1、深圳市泰源利融资担保有限公司风险控制制度为防范和控制公司在开展担保业务过程中发生的经营风险，特制定如下管理制度：一、严格执行业务操作流程，规范担保手续。1、严格保前审查、保审分离制度，明确责任，堵塞风险漏洞。严格执行保前调查，保中跟踪制度，杜绝人情担保。（1）被担保企业，除有固定的经营场所和必要的设施及从业人员外，还要符合国家产业政策导向，产品销路好，效益明显，有名符其实的注册资本，有健全的财务制度，原则上要求企业正常经营两年以上；（2）资产负债率一般不高于 50%，在金融部门无不良记录；（3）贷款申请必须如实写明贷款用途、贷款金额、贷款期限及还款计划。经审查具备以上（1）至（3）项条件方可提
2、供担保服务。（4）被担保企业必须按申请担保贷款的用途使用资金，定期向担保公司提供财务报表，报告贷款使用及经营效益情况。（5）有效担保期间，工作人员加强跟踪监督，及时了解企业经营情况。2、严格风险准备金提取制度。公司按当年担保费的 50%提取未到期责任准备金，按不超过当年年末担保余额 1%的比例提取风险准备金，用于担保赔付；风险准备金累计达到注册资本的 10%后，实行差额提取。3、严格掌握担保额度。重点为本区中小企业提供短期小额流动资金贷款担保，一般担保贷款额度在 1000 万元以下，期限在一年以内。4、公司对贷款企业实行 A、B 角审查，项目评审委员会在充分听取上报意见以后集体进行决策。二、认
3、真落实反担保措施。1、按照“四易”的原则易于变现、易于评估、易于操作、易于触动受保人利益的原则确认反担保物。2、在设定反担保物时，首先以股东和法人代表个人财产作抵押，以增强企业经营者的责任和对其进行有效的约束。三、强化工作人员风险意识，严格执行责任追究制度。1、公司工作人员对由于审查不严、循私舞弊等原因给公司造成公司资金损失的，视其损失情况承担赔偿责任。2、工作人员违反一次工作纪律，给予警告处分，违反两次扣发当月全部效益工资的 20%，违反三次予以辞退。3、在业务工作中，出现一起担保逾期贷款，扣发客户部经理 20%基本工资、经办客户经理 30%基本工资，其他相关人员扣发效益工资，从应还款月份起
4、直至全部还款为止。4、出现一笔赔付损失，按 20%扣发经理、审查员一年的基本工资，按经理、审查员各 20%、其他人员各 10%扣减风险金；出现两次赔付损失，经理要引咎辞职，审查员予以辞退。四、本制度自公布之日起执行。深圳市泰源利融资担保有限公司2017 年 1 月 1 日深圳市泰源利融资担保有限公司投资担保业务操作规程第一章 总 则第一条 为有效防范和控制业务风险，规范公司业务流程，依据中华人民共和国担保法等与金融相关的法律法规，结合本公司工作实际，特制定本规程。第二条 本规程适用于公司经营业务范围内的所有融资担保、投资、咨询等业务。第三条 公司的业务范围：为企业及个人提供贷款担保、票据承兑担
5、保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保、其他融资性担保业务；兼营诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务、与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务、以自有资金进行投资。第四条 公司内设事业部、风险管理部、综合管理部、财务部、合规管理部。各部门职责分别为：（一）事业部负责担保业务的工作流程及制度、标准的拟订；负责客户资源的开发与培育、业务渠道的开拓等；负责受理对外担保业务，对项目进行初审并收取评审费用；负责与客户商定保费、反担保措施及监管措施；负责担保项目可行性、财务状况、还款能力、反担保、监管措施以及风险防范和化解的调查分析；负责编制担保项目调
6、查报告，草拟合同文本，提交风险管理部审查；负责办理和完善公司审批业务的各项手续；负责公司审批业务的跟踪检查、后评价、结清后总结及相关信息的收集整理；负责担保业务品种的研究开发；负责担保台账的管理；以降低风险、减少损失为目的，组织开展对各类抵押资产、不良资产的清收、盘活和处置；负责公司抵债资产的接收、管理和处置工作；在完成部门本职工作的同时，积极主动参与公司业务，提高业务水平；负责将收集到的信息资料汇总到综合管理部；负责完成公司领导交办的其他工作。（二）风险管理部负责公司资产风险的总体分析、评价、管理和监控，制定资产风险预警办法，建立健全公司资产风险控制体系；负责对公司各类担保、投资业务的审查评
