1、湖南固尔邦幕墙装饰有限公司内部监察制度第一章总 则第一条：为了充分发挥湖南固尔邦幕墙装饰有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）经营系统的监督、评价职能，确保公司各项政策及相关规定的贯彻与执行，维护市场秩序，防范经营风险，加强监察工作，维护行政纪律，改善公司管理，提高运行效能，促进公司员工遵纪守法，现根据中华人民共和国审计法 、 行政监察法等相关法律法规和公司章程的规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。第二条：公司审计监察部是公司行使监察职能的部门，负责对公司及其所属部门、单位、分公司、控股及全资子公司各单位及其员工执行国家法律、法规、政策、决定、命令的情况及违法违规违纪行为进行监察。第三
2、条：本制度是公司进行行政监督和市场监控管理的基本制度，公司根据本制度制定和完善有关的操作规程和工作指引，实现各项监控检查工作的制度化、规划化。第二章 内部监察机构和人员第四条：公司设立独立的内部监察机构（审计监察部） ，在公司主要负责人的领导下开展内部监察工作，监察工作受公司主管领导和上级监察部门领导。第五条：审计监察部根据工作需要设立相应的监察岗位，配备与内部监察工作相适应的监察人员。第六条：监察人员应具备相应的政策水平和良好的职业道德，忠于职守，坚持原则，熟悉监察业务，遵纪守法，忠于职守，秉公执法，清正廉洁，保守秘密。并且应具备与其从事的监察岗位相适应的专业知识和业务能力，善于处理人际关系
3、，监察结果能够有效沟通。第三章 内部监察机构的职能第一条：内部监察工作的主要职能有：（一）公司绩效考核监督职能：监察部依据各项制度及会议记录等对绩效考核情况进行监督评价；（二）公司生产营运监督职能：要求公司各管理部门按公司现有规章、制度、政策开展工作，逐步改进和完善管理和营运机制，提高经济效益。并对管理部门、营运机构的情况和效益进行审查并给与公正。1.根据公司各部门制定的年度目标对其目标的达成率进行监督考评。2.通过市场调研对公司的物质采购单价进行审核监督(所有采购单需经监察部审核签字才能采购)。3.对仓库数据的准确性进行监控检查。4.对财务各项数据的监督检查。（三）工程项目监控管理职能：监察
4、部监控检查的重点内容为项目管理的执行情况，包括分配方案、人员考核、项目部的内部管理、费用开支的合规性和统计数据的检查等。检查内容亦会随着工程进度的发展而不断发生变化，其主要内容包括：1.工程项目中标后根据中标书对合同的签订及合同内容进行监督审核。2.对项目决策会的召开及决策表内容进行监督审核。3 对工程预算书的准确性以及根据预算书对工程所需的型材、玻璃、配件等物件的领用发放及统计数据进行监督审查。3.根据工程合同对工程进度款的回收情况进行全程监督。4.对工程质量、半成品和成品的堆放及保护、工地形象及安全问题、项目经理到岗情况进行监督检查。5.对所有工程的结算书的准确性以及竣工验收手续和结算手续
5、的办理时间进行监督审查。（四）指导职能 监察部在对各管理部门和营运机构的进行监督、审核以后，提出整改意见，指导和协助各管理部门和营运机构提高管理能力。第四章 内部监察机构的职责第一条：监督检查公司各单位及其员工遵守和执行国家的法律，法规、政策、决定、命令及公司规章制度中的问题。第二条：定期对管理部门、营运机构负责人的经济责任进行审计、监督。第三条：受理员工对违规、违纪行为的检举。第四条：受理员工对现有管理、营运机制提出的合理化建议。第五条：对正在进行的严重违反公司制度、损失浪费行为作出临时制止决定。第六条：监督被监察对象严格执行监察决定。第五章 内部监察部门的主要权限第一条：审计监察部在履行职
6、责时，有权采取下列措施：（一）要求被监察的部门和人员提供与监察事项有关的文件、资料、财务账目及其他有关的材料，进行查阅或者予以复制；（二）要求被监察的部门和人员就监察事项涉及的问题作出解释和说明；（三）责令被监察的部门和人员停止违反法律、法规和公司相关规定的行为。第二条：对监控检查中发现相关人员的违规违纪等不良信用行为，有权依照信用评级办法据实记录在其个人信用档案中。第三条：审计监察部依据有关规定作出的监察决定，有关部门和人员应当执行。审计监察部依据有关规定提出的监察建议，有关部门无正当理由的，应当采纳。第四条：审计监察部对执行国家有关法律法规及公司规章制度较好、内部管理规范的单位，应当给予表
7、扬，对先进的管理经验和方法建议在公司范围内推广。第五条：对控告、检举重大违法违纪行为的有功人员，可以依照有关规定给予奖励。第六章 内部监察工作程序第一条：审计监察部根据国家法律、法规和政策以及公司和上级监察部门的要求，制定年度监察计划及实施方案。第二条：对于需要查处的事项，要进行初步审查，根据监察项目，确定监察人员或成立监察小组进行调查；监察人员或监察小组拟订监察方案（范围、内容、方式和时间） ，经部门领导审定后提前通知被监察对象和其相应主管部门提供必要的工作条件和工作资料，以便监察工作的开展。第三条：审计监察部工作人员在调查工作中全面收集证据，听取被调查人的陈述和辩解，监察人员在监察工作中必
8、须做好工作底稿，记录监察过程，各种旁证材料齐全，作好调查记录并应有相关人员的签名。第四条：在监察过程中确认有违法、违纪事实，监察人员须写入监察报告由上级领导审批。审计监察部作出的重要监察决定和提出的重要监察建议，也要报公司主要领导批准。第五条：审计监察部对于立案调查的案件，经调查认定违法、违纪事实不存在，或者不需要追究行政责任的，应予撤销，并告之被调查部门和被调查人员所在单位。第六条：将处理决定移交人事部门，作考核参考依据。第七章 奖励与处罚第一条：对成绩显著的审计监察人员，检举揭发违反财经法规的有关人员，公司按相关规定给予表扬或奖励。第二条：被监察的部门和人员违反本制度，有下列行为之一的，视
9、情节对直接责任人和其部门负责人给予相应的处分：(一)隐瞒事实真相，出具伪证或者隐匿、转移、篡改、毁灭证据的。(二)利用职权包庇违法、违纪行为的。(三)故意拖延或者拒绝提供与监察事项有关的文件、资料、财务账目及其他有关材料和其他必要情况的。(四)拒绝在规定时间和地点就监察部门所提问题作出解释和说明的。(五)拒不执行监察决定，或者无正当理由拒不采纳监察建议的。(六)阻挠、抗拒监察人员依法行使职权的。(七)对申诉人、控告人、检举人和监察人员进行报复陷害的。对于违反这些规定的单位或个人，公司将给予经济处罚或行政处分，行为构成犯罪的，移送司法机关依法处理。第八章 附则第一条：本监察法若与公司其他规定相抵触的，以本监察法的内容为准；若有法律、法规专门规定的，则依照有关法律、法规的规定执行。第二条：本制度自公布之日起施行。第三条：本制度由公司审计监察部负责解释。湖南固尔邦幕墙装饰有限公司2013 年 8 月 31 日
