1、北京市地方税务局企业所得税减免备案管理系统操作手册（纳税人版）2010年企业所得税减免备案管理系统操作手册目录1. 引言 .11.1. 编写目的 .11.2. 软件运行环境 .12. 打印设置 .13. 基本操作及主要功能介绍 .33.1. 新增操作 .53.1.1. 操作说明 53.1.2. 操作举例 53.2. 查询操作 .103.2.1. 操作说明 103.2.2. 操作举例 103.3. 修改操作 .113.3.1. 操作说明 113.3.2. 操作举例 113.4. 撤回操作 .123.4.1. 操作说明 123.4.2. 操作举例 123.5. 删除操作 .123.5.1. 操作说
2、明 123.5.2. 操作举例 133.6. 查看操作 .133.6.1. 操作说明 133.6.2. 操作举例 134. 操作实例 .144.1. 新增企业购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资额抵免应纳税额备案事项申请操作说明 .144.2. 新增创业投资企业投资、抵扣应纳税所得额资格备案事项申请操作说明 .195. 技术支持电话： .2211. 引言1.1.编写目的本操作手册是指导纳税人在使用企业所得税减免税备案管理系统，进行各项操作而编写的使用操作说明书。预期读者：纳税人。1.2.软件运行环境A. 使用 IE 5.5 以上，分辨率 800*600 浏览核心征管系统网站B.
3、本地操作系统必须安装 JRE1.4.0或以上版本。2. 打印设置本系统涉及文书的打印，为了确保打印文书符合格式要求，请在使用本系统进行相关文书打印操作之前进行页面设置。用户打开浏览器，单击工具栏的“文件（F） ”，选择“页面设置”项2确保“页面设置”中的 “页眉”和“页脚”输入栏为空，如果填有文字，请将文字删除点击“页面设置”中的“确定”按钮完成页面设置33. 基本操作及主要功能介绍用户打开 IE，在地址栏中输入 http:/ 。单击功能菜单项中的“网上纳税服务”“网上备案申请”“企业所得税”“录入减免税备案申请”按钮，即可打开“录入纳税单位减、免企业所得税备案申请”主页面（以下简称“主页面”
4、 ） 。如下图所示：53.1.新增操作3.1.1. 操作说明单击功能菜单项中的选择“网上纳税服务” “网上备案申请” “企业所得税” “录入减免税备案申请”“主页面” 选择“减免税类别 ”点击“新增” 录入备案相关数据点击 “生成备案表”进入“减免税备案表”后录入相关数据“提交”确认提交减免税备案申请确认生成打印文书确认打印“减免税备案表” ，至此完成新增此项备案事项的全部工作。3.1.2. 操作举例第一步：单击“网上纳税服务”“网上备案申请”“企业所得税”“录入减免税备案申请”按钮，即可打开“主页面” ，如下图所示：6第二步：在录入纳税单位减、免企业所得税备案申请“减免税类别”下拉框中选择需
5、申请的减免税项目，例如选择“录入企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入备案事项” ，点新增按钮页面跳转至“录入企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入备案事项”页面。如下图所示：第三步：在新增“录入企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入备案事项”页面录入相应的数据，可以选择“保存”或者“生成备案表” 。 点击“保存”：经系统验证数据完整通过后，保存录入数据，保存完成后系统仍停留在本页面，用户可以对数据继续进行修改、保存。 当点击“保存”以后可以进行“返回”操作，则此条备案事项的状态为“已保存未提交” 。 点击“生成备案表”：经系统
6、验证数据完整通过后，进入录入“减免税备案表”页面，如下图所示：7第四步：在录入“减免税备案表”页面，用户可以根据税务机关的要求对减免税备案资料进行补充 在“税务机关要求的其他资料”栏录入相应的资料名称，点击“增加”按钮将所录入的资料添加到资料清单。 如需删除所添加的资料，点击资料名称所对应的“删除”按钮进行删除 对于可以由用户进行选择报送的备案资料。如无需报送，可以将对应的资料删除：点击资料名称所对应的“删除”按钮进行删除8以下为可以由用户进行选择报送的备案资料 “开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用备案事项”下的“委托、合作研究开发项目的合同或协议（加盖公章的复印件） ” “新办软件