7、价并提出明确的审查意见；负责制定项目评审委员会的管理办法并组织召开会议；负责做好项目评审委员会办公室的日常工作，包括会议记录、业务批准通知、评审委员考评及业务档案资料管理；负责对其他业务部门运行的过程监督；负责收集分析相关的经济、产业、行业和市场信息，并在此基础上协助开展市场拓展和业务营销；负责公司不良资产的综合管理；在完成部门本职工作的同时，积极主动参与公司业务，提高业务水平；负责将收集到的信息资料汇总到综合管理部；负责完成公司领导交办的其他工作。（三）综合管理部负责公司部署工作、会议议定事项和公司领导交办事项的督办、查办工作；负责办公费用预算的编制和监督执行；负责公文处理、公文把关以及印鉴
8、、合同文本及档案管理；负责公司机要保密工作；负责收集和汇总公司各部门报送的信息，收集国家和省内各类有关金融信息，并对其进行综合分析和整理，为公司提供信息服务；负责公司的企业文化建设，组织各种增强员工凝聚力的宣传、教育和文体活动；负责人力资源管理和人才培养与开发工作；负责制定薪酬考核委员会管理办法并组织实施；负责劳动工资管理工作；负责社会保障包括养老统筹、医疗统筹、工伤保险、失业保险等管理工作；负责公司办公场所、固定资产及各类办公用品的使用和管理工作；负责营业执照、资质等的管理工作；制定和完善公司基本管理制度及具体规章制度方案，提出修改和改进的意见和建议；负责为公司员工办公提供服务并做好后勤保障
9、工作；在完成部门本职工作的同时，积极主动参与公司业务，提高业务水平；负责公司网站的维护建设，及时更新网站信息，为业务工作的开展提供服务；负责完成公司领导交办的其他工作。（四）财务部负责公司财务管理制度的拟订、修订和监督执行；负责会计核算和财务管理工作；负责公司所有资金的收支往来及账户、账册的管理；负责公司财务报表（告）的编制和纳税申报工作；负责准确及时地反映公司财务状况和经营成果；负责监督公司的经营活动合理合法；负责公司自用资金的筹集、调度、使用与管理工作；参与公司拟投资项目和募集资金的分析论证；负责公司投资项目和募集资金的资金筹措计划、使用计划的拟订；负责管理和监督固定资产投资的立项、招标与
10、购建；负责公司费用管理及费用的审核和报账；负责库存现金、有价单证和会计重要空白凭证的管理；负责呆（坏）账准备金的计提和管理；完成部门本职工作的同时，积极主动参与公司业务，提高业务水平；负责完成公司领导交办的其他工作。（五）合规管理部负责发布统一格式的担保业务合同、协议、承诺函等相关法律文件范本，并且负责担保业务合同和相关法律文件的审核；根据审核的需要，合规管理部有权向合同提供人提问，向被询问人收集有关证明材料。公司合规管理部门有权针对不符合合同格式、不具备法律效应的条款进行修改；负责接受企业各类建设项目的咨询，包括新建、改建、扩建、技术改造项目的项目建议书和可行性研究阶段的问题咨询和建议等，以
11、及对企业投（融）资项目进行初步经济评价、分析；对代偿企业进行追偿，并制定相关方案进行跟踪；为在保企业提供相关法律咨询服务；负责制定专家顾问委员会的管理办法并组织召开会议；负责公司外聘顾问如律师事务所、会计师事务所、资产评估公司、各类设计院、资产管理公司以及商业银行等机构和相关专家的筛选、聘请、管理和服务；在完成部门本职工作的同时，积极主动参与公司业务，提高业务水平；负责完成公司领导交办的其他工作。第五条 公司对于所受理的融资担保业务风险控制及处置办法按照担保风险五级分类及有关风险管理、处置办法执行。公司担保业务实行集体审查、分级审批、项目经理全程负责制。第二章 担保对象与条件第六条 公司担保对
12、象应当是符合国家产业政策和银行信贷政策，有产品、有市场、有效益、有信用、有发展前景并经国家工商行政管理部门（主管机关）依法登记注册、具有独立法人资格与履约能力的中小企业、农业产业化龙头企业和民办学校（以下统称担保客户）。公司优先为符合公司条件的中小企业提供担保及配套优质服务。第七条 申请担保的客户必须具备以下基本条件：（一）产品有市场、生产经营有效益、守信用、符合国家产业政策和银行信贷政策要求等基本条件；（二）必须是经工商行政管理部门（主管机关）依法登记注册的企（事）业法人、并已经按时办理年检手续；（三）有按期还本付息，解除担保责任的履约能力；（四）产权明晰，具有符合法定要求的注册资本金和必要
13、的营运资金、经营场所与设施；（五）财务报表已经审计，会计核算规范，资产负债比例合理，有一年以上的经营盈利记录，财务指标反映出有较强的偿债能力；（六）股份制公司对外权益性投资未超过净资产的 20%，新建项目自有资金不低于国家规定比例：一般规定为 35%；（七）管理规范、经营稳健、资产与经营状况良好、经营与管理水平较高，经营效益与资信等级较好；（八）申请担保的项目须是国家产业政策鼓励发展、有一定科技含量、有良好产业发展前景、有较大发展潜力的项目，须经有关部门审批的项目，应取得相关部门正式批准文件；（九）申请担保的用途真实、符合国家法律规定、金额适当，预期的收入和利润足以归还债务本息；（十）客户应拥
