1、项目四 总账管理,经济管理系会计教研室 杨日霞,教学目的和学习目标：了解总账系统的基本功能和特点、业务处理流程及与其他模块的联系，掌握总账模块的初始化设置、日常业务处理、出纳管理以及期末处理。 学习重点和学习难点：熟练掌握初始设置；总账系统日常业务处理和期末处理。,任务二 系统初始化,一、设置系统参数,【例4-1 】 以账套主管“01”身份于2014年1月1日注册进入789账套，设置总账模块系统参数。,总账模块系统参数,在“企业应用平台”界面，打开“业务工作”中“总账”，单击“设置”，双击打开“选项”，在选项对话框编辑相关设置,1,2,3,在选择“可以使用应收、应付受控科目”时，会出现提示，单
2、击“确定”,在选项卡中单击“权限”，编辑相关设置,4,最后单击“确定”,5,期初余额录入方法有3种： 1、直接录入 2、合计录入 3、明细录入,二、输入期初余额,【例4-2】输入789账套的期初余额。如表4-1所示。,表4-1,3、明细录入资料如下：,会计科目：应收票据,会计科目：应收账款,会计科目：预付账款一般预付款,会计科目：其他应收款,会计科目：应付账款,在“企业应用平台”界面，打开“业务工作”中“总账”，单击“设置”，双击打开“期初余额”，在期初余额表中输入相关期初余额,1,2,分别输入各科目的期初余额,3,输入个人往来、单位往来科目余额,4,5,6,7,三、试算平衡及对账,例4-3
3、进行期初余额试算平衡及对账,1,2,3,任务三 日常业务处理,一、 凭证处理,例4-4 1月5日，以现金1200元购买办公用品,1,2,3,4,5,例4-5 1月7日，向上海重达购入10000块312芯片，单价5元，材料已验收入库，并收到对方开出的发票，价税款通过开出转账支票支付，票号G017,按照题目要求，重复例4-4中第（1）、（2）步操作,1,2,3,4,5,6,例4-6 1月10日，向天津环球销售200台电脑，单价5300元，已收到对方开来的转账支票，票号C010,1,2,销售商品，输入相关增值税,例4-7 1月13日，生产主板领用865芯片10000片，单价10元，内存领用312芯片
4、5000片，单价5元,根据前面例题操作进入填制凭证,例4-8 1月15日，以现金600元报销财务部赵燕萍的电话费,例4-9 1月18日，收到外商投资资本1000000美元，结算方式为转账支票，票号C118,例4-10 1月20日，销售一部马超方报销差旅费2800元，并退回多余的款项,注：这个业务涉及到转账凭证及收款凭证，因此要做两张凭证,1,2,3,例4-11 向深圳福新销售电脑100台，单价5500元；主板200块，单价800元；内存1000条，单价180元，款项尚未收到,例4-12 1月25日，提取现金10000备用，结算方式为现金支票，票号C125,例4-13 制作一张提取现金的常用凭证
5、,点击”制单“，下拉下来点击”生成常用凭证“,例4-14 将例4-8中的财务部赵燕萍改为销售二部刘丹,把鼠标移到这里附近，会形成笔头形状,删除原来的内容，选择正确的内容,例 4-15 删除例4-13中制作的常用凭证,在”填制凭证“窗口通过”查找功能找到该凭证，单击菜单中的“制单”，选择“作废/恢复”,1,2,3,4,5,二、出纳签字,例4-16 以“03”身份于2014年1月26日注册进入789账套，对1月份所填的涉及现金及银行存款的凭证进行出纳签字,1,2,3,三、审核凭证及主管签字,例4-17 以“01”身份于2014年1月26日进入“789”账套，对所有凭证进行审核和主管签字,1,2,4
6、,5,6,四、记账,例4-18 以“02”身份于2014年1月30日登录78账套，将2014年1月所有凭证记账,1,2,3,点击“记账”，点击“期初试算平衡”，才可以记账,例4-19 以账套主管“01”身份取消789账套1月份的所有记账凭证，然后再用“02”再记账,注：只有账套主管才有劝进行恢复记账前状态,单击“2014.01”所在行，按ctrl+H键，激活恢复记账前状态功能,1,2,3,4,4,五、冲销凭证,例4-20 1月26日，发现例4-12提取现金备用金额错误，正确金额应为1000元,1,2,3,例4-21 以“02”身份查询789账套2014年1月“管理费用”的总账余额,1,2,例4-22 查询789账套中包含未记账凭证的所有科目余额,例4-23 查询789账套中的“库存现金”明细账,1,2,例4-24 查询789账套中“管理费用”多栏明细账,1,1,2,3,4,七、打印设置,例4-25 打印789账套所有凭证，凭证左边装订，打印凭证分割线,1,例4-26 打印789账套余额表,八、出纳业务,例4-27 以“03”出纳身份查询789账套银行存款日记账,例4-28 以“03”出纳身份补充登记例4-12业务题，提取现金1000备用，结算方式为现金支票，票号C125,谢谢！,