7、生产企业、集成电路设计企业备案事项”下的“年审合格证明（加盖公章的复印件） ” “固定资产缩短折旧年限或加速折旧备案事项”下的“（如属于替代旧固定资产出具）被替代的旧固定资产的功能、使用及处置等情况的说明” “经营性文化事业单位转制为企业备案事项”下的“整体转制前已进行事业单位法人登记的，需提供同级机构编制管理机关核销事业编制、注销事业单位法人的证明（加盖公章的复印件） ”第五步：在录入“减免税备案表”页面，用户录入完相应数据，可以选择“保存”或“提交” 。 点击“保存”：经系统验证数据完整通过后，提示“是否保存此条减免税申请？” ，单击“确定”系统保存数据，单击“取消”系统放弃保存当前页面数
8、据，系统停留在当前页面，用户可以对数据继续进行修改、保存。 点击“提交”：经系统验证数据完整通过后，提示“是否提交此条减免税备案申请” ，单击“确定”提交数据，单击“取消”系统返回本页面。 当确认提交后系统提示“是否生成打印文书” ，单击“确定”系统自动生成如下图所示的打印预览页面。单击“取消”系统将跳转至“主页面” 。9第五步：当完成上述全部操作后，此条备案申请事项已提交完成，此备案事项的“申请状态”为“已提交未审核” 。103.2.查询操作3.2.1. 操作说明单击功能菜单项中的选择“网上纳税服务” “网上备案申请” “企业所得税” “录入减免税备案申请 ”“主页面”在“查询纳税人企业所得
9、税减免税备案申请”区域内从“备案年度” 、 “申请状态” 、 “减免税类别”之中选择所需查询条件点击“查询” ，完成查询备案申请操作。3.2.2. 操作举例第一步：单击“网上纳税服务”“网上备案申请”“企业所得税”“录入减免税备案申请”按钮，即可打开“主页面” ，如下图所示：第二步：查询操作可根据用户输入的条件进行过滤查询，如不输入或不选择任何条件，则查询此计算机代码所属用户的所有备案事项，查询结果在页面下端显示。例如：在“查询纳税人企业所得税减免税备案申请”下的“备案年度”中输入相关备案年度， “申请状态”选择为空，在“减免税类别”中选择“企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取
10、得的收入” ，单击“查询”按钮，系统将展示所有符合条件的查询结果记录。注意事项：数据记录的“申请状态”不同，其对应的“操作”也不同，如下图所示： 113.3.修改操作3.3.1. 操作说明在查询结果中找到需修改行次，单击“操作”栏中的“修改”修改相关备案数据其他操作同“新增操作” （具体描述详见 2.1章节）3.3.2. 操作举例如下图所示，在查询结果中找到需修改行次，单击 “操作”栏中的“修改”按钮，页面跳转至备案记录修改页面。123.4.撤回操作3.4.1. 操作说明在查询结果中找到需撤回的行次，单击“操作”栏中的“撤回” ，单击“确定”按钮完成撤回操作。3.4.2. 操作举例在查询结果中
11、找到需撤回的行次，单击“操作”栏中的“撤回”按钮，系统提示“是否将此条减免税备案申请撤回？” ，若单击“取消”按钮系统停留在当前页面，若单击“确定”按钮该条记录的“申请状态”重置为“已保存未提交” ，同时用户可对该条记录进行“修改”或“删除”操作。具体操作页面详见下图所示：3.5.删除操作3.5.1. 操作说明在查询结果中找到需删除的行次，单击“操作”栏中的“删除” ，单击“确定”按钮完成删除操作。注意事项：删除操作只对“申请状态”为“已保存未提交”的备案申请记录有效。133.5.2. 操作举例在查询结果中找到需删除的行次，单击“操作”栏中的“删除”按钮，系统提示“是否删除此条减免税备案申请？
12、” ，若单击“取消”按钮系统停留在当前页面，若单击“确定”按钮该条记录将从系统中删除，系统自动刷新当前页面。如下图所示：3.6.查看操作3.6.1. 操作说明在查询结果中找到需查看的行次，单击“操作”栏中的“查看” ，进入相应备案申请记录的查看页面。注意事项：查看操作只对“申请状态”为“审核已通过”的备案申请记录有效。3.6.2. 操作举例第一步：在查询结果中找到需查看的行次，单击“操作”栏中的“查看” ，进入相应备案申请记录的查看页面。如下图所示：14第二步：当进入查看页面以后，数据为不可编辑项，点击查看备案表，进入查看减免税备案表页面。如下图所示：4. 操作实例4.1.新增企业购置用于环境