14、有良好的产品销售网络或经营服务渠道，具有与融资规模相适应的销售或营业规模，拥有稳定的客户群和现金流；（十一）能提供必要的、公司可接受的反担保措施。提供令担保方满意且符合安全边际要求的包括但不限于委托担保方主要负责人连带责任保证、一定比例的保证金、第三方信用保证、不动产与动产抵押、动产质押、权利（股权、债权、经营权与无形资产等）质押等多种合法有效组合反担保；（十二）按要求提供真实、合法、有效的文件及资料，接受担保评审与实地考察，愿承受办理担保评审收费和按标准缴纳担保费等融资成本；（十三）诚实信用、无不良信用记录，无重大未结法律诉讼，愿意接受担保方监管。在协议银行开立结算帐户，担保项目的资金使用接
15、受协议银行和公司全过程监管，担保项目的业务实施接受公司的全过程监管，同意公司对项目的运作实施及调整进行跟踪和监管。第三章 担保业务程序第八条 担保业务程序如下：（一）担保申请（二）受理立项（三）调查评审（四）核查审批（五）签约担保（六）保后监理（七）担保终结（八）担保追偿（九）档案管理第四章 担保申请与受理第九条 客户申请担保需填写担保申请表，同时应提供以下文件资料，并对所提供文件资料的真实性负责。（一）担保申请人应提供的材料：1、营业执照（副本）；法人或机构代码证；2、工商局出具的公司核准注册登记的有关资料复印件；公司的住所证明复印件；3、注册资本验资报告；4、公司章程；5、贷款卡及贷款卡回
16、执单；6、董事会或股东会关于贷款担保与反担保措施的决议原件；7、银行开户许可证、税务登记证（国税、地税）；8、法人代表证明书及法人代表身份证复印件；如委托非法人代表办理相关事项，尚需有法人代表授权委托书及代理人身份证复印件；9、法定代表人、财务负责人简历及身份证（复印件）；10、上月财务报表及近两年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告，财务报表主要包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务报表编报说明、审计报告附注等；近三个月银行对帐单；11、客户近三年主营业务、股权、注册资本等基本情况的变动及变动原因简述；近三年主要业绩及大事记；股东简介；客户管理现状自评、发展方向、战略及今后两年的发展规
17、划等；12、项目可行性研究报告及项目批准文件；13、本次借款用途、还款计划、风险性分析；银行贷款意向函；14、客户或项目的其他重要证明材料（与借款用途有关的购销合同、合作协议；生产经营许可证、进出口许可证等复印件、已有的资信等级证书、资产评估报告复印件）；15、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表；应收账款账龄分析表和或有负债情况表；16、公司主要负责人个人资产证明（如房产证、购房合同、行驶证复印件、股票清单等）及个人连带责任承诺书；17、人民银行信用报告书（客户持贷款卡到人民银行经营服务窗口查询，由人民银行提供企业或个人信用报告书）；18、其他有关材料。（二）保证反担保第三人应提供的
18、材料：1、企业法人营业执照（副本）；2、税务证（国税、地税）；3、法人代码证；4、银行开户许可证；5、贷款卡及贷款卡回执单；6、注册资本验资报告；7、公司章程；8、银行资信证明；9、法人代表证明书，法人代表授权书；10、法人代表及委托代理人身份证；11、企业主要负责人的个人资产资料及个人连带责任承诺书；12、上月财务报表及近两年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告，财务报表主要包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务报表编报说明、审计报告附注等；13、股东会或董事会关于同意对外担保的决议；14、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表；应收账款账龄分析表和或有负债情况表；15、其他有关
