1、关于 xxxxxxxxx建设项目资本金投入情况专项审核报告鄂 xx 专字【2013】xxx 号 xxxxxxxxx 有限公司:我们接受委托,对 xxxxxxx 有限公司（以下简称 xx 公司）xxxxxxxxx 建设项目截止 xxxx 年 xx 月 xx 日的项目资本金投入情况进行审计。 xx 公司的责任是按照国家有关基本建设项目资本金的规定及企业会计准则的要求核算建设项目资本金、编制项目资本金投入明细，并提供真实、合法、完整的会计资料以及注册会计师认为必要的其他证据资料。我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司的项目资本金投入情况发表审核意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 31
2、01 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务准则的规定执行了审核工作。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对项目资本金投入明细是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括询问、观察、检查等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。现将审计情况报告如下：一、建设项目基本情况xx 公司于 2003 年 6 月 3 日在 xx 市工商行政管理局登记注册，营业执照注册号：xxxxxxx9；公司住所：xxxxxx；法定代表人：xxx；注册资本 xxx 万元；公司经营范围：信息技术、生物环保设备及元器件研制、开发、技术咨询、服务；光电子产品、环保设备、电子
3、元器件生产、销售；电子设备销售；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术） 。xxx 公司面对我国光纤通信产业的发展机遇和广泛的社会需求，计划在 xx市 xx 区内建立 xxxxxx 基地，以增加产品品种和提高产品档次，增加市场竞争能力，实现企业跨越式发展。xxx 公司建设的 xxxxx 项目分期进行，一期项目为新建办公楼、厂房等建筑面积 38248 平方米、购置设备 310 套。按照项目规划，本项目将新征土地 xx亩，其中净土地面积 xx 亩；新建生产厂房及研发、生活用房 3 栋，总建筑面积38247.53；其中，建 6 层生活服务综合楼 1 栋（含宿舍、实验
4、楼、食堂）13619.4，5 层生产厂房 1 栋 10188.98，12 层研发大楼 1 栋 14439.15。新增生产设备及辅助生产设备 313 台套，（其中：含 3 套软件系统）。建供电、供气、供水系统等配套工程；建环保、消防、安全卫生及绿化等配套设施。本项目实施后，形成产 xxxxx20000 套及 xxx10 万对的生产能力。xxxx 公司于 xxxx 年 xx 月 xx 日取得 xxxxxx 项目备案证，登记备案项目编码：xxxxxx。一期项目投资总额为 xxxx 万元，该项目资本金比例为 42.70%，即要求项目资本金为 3,727.00 万元，项目资本金由建设单位以自有资金投入，
5、向银行申请项目贷款 xxxx 万元。xxx 公司于 2010 年 8 月以招标的方式从 xx 市土地交易中心取得 xxxxxx，地号为 xxxx 的土地使用权。公司在该土地上建设xxxxxx 基地，促进光纤通信产业的发展。公司于 xxxx 年 xx 月 xx 日取得 xx 市国土资源和规划局颁发的 x 新国用（2011）第 016 号国有土地使用权证 ，证载地类为工业用地，使用权类型为出让，终止日期至 xxxx 年 xx 月 xx8 日，使用权面积 32925.62 平方米。公司于 2011 年 3 月 17 日取得 xx 市国土资源和规划局 xxx 区分局颁发的地字第 x 规（东开）地201
6、1021 号建设用地规划许可证 ；2012 年 11 月 14 日取得由 xx 市国土资源和规划局 xxx 区分局颁发的建字第 x 规（东开）建2012141 号建设工程规划许可证 。二、建设项目资本金投入情况xx 公司为建设 xxxx 项目在 2010 年 8 月 23 日至 2013 年 4 月 30 日期间已投入资金共计 1,093.26 万元，其中：支付土地款 xxx 万元，支付前期费用322.25 万元。xxx 公司为 xxxxx 项目投入的项目资本金来源于公司自有资金：（1）公司于 2010 年 6 月吸收了新股东并进行了增资扩股，公司注册资本由原 xxxx 万元增加为 xxx 万
7、元，并分别经 xx 会计师事务有限公司（xx 验字2010第 0011 号验资报告）和 xxxx 会计师事务有限公司（xxx 会字2011第 0196 号验资报告）审验；（2）公司财务报表反映，截止 2013 年 4 月 30 日，xxx 公司的所有者权益为 xxxx 万元，其中：实收资本 xxxx 万元、资本公积 xxxx 万元、盈余公积xxxx 万元、未分配利润 xxxx 万元。本专项报告仅供贵公司用于有关金融机构判断 xxxxxxx 项目投入资本金情况之目的使用，不得用作任何其他目的。 附件：xxxxxxxxx 建设项目资本金使用明细表。xxxxx 会 计 师 事 务 有 限 公 司 中国注册会计师：地 址 ： 电话： 中 国 注 册 会 计 师 ：报 告 日 期 ： xxxx年 xx月 xx日
