商业银行模拟经营沙盘实验报告.pdf

1、四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 1 商业银行 模拟经营 沙盘实验 报告 学校：四川师范大学 学院：经济与管理学院 专业：国际经济与贸易 班级： 2014级 4 班 成员： 谢议 杨雯 杨依婷 沈祥芳 指导教师：高峻峰 银行名称：银行 B 完成日期： 2017.5.13 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 2 目录 一、沙盘简介 . 3 二、课程背景 . 3 三、实验经营过程描述 . 5 （一）第一年 . 5 （ 1）宏观政策和外部环境 . 5 （ 2）第一年任务清单 . 5 （ 3）完成情况 . 5 （二）第二年 . 7 （ 1）宏观政策和外部环境 . 7 （ 2）

2、第二年任务清单 . 7 （ 3）完成情况 . 7 （三）第三年 . 8 （ 1）宏观政策和外部环境 . 8 （ 2）第三年任务清单 . 8 （ 3）完成情况 . 8 （四）第四年 . 10 （ 1）宏观政策和外部环境 . 10 （ 2）第四年任务清单 . 10 （ 3）完成情况 . 10 四、计算商业银行资金使用效率 . 11 （一）资金使用收益率 . 11 （二）可用资金成本率 . 12 （三）贷款定价上下限 . 13 （四）影响贷款定价的因素 . 13 1.资金成本 . 13 2.基准利率 . 14 3.宏观经济情况 . 14 4.贷款期限 . 14 5.客户的资信水平 . 14 6.市场

3、竞争情况 . 14 （五）分析对 A企业贷款定价理由 . 15 1.银行内部成本 决定下限 . 15 2.市场可接受水平 决定上限 . 16 五、如何预警企业不良贷款率 . 16 1.借款人自身情况分析 . 16 2.财务报表分析 . 17 （ 1）短期偿债能力分析 . 17 （ 2）长期偿债能力分析 . 18 六、如何做好银行大客户经理 . 18 七、收获与反思 . 19 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 3 一、沙盘简介 沙盘模拟最初来自西方军事上的战争沙盘模拟推演。战争沙盘模拟推演通过红、蓝两军在战场上 的对抗与较量，发现双方战略技术上存在的问题，从而提高指挥员的作战能力，

4、沙盘分有好几种 ， 有 工业沙盘， ERP沙盘 ，以及其他的沙盘 。商业银行沙盘主要是将企业沙盘运用到银行，真实模拟银行的经营过程，自从 不沙盘 断传入中国，对银行 和 企业 经营起了重要影响 。通过这次沙盘模拟，我们将对银行 经营有一个清晰的认识，了解一个 银行 的经营需要 经历 的许多 困难，为以后同学想进入 银行工作 打下 基础， 对银行 经营有了一个全面而 理性的认识。 银行 沙盘模拟 已经成为大多数 商业银行中高管理层人员经营管理培训的主要 实践课 。在 模拟 中，学 员将进行分组经营，需要 学员 充分运用宏观经济学和 商业银行以及 会计学 的知识，实践于 银行经营。这将是一个比较好

5、的实践平台，将学员所学知识充分运用，更好了解商业银行 经营过程如何考虑 贷款 定价和 审查企业 资信 ， 从而 为贷款的安全 性 提供保障 ，以及 如何实现利润最大化 。 二 、 课程背景 在这次沙盘 模拟 中，我们小组扮演的是银行 B。在实验开始之前，让我们来了解下课程背景：沙盘 模拟 队员分为 9个组， 1 个 央行 和 政府 +4家房地产 企业 +4家商业银行， 其中央行和政府 由指导老师 担任。 接下来是我们银行 B职位扮演 情况 介绍 ： 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 4 银行 初始状态： 现金 1亿 5年期 国债 2亿元 2年期央票 2亿元 2年期消费者个人存款