19、材料。（三）反担保方式为抵押或质押应提供的材料：1、抵押物、质物清单；2、抵押物、质物所有权证明；3、抵押物、质物评估资料；4、保险单；5、股东会或董事会关于同意抵押、质押的决议；6、抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵押或质押的声明；7、抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；8、抵押物、质物为国有企业的，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明；9、其他有关材料。（四）注意事项1、提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；2、所提供资料要加盖单位公章；3、法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权；4、公司受理项目人员可根据担保项目和企业的实际情况进行筛选或添加
20、。第十条 担保受理的限制条件：（一）担保申请客户净资产不低于 100 万元人民币；（二）申请担保额不超过该客户有效净资产的 70%；（三）担保申请客户资产负债率不超过 70%；（四）担保申请客户资产收益率不低于同行业当地普遍标准率；（五）客户成立时间在一年以上。以上限制条件原则上不得突破；但遇特殊情况且在风险可控的前提下需要灵活处理时，必须经审保委员会到会有表决权票数 80%（含）以上同意。第十一条 对于担保额在 1000 万元（含）以上的重大项目必须先上报总经理，并经理事长批准后才能受理。第十二条 公司的项目经理为业务的第一责任人。在受理业务初期，项目经理对所受理的业务必须执行公司的筛选程序
21、；对于注册资金少、成立时间短（高科技企业除外）；有效净资产少，无法提供反担保，或还款有难度；所处行业与国家产业政策、与环保相冲突的；小规模的纯商品流通企业等，以及融资金额在 50 万元以下的融资项目，公司予以严格控制。第十三条 公司担保业务部业务人员负责担保申请项目受理。客户到公司申请担保业务时，应根据客户提交的申请表和申报材料，核实其材料的完整性和真实性，与之洽商，审核受理条件，提出受理意见。业务人员对符合受理条件的项目填写担保业务受理审批表并附客户提交的申报材料，签署受理意见，经担保业务部负责人签署意见后报分管副总经理批准立项。立项以后，公司指派项目经理全程负责办理。对正式受理项目，应按项
22、目建立客户档案。第十四条 公司实行担保业务项目经理负责制。项目经理实行项目 A 角和项目 B 角制度，项目 A 角和项目 B 角由担保业务人员担任。对担保项目，由项目 A 角全面负责、负主要责任，项目 B 角协助项目 A 角工作，负次要责任。第十五条 对正式受理项目，项目经理须在规定时限内进行项目初审，对客户及项目进行全面的调查和评价。项目初审必须由项目 A 角和项目 B 角共同进行，以项目 A 角为主，对项目初审负全面责任，项目 B 角协助项目负责人工作。项目初审完成后，项目经理撰写担保业务调查评审报告，填写担保业务审查审批表，并提出初审意见；当项目 A 角和项目 B 角意见有分歧时，项目
23、B 角必须在担保业务调查评审报告和担保业务审查审批表上独立发表自己的意见。第十六条 项目经初审批准立项以后，公司可视情况在 3 个工作日给担保申请人或银行发出担保受理意向书，通知申请人填写公司统一格式的担保申请表，并提供公司申请担保所需资料清单所列资料由公司进行调查评审，同时由担保申请人到拟贷款银行联系办理贷款事宜。公司经初审不同意立项担保的项目，受理项目经理要详细告之申请人。第五章 担保项目初审和实地调查第十七条 项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取融资担保项目、项目客户及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论担保业务调查评审报告第十八条 项目经
24、理在受理客户的业务资料后，先必须审核该资料的真实性、合法性、时效性。（一）资料的真实性是：所提供的资料必须是依据真实的、客观存在的经济事件的发生而记载的客观事实。（二）资料的合法性是：资料的取得及记载必须是依据相关的法律法规的途径得出的结论。（三）资料的时效性是：所提供的资料有时效的必须在法律所规定的有效期内。第十九条 资料审核是对申请担保客户提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的真实性、合法性和时效性。信息不仅来源于客户，还应从与客户和项目有关的管理部门、金融、财税、供应商、用户等单位取得。对资料审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点，应作为实地调查工作
