1、二 F01 比较损益表（营销业用）月 日至 月 日本月 上月 较上月 本年累计 月份比较科 目 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %销货收入减： 销货退回折让销货净额销货毛利减： 营业费用薪 资职工福利保险费差旅费交际费邮电费水电费修理费折 旧办公费用租金支出税 金杂 费本期营业净利加：投资收益营业外收入减：营业外支出本期税前净利减：所得税净利润说明核准： 主管： 制表：说明：同时将上下两月的损益资料列于一张报表上，便于分析比较。二 F02 比较损益表（制造业用）月 日至 月 日本 月 上 月 差 异 本年累计 月份比较科 目 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %销货收入（A）减：销货退回
2、折让（B）销货净额（C=A-B） 100 100 100 100减：变动成本（D）原物料（D-1）包装费（D-2）佣金（D-3）运费（D-4）边际贡献（E=C-D）减：固定成本（F）直接人工（F-1）薪资（F-2）职工福利（F-3）保险费（F-4）交际费（F-5）交通费（F-6）邮电费（F-7）水电费（F-8）税金支出修理费（F-9）折旧（F-10）办公费用（F-11）税金（F-12）杂费（F-13）本期营业净利（G=E-F）加：营业外收入（H）投资收益减：营业外支出（I）本期税前净利（J=G=H-I）减：所得税净利润说明：核准： 主管： 制表：二 F04 管理费用预算表 年 度项 目 前年度
3、平均数 预算数 备 注固定费用01薪资支出02间接人工03租金支出04办公费05邮电费06水电瓦斯费07保险费08税金09折旧10伙食费11研究费12社保费合 计变动费用01加班费02差旅费03运费04修理费05广告费06交际费07捐赠费08包装费09燃料费10呆账损失11职工福利12杂项购置13佣金支出14训练费15销货费用16劳务费17间接材料18消耗品19医疗费20其他费用合 计总 计复核： 制表：二 F05 基准单位成本分摊计算表年 月份单 位 分 摊 率 总 加 权 分 摊 率品 名 产 量（A） 材 料（B）工 缴(C)材 料（D=AB）工 缴(E=AC)说明(一)材料基准单位成本
4、:实际材料成本： 元基准单位材料成本=实际材料成本总加权分摊率(D)= 元 元(二)直接人工基准单位成本:实际直接人工: 元基准单位直接人工=实际直接人工总加权分摊率(E)= 元 元(三)制造费用基准单位成本:实际制造费用: 元基准单位制造费用=实际制造费用总加权分摊率(E)= 元 元注: 1.材料成本自料别收发存月报表过入。2.工缴资料来自工缴汇总比较表。核准： 复核： 制表：二 F06 总分类账第 页年月 日凭单号数 摘要账页 借方 贷方借或贷余 额二 F07 材料明细账货号： 单位： 存放地点： 第 页年 收 入 发 出 结 存月 日凭单号数 摘要 数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额二 F08 成本明细表 单位：人民币元 日期： 金 额项 目小 计 合 计自制产品销货成本直接材料期初盘存+本期进料+转 入-转 出-期末盘存直接人工制造费用制造成本+期初在制品盘存+转 入-转 出-期末在制品盘存制成品成本+期初制成品盘存+转 入-转 出-期末在制品盘存外购商品销货成本期初盘存+本期进货+转 入-转 出-期末盘存销货成本合计生产成本总计负责人： 主办会计： 经办会计：二 F09 费用明细表年 月 日至 年 月 日 单位：RMB元项 目 摘 要 金 额 备 注