13、保护、节能节水、安全生产等专用设备投资额抵免应纳税额备案事项申请操作说明第一步：打开北京市地方税务综合服务管理信息系统页面，选择用户使用的登录方式，输入用户标识和密码，登入系统。第二步：单击功能菜单项中的选择“网上纳税服务” “网上备案申请” “企业所得税” “ 录入减免税备案申请”进入“主页面” ，如下图所示：15第三步：在主页面“录入纳税单位减、免企业所得税备案申请”区域中的“减免税类别”下拉框中选择“企业购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资额抵免应纳税额备案事项” ，点新增按钮页面跳转至“录入企业购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资额抵免应纳税额备案事”页面。
14、如下图所示：录入此减免税备案申请时分为首次录入和以后年度补充录入两种情形，下面就这两种情形逐一进行描述。情形一、首次录入： 按照现行有效的政策规定，用户在录入页面中如实填写相关数据，如下图输入所示：情形二、以后年度补充录入：16在录入页面中用户可以通过输入往年备案申请编号查询该设备历史年度已通过审核的备案记录内容，系统在相应数据栏中显示往年备案数据。用户按照现行有效的政策规定，如实补充录入本年相关数据。第四步：在新增“企业购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资额抵免应纳税额备案事”页面录入相应的数据后，可以选择“保存”或者“生成备案表” 。 点击“保存”：经系统验证数据完整通过后，
15、保存录入数据，保存完成后系统仍停留在本页面，用户可以对数据继续进行修改、保存。 当点击“保存”以后可以进行“返回”操作，则此条备案事项的状态为“已保存未提交” 。 点击“生成备案表”：经系统验证数据完整通过后，进入录入“减免税备案表”页面，如下图所示：第五步：在录入“减免税备案表”页面，用户录入相应数据，录入完成后可以选择17“保存”或“提交” 。 点击“保存”：经系统验证数据完整通过后，提示“是否保存此条减免税申请？” ，单击“确定”系统保存数据，单击“取消”系统放弃保存当前页面数据，系统停留在当前页面，用户可以对数据继续进行修改、保存。 点击“提交”：经系统验证数据完整通过后，提示“是否提
16、交此条减免税备案申请” ，单击“确定” ，单击“取消”系统返回本页面。 当确认提交后系统提示“是否生成打印文书” ，单击“确定”系统自动生成如下图所示的打印预览页面。单击“取消”系统将跳转至“主页面” 。18194.2.新增创业投资企业投资、抵扣应纳税所得额资格备案事项申请操作说明第一步：打开北京市地方税务综合服务管理信息系统页面，选择用户使用的登录方式，输入用户标识和密码，登入系统。第二步：单击功能菜单项中的选择“网上纳税服务” “网上备案申请” “企业所得税” “ 录入减免税备案申请”进入“主页面” ，如下图所示：第三步：在主页面“录入纳税单位减、免企业所得税备案申请”区域中的“减免税类别
17、”下拉框中选择“创业投资企业投资、抵扣应纳税所得额资格备案事项” ，点新增按钮页面跳转至“创业投资企业投资、抵扣应纳税所得额资格备案事项”页面。如下图所示：选择“被投资企业所属地”，当选择“本市”时须录入“计算机代码”，系统将自动带出该被投资企业的税务登记证号和纳税人名称；当选择“外地”时，须录入“税务登记证号”和“纳税人名称”。在填写“计算机代码”或“税务登记证号”后，系统将自动比对该被投资企业在系统中保存的历史年度备案结果，如果系统中存在历史年度备案信息，则自动带出往年数据，用户可在往年数据的基础上进行补充录入；反之则由用户录入相关备案数据。20第四步：在新增“创业投资企业投资、抵扣应纳税
18、所得额资格备案事项备案事项”页面录入相应的数据后，可以选择“保存”或者“生成备案表” 。 点击“保存”：经系统验证数据完整通过后，保存录入数据，保存完成后系统仍停留在本页面，用户可以对数据继续进行修改、保存。 当点击“保存”以后可以进行“返回”操作，则此条备案事项的状态为“已保存未提交” 。 点击“生成备案表”：经系统验证数据完整通过后，进入录入“减免税备案表”页面，如下图所示：第五步：在录入“减免税备案表”页面，用户录入相应数据，录入完成后可以选择“保存”或“提交” 。 点击“保存”：经系统验证数据完整通过后，提示“是否保存此条减免税申请？” ，单击“确定”系统保存数据，单击“取消”系统放弃保存当前页面数据，系统停留在当前页面，用户可以对数据继续进行修改、保存。 点击“提交”：经系统验证数据完整通过后，提示“是否提交此条减免税备案申21请” ，单击“确定” ，单击“取消”系统返回本页面。 当确认提交后系统提示“是否生成打印文书” ，单击“确定”系统自动生成如下图所示的打印预览页面。单击“取消”系统将跳转至“主页面” 。22235. 技术支持电话：周一至周五：4006022366