25、的重点。第二十条 资料审核要点：（一）按本规程第九条要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理年检；（二）各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对客户成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格，是否合法；（三）财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实；（四）对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否
26、符合担保法和有关法律法规及相关抵押登记管理办法的规定，抵押、质押物的权属是否明晰。第二十一条 项目初审过程中，部门负责人、项目负责人应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次，公司分管副总经理、总经理可视具体情况参与调查。第二十二条 实地调查要点：（一）访问客户，会见有关当事人，了解客户和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应情况；了解借款用途和还款来源；考察客户管理团队的整体素质（主要是文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力；（二）对需要进一步核实的材料，要求客户提供原件核对；（三）考察客户的主要生产
27、、经营场所，通过走、看、问，判断客户的实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；（四）对财务报表的调查审核，应根据客户的实际情况，主要调查核实以下内容：1、了解客户的主要会计政策，是否按会计准则记帐；2、客户的财务内部控制制度是否完备并有效执行；3、通过采取抽查大项的方式，审核客户是否做到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；4、有保留意见的审计报告的保留意见部分；5、客户的或有损失和或有负债情况；6、核实资产、负债、权益是否有虚假，重点审核存货、长期投资、固定资产、无形资产、银行借款、应收账款、销售收入等主要会计科目。（五）察看抵押物、质押物。以房
28、地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原值和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质押物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权利凭证的原件，识别真假，必要时请有关部门鉴定。第二十三条 项目经理应对所经办的项目在核实资料、实地调查的基础上，进行综合分析、判断，并陈述出调查结论。综合分析以下五个方面：（一）借款人（融资担保申请人）的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；（二）经济环境对融资担保项目和项目承担客户的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位，产品经济寿命周期，技术、工艺先进程度，
29、市场结构和市场竞争能力，市场风险程度和政府管制程度等；（三）分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势。财务分析的主要内容：1、偿债能力 （财务杠杆比率、流动比率）；2、盈利能力（盈利比率）；3、营运能力（效率比率）；4、资产质量；5、资金结构；6、预测近三年的发展趋势。现金流量分析是要预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。（四）反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性及可预见性；（五）基本风险分
30、析及风险化解措施。第二十四条 项目初审结束，项目经理须向审保委员会提交担保业务调查评审报告，该报告分为客户评价报告、担保业务评价报告和反担保评价报告，其主要内容分别为：一、客户评价报告：（一）基本情况：1、概况；2、股东构成；3、主要负责人简历；4、与银行往来及或有负债情况；5、关联交易；6、财务状况及偿债能力；（二）信用等级：1、市场竞争力分析；2、流动性分析；3、管理水平分析；4、基本风险度分析；（三）信用量分析：1、资金需求量分析；2、资金来源量分析；3、信用需求量分析；4、信用量测算与分析；5、客户授信总量确定；（四）客户评价总结。二、担保业务评价报告：（一）担保业务基本情况；（二）与
