1、绩效目标申报表填报参考材料第二章 绩效目标的设定第七条 绩效目标设定是指有关部门（单位）按要求编制并报送专项转移支付绩效目标的过程。专项转移支付都应当按要求设定绩效目标。未按要求设定绩效目标或绩效目标设定不合理且不按要求调整的，不得进入专项转移支付预算安排和资金分配流程。第八条 绩效目标要能清晰反映专项转移支付资金的预期产出和效果，并以相应的绩效指标予以细化、量化描述。主要包括：（一）预期产出，是指专项转移支付资金在一定期限内预期提供的公共产品和服务情况；（二）预期效果，是指上述产出预计对经济、社会、生态等带来的影响情况，以及服务对象或受益人对该项产出和影响的满意程度等。第九条 绩效指标是绩效
2、目标的细化和量化描述，主要包括产出指标、效益指标和满意度指标等。（一）产出指标是对预期产出的描述，包括数量指标、质量指标、时效指标、成本指标等。（二）效益指标是对预期效果的描述，包括经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标等。（三）满意度指标是反映服务对象或受益人的认可程度的指标。上述相关指标的解释及说明，详见“中央对地方专项转移支付绩效目标申报表填报说明” （附 1-4） 。第十条 绩效标准是设定绩效指标时所依据或参考的标准。一般包括：（一）历史标准，是指同类指标的历史数据等；（二）行业标准，是指国家公布的行业指标数据等；（三）计划标准，是指预先制定的目标、计划、预算、定额等
3、数据；（四）财政部和行业主管部门认可的其他标准。第十一条 绩效目标设定的依据包括：（一）国家相关法律、法规和规章制度，国民经济和社会发展规划，国家宏观调控总体要求等；（二）中央和地方事权与支出责任划分的有关规定，专项转移支付管理规定，设立专项转移支付的特定政策目标，各专项的资金管理办法及其实施细则、项目申报指南等；（三）财政部门中期财政规划和年度预算管理要求，专项转移支付中期规划和年度预算；（四）相关历史数据、行业标准、计划标准等；（五）符合财政部和中央主管部门要求的其他依据。第十二条 设定的绩效目标应当符合以下要求：（一）指向明确。绩效目标要符合法律法规规定、国民经济和社会发展规划、部门（单
4、位）职能及事业发展规划等要求，并与该专项的特定政策目标、用途、使用范围、预算支出内容等紧密相关。（二）细化量化。绩效目标应当从数量、质量、时效、成本以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、满意度等方面进行细化，尽量进行定量表述。不能以量化形式表述的，可采用定性表述，但应具有可衡量性。（三）合理可行。绩效目标以及为实现绩效目标拟采取的措施要经过调查研究和科学论证，符合客观实际，能够在一定期限内如期实现。（四）相应匹配。绩效目标要与计划期内的任务数或计划数相对应，与预算确定的投资额或资金量相匹配。第十三条 专项转移支付的绩效目标按要求分别设定。（一）整体绩效目标由中央主管部门设定。相关中央主
5、管部门按照财政部要求，填写“中央对地方专项转移支付整体绩效目标申报表” （附 1-1） ，并按预算管理程序提交财政部。（二）实行因素法管理的专项转移支付应当设定区域绩效目标。区域绩效目标由省级财政部门和主管部门共同设定，按要求填写“中央对地方专项转移支付区域绩效目标申报表” （附 1-2） ，并按预算管理程序报送财政部和中央主管部门。同时，要按照实际工作需要或相关工作要求，将下级部门设定的绩效目标报送财政部和中央主管部门备案。省级财政部门在向财政部报送绩效目标时，应将有关绩效目标同时抄送财政部驻当地财政监察专员办事处（以下简称专员办） 。（三）实行项目法管理的专项转移支付应当设定项目绩效目标。
6、项目绩效目标由专项转移支付资金的具体实施单位设定，按要求填写“中央对地方专项转移支付项目绩效目标申报表” （附 1-3） ，并按规定程序由相应财政部门和主管部门审核后，报送省级财政部门和主管部门。省级财政部门和主管部门进行审核后，按预算管理程序报送财政部和中央主管部门。第十四条 采取贴息、担保补贴等间接补助方式管理的专项转移支付区域和项目绩效目标，可结合实际工作并参考第十三条第（二） 、 （三）款执行。对采取先建后补、以奖代补、据实结算等事后补助方式管理的专项转移支付，实行事前立项事后补助的，应在立项时按照第十三条有关规定设定绩效目标；实行事后立项事后补助的，其绩效目标可以用相关工作或目标的完
7、成情况来取代，具体格式参考“中央对地方专项转移支付绩效自评表” （附 3） 。基础设施改造项目绩效申报表（参考）项目支出绩效目标申报表（2017 年度）项目名称 高校基础条件建设奖补专项项目类型 实施单位项目属性 项目期资金总额：其中：财政拨款项目资金（万元）其他资金总体目标目标：具体、明确的年度目标一级指标 二级指标 三级指标 指标值新增、升级改造设备及家具（台数）数量指标新增及升级改造实验室（个）质量指标 设备验收通过率项目支出预算年末执行率项目完成时间（20年月）6 月资金执行率（ %）9 月资金执行率（ %）时效指标12 月资金执行率（ %）设备采购是否采用政府采购，保证设备采购成本相对合理绩效指标产出指标成本指标设备购置成本设备采购节约率（ %）受益专业数受益学生数开设课程数实验项目数课程人次数课程学时数课程人时数科创项目数科创人次数科创人时数经济效益指标学业竞赛情况社会培训取得的成果数标志性成果社会效益指标其他影响设备节能情况，节能降耗是否达标生态效益指标 碳排放量达标情况，比改造前是否减少，减少率项目持续发挥作用期限（年）效益指标可持续影响指标 对学校未来可持续发展影响满意度指标服务对象满意度指标 师生对设备购置的满意程度
