精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（ http:/）专业提供企管培训资料1目的为了明确并规范出纳的工作职责，特制订本制度。2依据公司有关财务制度3范围财务部出纳4责任财务部经理5内容5.1 出纳员在财务部长的领导下，办理现金收付和银行存款结算业务。5.2 负责审核按照总经理批准签字的收付款凭证（据） ，并及时办理款项收付手续。5.3 负责保管现金、各种费用管理、汇票和各种有价证券。5.4 负责填制现金和银行存款会计凭证，记载日记帐。5.5 负责与开户银行结算手续的送、取和核对银行存款帐目，负责纳税财 务 部 出 纳 岗 位 职 责编 制 部 门 ： 财 务 部 编 号 ： BR/SMP-RC004-00 复 制 数 ： 1起 草 人 日 期 审 核 人 日 期 批 准 人 批准日期 执行日期颁发部门 GMP 管理办公室 分发部门 财务部精品资料网（http:/）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（ http:/）专业提供企管培训资料申报和及时足额缴纳各种税金及附加费用。5.6 遵守银行核定的现金库存限额，收到的支票、汇票和超过库存限额的现金，必须当日送存银行，严禁坐支、销货款。5.7 负责编制工资、奖金分配表与明细核算，正确计提福利费、工会经费、公积金、养老金等各项费用和基金。5.8 领导交办的其它工作。