31、银行往来及或有负债情况；（三）借款用途及还款资金来源；（四）融资及担保额度的合理性分析；（五）融资项目的经济效益及还款来源；（六）担保业务的风险分析与防范措施；（七）企业的综合效益和社会效益；（八）反担保意见和建议；（九）业务调查意见和建议。三、反担保评价报告：（一）反担保物及反担保方式的评价分析；（二）信用担保评价分析；（三）财务监管措施分析；（四）评价结论。（对于 300 万元以下（含）项目适用综合评价报告第二十五条 项目初审过程中发现客户有不良信用记录、出具虚假资料、重大经济决策失误、所处行业和环境不佳、违法乱纪问题、评估等价值认定严重失实、客户关系人意见不统一、经济纠纷等，或者客户主动
32、要求撤回担保申请等影响到初审工作继续进行时，项目经理应在担保业务审查审批表上签注初审终止意见，并附详细说明，经部门负责人签署意见后，报分管副总经理批准终止项目。若因客户要求暂缓处理或不能提供某些重要资料等，以致影响初审工作的，项目经理可在担保业务审查审批表中出具暂缓处理意见，经部门负责人批准可予以暂缓处理。项目初审过程中发现有与人民银行信用报告书不符合的内容，如不良记录、遗漏记录、关联记录等，担保业务部将其录入“担保客户信息库”，并抄送风险部备案；风险部同时应将其报告给人民银行征信局，督促人民银行征信局将其补录入“银行信贷登记咨询系统”。第二十六条 项目初审工作从正式受理开始在本市的一般应在
33、5 个工作日内完成，如在县（市区）的则在 10 个工作日内完成；超过上述时间的，项目经理应及时向部门负责人说明原因，部门负责人应向分管副总经理报告。第六章 担保客户资信度评估第二十七条 担保客户资信度评估为客户评价报告中客户评估与分析的技术方法。第二十八条 担保申请人资信评估指标参照表、执行。表：项目 评分标 准 项目 评分标 准 项目 评分标 准(一)市场竞争力 C 20 (4)100% 0 (2)一般 31.经营环境 5 2.速动比率 5 (3)不合格 0(1)好 5 (1)100% 5 4.到期贷款偿还率 5(2)一般 2 (2)60% 4 (1)=100% 5(3)差 0 (3)20%
34、 2 (2)80% 42.经营设施先进性 5 (4)20% 0 (3)60% 3(1)优良 5 3.应收帐款周转率 5 (4)50% 1(2)良好 4 (1)合格 5 (5)50% 0(3)较好 3 (2)一般 3 (四)其他 20(4)一般 2 (3)不合格 0 1.资产负债率 5(5) 差 0 4.利息保障倍数 5 (1)30% 53.质量管理体系 5 (1)合格 5 (2)50% 4(1)优良 5 (2)一般 3 (3)60% 2(2)良好 4 (3)不合格 0 (4)60% 0(3)较好 3 (三)管理水平 M 20 2.销售收入 5(4)一般 1 1.主要领导人素质 5 (1)稳定
35、5(5) 差 0 (1)优良 5 (2)一般 34.市场拓展与销售 5 (2)良好 4 (3)不稳定 0(1)优良 5 (3)较好 3 3.行业前景 5(2)良好 4 (4)一般 2 (1)良好 5(3)较好 3 (5) 差 0 (2)较好 3(4)一般 1 2.管理结构 5 (3)一般 1(5) 差 0 (1)合理 5 (4) 差 0(二)流动性 L 20 (2)较好 4 4.重大事项影响度 51.流动比率 5 (3)一般 2 (1)无 5(1)200% 5 (4)不合理 0 (2)一般 3(2)160% 4 3.资产报酬率 5 (3)有 0(3)100% 2 (1)合格 5 合计 80表：
36、担保客户信用等级评定标准：信用等级得分 S 市场竞争力 得分 C 流动性得 分 L 管理水平 得分 其他 说明AAA 70S 15C 12L 15 不限 定AA 60S70 12C 10L 12 不限 定A 50S60 9C 8L 9 不限 定单项不满足条件下调一级BBB 45S50 不限定 不限 定 不限 定 不限 定BB 40S45 不限定 不限 定 不限 定 不限 定B S40 不限定 不限 定 不限 定 不限 定F 不符合同家环境保护保护政策、产业政策和银行信贷政策的客户， 或担保贷款分类结果为可疑和损失类的客户。第二十九条 客户信用量测算评价方法授信控制量测算计算公式：CL=L+1/
37、3（KV-P）E= 万元注：CL 表示授信控制量；L 为客户目前在银行全部信用总额；K 为行业目标杠杆比率，根据不同的行业确定（见附件）V 为根据客户信用等级确定的企业目标杠杆比率系数，具体见下表：信用等级 AAA AA A BBB BB B调节系数V1 0.97 0.94 0.88 0.84 0.8P 为财务杠杆比率=资产负债率/（1-资产负债率）；E=净资产-可认定的其他已损耗的资产（即有效净资产）。原则上信用等级评定在 A 级以下客户不得提供担保。第七章 担保评审与决策第三十条 担保项目的评审包括部门审核和会议评审。第三十一条 担保业务部初审合格并经部门负责人签字、分管副总经理同意后，项