6、3亿（面值 5千万 共 6张） 法定 存款准备金 0.45 亿元 2年期企业贷款 0.7亿元 2个网点 ， 2个存款团队和 2个贷款团队 银行盘面 如图所示 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 5 三 、 实验经营过程 描述 （一 ）第一年 （ 1） 宏观政策和外部环境 第一年度是由高峻峰老师担任政府和 央行 ，他首先进行规则 的讲解 ，安排好 任务，带领小组完成第一年的任务，熟悉业务 流程 ， 然后公布了以下第一年宏观 政策与外部环境 指标 。 1. 存款利率 为 2.0% 2. 贷款利率为 8.0% 3. 再贷款利率 为 5.0% 4. 法定存款准备金 15.0% 5. 预计新

7、增个人 存款 160000万元 （ 2） 第一年任务 清单 A.填写存款竞标表，支付营销费用 100万，获得个人存款 4亿（其中 5千万面值 2 年期共 2 亿， 5 千万面值 3 年期共 2 亿），并按照约定利率支付个人存款利息共计 2600万（含初始状态已有个人存款 3 亿的利息）。 B向对应公司发放贷款 1亿元，连同原有 7 千万贷款，共收到利息 1400，同时收取 2%额度占用费 200万，和财务评审费 200 万。 C收到 2亿央票按 4%计算的利息 800万。 D办理新的消费贷款 28600万，并收到额度占用费 2%取整 600万。 E收到对应企业存款 3亿，期限为 1年 ，支付利

8、息 600万，无提前支取违约金 。 F收到国债 2亿按 7%计算的利息 1400万。 G支付管理费。 （ 3） 完成情况 首先 支付 100万 营销费，拿到个人存款 4个亿，并按照约定利率支付个人存款利息共计 2600万（含初始状态已有个人存款 3亿的利息）；向 B公司发放贷款1亿元，连同原有 7千万贷款，共收到利息 1400 万，同时收取 2%额度占用费 200万，和财务评审费 200 万。收到 2 亿央票按 4%计算的利息 800 万，办理新的消费贷款 28600 万，并收到额度占用费 2%取整 600 万，收到对应企业存款 3 亿，期限为 1年，支付利息 600万，无提前支取违约金。 收

9、到国债 2 亿按 7%计算的利息 1400 万，支付管理费 1000 万，最后净利润 400万 。 如图 所示： 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 6 项目第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年一、营业收入（不含税）6500 12000 17200 18500 0 0利息收入（不含税）4200 8800 13100 15700 0 0理财与投资收益（不含税）1400 1400 1400 1600 0 0中间业务收入（不含税）900 1800 2700 1200 0 0减： 利息支出3300 5800 9700 14900 0 0中间业务支出0 0 0 0 0 0二、毛利3

10、200 6200 7500 3600 0 0减：管理费用2600 2600 3300 3100 0 0营业费用分摊100 500 700 400 0 0资产减值损失0 0 0 0 0 0三、营业利润500 3100 3500 100 0 0加：营业外收入0 0 100 0 0 0减：营业外支出0 1500 1500 0 0 0四、利润总额500 1600 2100 100 0 0减：所得税 100 400 500 0 0 0五、净利润400 1200 1600 100 0 0利息收入销项税 300 500 800 900 0 0理财与投资收益销项税 0 0 0 0 0 0中间业务收入销项税 1

11、00 100 200 100 0 0商业银行损益表 单位：万元第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年10000 31300 32700 44500 126200 2041001 、准备金计提清 空 上 年 所 有 费 用 栏 ， 填 写 年 末 贷 款 余 额 表 ， 计提专项贷款损失准备全体成员年末贷款余额表02 、资金规划资 金 规 划 ， 填 写 学 员 手 册 相 应 表 格 ， 提 交 股 票 发 行计划全体成员学员手册表7 - 20公示上年利润，按股份占比支付分红款 0股票投资盈利，收到现金分红金额 0央行再贷款往前移一格，到期偿还/ 提前偿还本金 0流动性不足，向央行再贷

