1、大足区审计局廉政风险点及防控措施一览表工作阶段或重要事项 风险岗位 风险源点 防控措施利用职务便利，通过审计计划安排 谋取私利推进公务公开，建立局重要审计业务 集体讨论制度局领导 人为干预工作方案、审计实施方案内容而谋取私利严格执行方案调整程序和复核制度各科室在编制和审核审计工作方案、 审计实施方案时未如实确定审计内容和重点执行重要审计业务集体讨论制度、建立 审计实施内容与审计实 施方案匹配审定制度为照顾利益关系，未如实确定 审计内容与重点，甚至故意误导审计 重点内容执行审计实施方案与局工作方案的匹配审定制度；实行审计实施方案集体讨论制度：实行重大事项汇报制度审计计划方案制定阶段审计组为照顾利
2、益关系，未如实确定重点延伸单位实行审计实施方案集体讨论制度；实行重大事项汇报制度为照顾利益关系，隐瞒审前调查 中发现的审计线索加强组内信息沟通；实行重大事项报告制度；建立审计组内会议记录制度为照顾利益关系或谋取私利，人 为调整或未严格执行审计实施方案严格执行方案调整制度；严格现场复核制度审计实施阶段 局领导 利用职务便利收受被审计单位纪念品、礼品、消费券和有价证券等 开展领导干部民主测评，完善述 职述廉报告制度；执行礼品上交和登 记制度利用职务便利，通过被审计单 位为小团体、个人或他人谋取好处完善开展领导干部民主测评，述 职述廉报告制度；按规定要求向 组织报告重大事项利用职务便利，向被审计单位
3、或有关人员泄露审计信息、案件举报 、案件移送处理过程中有关信息，或授意、指使下属人员掩盖重大问题严格执行审计业务会议制度、局 务公开制度对审计组报送的问题自行进行处理，不予核实上报或延伸审计严格执行审计业务会议制度、局 务公开制度、重大 问题汇报 制度、建立签收登记制度。为谋取利益，向被审计单位或有关人员泄露审计信息审核、案件举报 、案件移送处理过程中的有关信息，或 为被审单位解脱责任出谋划策严格执行局内信息、报告审核的 规定，采取多人交叉 审核、科室内集体研究，重大问题召开局业务会审定各科室复核审计信息、审计报告时，有意隐瞒、掩盖重大问题，从而获取利益严格执行审计业务会议制度、局 务公开制度
4、，采取多人交叉审核，科室内集体研究，重大问题汇报局领导发现问题不查证、不深查，查出问题不汇报、查多报少和查重报轻或以消极不作为手段影响审计工作开展落实“现场审计小组不少于 2 人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计组要定期召开会议并做好记录；执行重大事项报告制度；审计人员对审计查证事项和查证结果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度，执行重大事项督办汇报制度为照顾利益关系，隐瞒重要审计问题及线索（含举报内容），以此为 筹码与被审计单位进行利益交换落实“现场审计小组不少于 2 人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计组要定期召开会议并做好记录；执行重大事项报告制度；审计人员对审计查证事项和查证结
5、果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度执行重大事项督办汇报制度审计实施阶段 审计组违规向被审计单位泄露重要信息 严格加强审计现场管理，严肃审计 工作纪律向被审计单位通风报信并授意被审计单位补充虚假证据解脱责任 严格复核程序、原始资料复核和完善 审计档案编制和管理制度利用审计中所掌握的国家秘密、商 业机密、内幕消息等敏感信息为 自己或他人谋取不当利益落实审计署党风廉政建设领导小组关于进一步加强审计组廉政教育的意见；实行廉政承诺制度利用工作之便，使用银行账户查询 通知书、介绍信等审计授权文书 ，为个人或他人谋利严格审计介绍信和审计工作查询通知书等登记、审批程序； 项目结束后进行核销清退违反审计
6、“八不准” 工作纪律 进点会宣布廉政纪律、公布监 督电话；严格按照纪律执行，廉政监督员实施好内部监督；实行审计经费公告制度，接受被 审计单位对结果 进行监督局 领 导审计报告复核过程中，将有关信息向被审计单位通风报信，或授意、指使下属人员掩盖重大问题并谋取利益严格执行审计业务会议制度、局 务公开制度各科室审计报告复核、综合审计报告 汇总阶段，对审计发现的重大问题自行决定不在报告反映严格执行局务会议制度、重大 问题报告制度为照顾利益关系，瞒报不报重要 问题或人为调整审计事实描述、淡化 处理加强组内信息沟通协调，审计组 要定期会议并做好记录；执 行重大事项报告制度；严格执行审计报告复核制度为照顾利
7、益关系或达到个人目的， 对审计事项的定性畸轻畸重对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度， 执行重大事 项报告制度；严格执行审计报告复核制度审 计 报 告 阶 段审 计 组压制其他审计人员合理意见 对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度， 执行重大事 项报告制度和分管领导听取汇报制度为照顾利益关系或达到个人目的，不如实公告审计事项 实行集体讨论制度，执行重大事 项报告制度；严格执行审计 公告复核制度审 计 结 果 公 布 与 整 改检 查 局 领 导利用审计中掌握的国家秘密、商 业机 落实审计署党风廉政建设领导小组关于进一步加强审计组廉政教育的意见 密、内幕消息等敏感信息为自己或他人谋取不正
8、当利益，强化保密意识，严格执行保密制度在公布审计结果、新闻稿件审 核把关过程中，因获得有关人员好处 ，故意泄漏知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密，或者违规披露有关保密信息严格新闻稿件审核、公布审计结 果批准程序各 科 室为谋取私利，在起草涉及审计 整改信息时存在不如实反映等行为 加强信息沟通交流，执行审计业务 会议制度，重大事 项报告制度在起草涉及违法违规问题的审计信息时，隐瞒关键情节、明确的违法违规事实和证据加强审计组内信息沟通交流， 执行审计业务会议制度，重大事项报告制度发现重点廉政风险不报告或报告不及时明确廉政监督员职能及权利；项目结束要求廉政监督员按有关规定递交廉政报告及被审计单位的反馈意见审 计 组为谋取私利，对被审计单位整改 结果的检查走过场、不如实反映问题 等 加强审计组内信息沟通交流， 执行审计业务会议制度，重大事项报告制度不公正考核各科室审计业务而谋取利益 严格执行考核规定，推进局务 公开， 坚持重要审计事项集体 讨论制度考 核 与 监 督 法 规 审 理 科 、办 公室 监督检查审计组执行审计纪律的措施不到位、审计回访走过场，结果不通报，而谋取私利坚持廉政跟踪检查和审计回访制度，做好每一个 监督环节 工作，不定期通 报，督促整改，跟踪检查