38、目经理将该项目所有资料连同初审报告交公司风险管理部。风险管理部在受理后两个工作日内提出审核意见（包括法律意见书）。必要时（担保额在 1000 万元人民币以上的重大担保项目，或虽不足 1000 万元但认为有必要的）可提请召开专家委员会进行咨询和评议。第三十二条 风险管理部作为公司业务风险控制与监督工作机构，可吸收业务部门骨干、法律和会计专业人员参加业务审核。第三十三条 公司风险管理部的审核重点是对业务部提供的资料加以审核，主要内容包括：（一）对申请担保客户的报审资料重点从法律的角度加以审核；（二）对担保项目的风险进行评价；（三）对反担保措施提出意见；（四）对项目资料的真实性、齐全性、完整性、正确
39、性进行审核；（五）对申请担保客户及项目的还款计划进行审核。第三十四条 公司专家委员会聘请法律、会计、经济、金融和技术专业领域专家组成，负责为公司重大和疑难业务提供咨询意见。第三十五条 风险管理部将提出的审核意见填写在担保业务审查审批表的风险管理部意见栏内，连同项目的其它资料一并提交公司担保业务部，提请召开审保委员会审议。第三十六条 审保委员会由公司总经理、副总经理、担保部经理、风险部经理、财务审计部经理、风险管理员和财务人员组成，主任委员由公司总经理担任，副主任委员由公司分管风险管理的副总经理担任，秘书由审保委员会指定。第三十七条 审保委员会定期或不定期召开。项目经理应于会前两天将经风险管理部
40、审核的项目资料（含风险管理部门的审查意见）发送给与会的每位委员，并由审保委员会秘书通知以下人员参加：（一）审保委员会委员；（二）项目 A 角和项目 B 角；（三）审保委员会认为有必要与会的其他人员。第三十八条 审保委员会会议议程：（一）会议由委员会主任委员召集，参加会议人员必须按时参加会议，因特殊情况不能出席时，必须事先向主任委员请假。若主任委员因故不能召集会议，可委托副主任委员召集。参加会议委员未达应参加会议委员人数五分之四的，则会议不能进行；（二）由项目 A 角报告项目内容、初步审核意见和部门意见，项目 B 角作补充说明；（三）由风险管理部负责人陈述内审意见，进行专家委员会咨询的项目由秘书
41、代表专家委员会陈述专家咨询意见；（四）委员会成员和参加会议人员质疑，项目 A 角和项目 B 角答疑；（五）与会委员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；（六）主任委员综合与会大多数人的意见后提出总结性评审意见；（七）对因资料不全或资料不能说明问题而导致委员会对项目内容不能做出判断时，委员会提出需补充和进一步补充资料和落实情况的，主任委员可决定暂缓审议，并由担保业务部以书面形式通知项目经理加以落实；（八）会议评审采取实名票决制，由审保委员会秘书制作会议表决票，与会委员须在表决票上签署“同意”或“不同意”或“续议”意见并签名，80%（含）以上的到会委员同意视为项目通过
42、评审；审保委员会同意票数不足到会有表决权票数 80%（含）以上但同意和续议票数之和达到 80%（含）以上的视为续议项目，不同意票数达到 40%（含）以上的视为否决项目。主任委员不参加投票表决，但享有一票否决权。 会议结束后，由审保委员会秘书制作会议纪要(内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见和主任委员最后综合意见)。（九）担保业务部根据会议纪要意见填写担保业务审查审批表的相关评审意见栏，并提请公司分管副总经理、总经理批准。公司总经理有权否决审保委员会同意的担保项目。按审批权限须经理事会审批的项目，必须经过理事会审议通过，由常务理事长、理事长审批。第三十九条 有以下情形的项
43、目须进行续议，但续议仅限一次。（一）公司审保委员会否决但总经理或理事长或理事会决定复议的项目，对于决定复议的项目，按初审程序办理；（二）上次审保委员会决定暂缓审议的项目；（三）自公司批准担保之日起三个月至六个月才办理手续的项目，由风险管理部复审后，按原决策程序办理；超过六个月才办理手续的项目，按初审程序办理。第四十条 公司担保业务审批权限：经审保委员会审议通过，担保额度在 300 万元以下的，由审保委员会主任行使一票否决权；300 万元500 万元的担保项目，报常务副理事长行使一票否决权；500 万元以上的担保项目，报理事长行使一票否决权。第四十一条 总经理在审批权限内认为有必要报常务理事长、
