IRR(C18:C28-D18:D28)（4）利用模拟运算表生成自变量-函数对照表，用查表加内插的方法再次求出使 A、B 两个项目的净现值相等的贴现率。(贴现率的变化范围为 1%-20%，间隔为 1%)根据题目的叙述输入一列数据 1%20%在其右上角输入=D29选中上述数据所有的行和列单击【数据】菜单【模拟运算表】“引用列的单
17、元格为$I$17”完成4某人当前在一个银行账户中具有 5000 元余额，他在未来 2 年内每月月初向该账户补充存入 1000元，银行存款年利率为 4%，假定银行以复利方式计算利息。（1）在 Excel 工作表中建立一个包含“月份” 、 “月初余额” 、 “月初存款” 、 “利息”与“月末余额”等五列的模拟模型，通过对于 24 个月的模拟计算出此人 2 年内每月的月末余额。根据题目的叙述输入“月份” “月初存款” “利息”和“月末余额”令 I13=0.04/12可以利用此公式：第一月份的利息=(D15+E19)*$I$17，月末余额=D18+F18+E18，第二月份的月初余额=G14拖动鼠标复制
18、数据以及公式（2）利用 Excel 提供的财务函数 FV（）来求出此人 2 年末在银行账户中的余额，并将此数值与用模拟模型求得的结果进行比较。G59=FV(I17,24,1000,5000,1)Excel 会计与财务管理实验报告26Excel 会计与财务管理实验报告27三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？1、 在老师讲课的时候我对于 NPV（）IRR （）函数现金流量值的使用有点疑问，通过上机实验的第一道题我真正体会到了他们的区别。2、 在做随着贴现率变动的柱形图时花了很长的时间，在连接单元格的时候总是找不到正确的地方，步长的设置时以为需要以百分比为单位，出了很多的
19、笑话，不过最后通过上网查资料，我终于明白他的做法，完成了这道题。 3、 在“用一个 Excel 内建函数求出使 项目 A 和项目 B 的净现值相等的贴现率”我一直使用的是财务管理中使用的算法，列一个方程解可是这样怎么也放入到 excel 中，最后经过跟同学的讨论，终于明白了应该使用 IRR（）函数。4、 我会在财务管理中使用查表内插法计算相关的贴现率，可是使用 excel 确实很难，可以说经过这道题我对于用 excel 查表内插法计算贴现率有了新的认识。四、实验感想、意见和建议我感觉在第六章的试验中我遇到了很多的难题，并不像原来做的那么顺利了。 我的专业是财务管理，所以以后肯定会使用 exce
20、l 做投资决策，所以这一章我也是很重视的，花了很长的时间去做。很感谢会计学院老师安排的这个课，还有桂老师的辛苦教学。Excel 会计与财务管理实验报告28实验 9： Excel 在最优化问题中应用一、实验目的和实验内容最优化问题就是在给定条件下寻找最佳方案的问题。最佳的含义多种多样：成本最小、收益最大、利润最多、距离最短、时间最少、空间最小等，记在给定的资源下寻找最好的目标，或在目标确定下使用最少的资源。生产经营和管理中几乎所有的问题都可以看做是最优化目标的问题。在这次的试验中，我们应该熟练掌握规划求解的方法。“规划求解”通过调整所指定的可更改的单元格中的值，从目标单元格公式中求得所需的结果。
21、更改日常损耗费用和广告费可以在总收益不变的情况下相应增加售后服务费用。借助“规划求解”工具，可以求得工作表上某个单元格(即目标单元格)中公式的最优值。 。在创建模型过程中，可以对“规划求解”模型中的可变单元格数值应用约束条件，而且约束条件可以引用其他影响目标单元格公式的单元格。二、实验步骤一、 首先要加载宏模块：【工具】【加载宏】其次在“Solver Add-in”的复选框中打上“” ，然后点击确定：根据题目的要求设置目标单元格 M8，也就是“利润”总计那个单元格，因为我们的目标是利润最大化，所以下面的条件就选择了“最大值” 。可变单元格选择“D7:D8”.选择【添加】，来为 Excel 指定
22、约束条件，也就是说是可能出现的现实情况，根据上文中提到的要求，转换成上图中的表达式，B6=300，说明了最大产品是 300，B3=50 满足了产品 A 的订单要求，B4=40 满足了销售部门对产品 B 的要求，B5=40，这样也就满足了公司对产品 C 的要求。完成添加约束的设定之后点取消，回到最初的“规划求解”主界面，点击“求解”。即可得出最后的结果。 二、 题目的的叙述，将时间，利润等通过单元格和变量“桶数”联系起来，【工具】【加载宏】【规划求解】【工具】-【规划求解】设置目标单元格，也就是说，表示总利润的单元格，选择“最大值” ，可变单元格选择 AB 各自对应的桶数的单元格。约束条件：【添加】1、桶数各自为整数 2、A 的总公斤数小于等于 100 3、AB 总桶数小于等于 50 4、总工作时间小于等于 480， “求解” ， “保存规划求解结果” “确定”即可2、将各种食物的条件列示好，通过将其用公式与各自的数量联系起来后，算出各指标的合计数，通过在规划求解中的条件中约束即可。Excel 会计与财务管理实验报告29