44、副理事长批准的，可签署意见后报批。对公司审保委员会审议否决的项目，总经理、理事长和理事会均有权提请复议，但不能直接作出“同意担保”的决定。第八章 反担保措施第四十二条 对于获得批准担保的客户，必须落实办理相应的反担保措施，包括财产抵押、财产或权利质押、客户或个人的保证反担保、保证金等；公司根据客户和项目的实际情况，采用一种或几种反担保措施。第四十三条 客户提供抵押物、质押物的范围，按照中华人民共和国担保法的规定执行，并按法律规定办理有关手续。第四十四条 用不动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于 70%；楼宇按揭抵押，抵押率（按楼价计算）不高于 60%；用可转让动产抵押（按净值计算）不高于 50
45、%；股权、债券、营运车牌质押，质押率（按净值计算）不高于 70%。第四十五条 采用保证反担保措施时，反担保客户应满足下列条件：（一）必须具备担保法规定的担保资格；（二）企业有效净资产扣除二分之一已对外担保余额不低于反担保金额的二倍；（三）资产负债率不超过 60%；（四）连续两年盈利；（五）客户在承保期必须参加财产保险。第四十六条 客户法定代表人或投资人个人反担保及保证金留置为保证措施的附加条件，保证金原则上按照担保额的 5%-10%预交，具体由公司与被担保企业协商后报相应审批权限有权审批机构确定，并在委托担保协议中明确。第四十七条 项目经理负责准备抵（质）押登记资料和办理抵（质）押登记手续。抵
46、（质）押登记资料包括:主合同、保证合同、抵（质）押合同、抵（质）押登记部门要求提供的其他资料等。办理完抵（质）押登记手续后，应取得抵（质）押登记部门发放的他项权力证书或经抵（质）押登记部门签章的抵（质）押登记表等证明文件。第九章 担保合同的签订第四十八条 项目正式批准后，项目经理应确认贷款银行的承贷情况，并通知担保申请人办理担保手续，通知包括以下内容：（一）公司签发的同意为担保申请人担保的通知书；（二）缴纳担保费用的金额、付款期限和方式；（三）办理担保手续应备资料和其他准备工作。第四十九条 经公司正式批准及贷款银行承贷的项目，公司可向贷款银行签发担保意向函。第五十条 由项目 A 角具体负责经办
47、担保合同签约手续，签约内容和程序如下：（一）填写委托担保协议、抵押反担保合同或质押反担保合同或反担保保证合同、保证反担保函等法律合同文本及其他须准备的法律文书；（二）审核并验收担保申请人提交的各种法律文件及凭证的原件；（三）由项目经理 B 角、风险管理部（法律顾问）审核上述合同文本，对需要调整和修改的合同条款应及时与对方当事人协商、谈判，将经风险管理部（法律顾问）审核的修改意见填写在法律性文件审查表中，报公司总经理审定；（四）由公司法定代表人或授权委托人与担保申请人、反担保人签订委托担保协议、抵押反担保合同或质押反担保合同或反担保保证合同、保证反担保函等法律合同文本及其他相关的法律文书；（五）
48、项目经理签署评审费、担保费、保证金收取审批表及费用收取通知单，经审批后交公司财务部门，并向担保申请人收取相关费用；（六）由公司法定代表人或授权委托人与贷款银行签订保证合同；（七）公司与贷款银行签订的保证合同生效后的三个工作日内，项目经理须取回已生效的借款合同或银行承兑汇票协议、保证合同、借款借据、银行承兑汇票原件或复印件；（八）担保合同签订须注意的事项：1、与担保申请人、反担保人签订抵押反担保合同，约定须办妥抵押登记手续的，与贷款银行签订的保证合同中的“其他约定”要注明“与本合同的保证人与借款人办妥抵押登记手续后，保证人以书面形式通知贷款人，贷款人收到保证人的书面通知后，才能向借款人放款”；2
49、、与抵（质）押人签订的反担保抵（质）押合同一般情况下，抵（质）押期限要长于借款期限 6 个月以上，保险期限要长于借款期限 3 个月且投保总值不得低于抵押物、质物总值，保单要注明我公司为保险赔偿第一受益人，保单正本须存放我公司；3、涉及到担保申请人及反担保人股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人（自然人）等签字盖章的情况，当事人必须当面签字、盖章，项目经理（项目 A 角和项目 B 角）必须在现场。第五十一条 项目经理办理完担保签约手续后（一）项目经理人将项目资料移交办公室档案管理员统一归档管理。重要合同和证件，包括借款合同、保证合同、反担保合同等须单独管理；（二）项目经理须将担保情况录入“担保客户信息库”，录好后的电子信息库报风险部备案，同时连同文字资料移交办公室档案管理员统一归档管理；风险部收到电子