12、款，贷款借入金额 0支付央行再贷款利息 0盘面所有个人存款往前移一格，偿还到期个人存款 0 30000 23000 20000填写个人存款竞标表，支付营销费用 100 500 700 400获得个人存款 40000 78000 100000 120000盘点个人存款余额为 70000 118000 195000 295000 295000 295000按个人存款余额支付个人存款利息 2700 5100 9300 14800继续完成上年未受理的消费贷款业务，金额为 0 29900 2200收到企业办理消费贷款支付的额度占用费 0 900 100查 看 教 师 端 上 年 房 地 产 销 量 变

13、化 ， 判 断 到 期 票 据 是否延期；如未延期，票据往前移一格，到期可收回金额为：0填 写 票 据 贴 现 表 ， 选 择 贴 现 票 据 或 银 行 转 贴 现 ， 支付贴现全款0收取贴现费 0到其他银行转贴现，收到贴现全款 0到其他银行转贴现，支付贴现费 0企业存款提前取出，本金为 0 30000 26000 20000企业存款提前支取，收到违约金 0 1009 、现金盘点 现金盘点 全体成员 无 47200 43700 44800 107200 126200 204100个人存款竞标表无4 、再贷款业务 行长现金管理模块填写说明：请在每一年的发生金额一栏中填写数字后将自动生成报表，未

14、发生就填 0 。数字前面不能用 “ + ” 或 “ - ” 号，也不用公式形式，如 “ 3 0 0 + 4 0 0 ” 。请注意，数字单位是万，如发生金额为 1000 万，只需填写 1000 。请勿更改此表名称结构和任何步骤，现金余额一栏将自动计算。发生金额 单位：万序号 经营步骤 责任人 填写单据业务期初现金余额年初6 、上年未受理的消费贷款继续完成7 、贴现 / 转贴现8 、企业存款提前支取5 、个人存款业务3 、理财结算 理财经理 无客户经理信贷经理消费信贷协议信贷经理票据贴现表综合柜员 无四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 7 （二）第二年 （ 1） 宏观政策和外部环境 第

15、二年度是仍然 由高峻峰老师担任政府和 央行 ，他首先 对 第一年各家公司和银行的经营结果进行了分析 ， 提出 经营过程出现的问题 ， 然后为下年的经营做好准备， 然后公布了以下第二 年宏观 政策与外部环境 指标 。 1.存款利率为 2.0% 2.贷款利率为 8.0% 3.再贷款利率 为 5.0% 4.法定存款准备金 15.0% 5.预计新增个人存款 341000万元 （ 2） 第 二 年 任务 清单 A.填写 个人 存款竞标表，支付营销费用 500 万，获得个人存款 7.8亿（其中2年期共 2亿，三年期 2.8亿 ， 4年期共 4亿），并按照约定利率支付个人存款利息共计 5100万（含初始状态

16、已有个人存款 1亿的利息）。 B 向 A 公司发放贷款 6 亿元，连同原有 7 千万贷款，共收到利息 5400 万 ，同时收取 2%额度占用费 1200万，和财务评审费 200万。 C收回 2亿央票 本金 。 D办理新的消费贷款 20000万，并收到额度占用费 2%取整 600万。 E收到对应企业存款 2.6亿，期限为 1年，支付利息 700万，无提前支取违约金。 F收到 国债 2亿按 7%计算的利息 1400万。 G支付管理费。 （ 3） 完成情况 首先 支付 500万 营销费，拿到个人存款 7.8 个亿，并按照约定利率支付个人存款利息共计 5100万（含初始状态已有个人存款 1亿的利息）；

17、向 A公司发放贷款 6亿元，连同原有 7千万贷款，共收到利息 5400万，同时收取 2%额度占用费1200万，和财务评审费 200万。收到 2亿央票 的本金 ，办理新的消费贷款 20000万，并收到额度占用费 2%取整 600万，收到对应企业存款 2.6亿，期限为 1年，支付利息 600万，无提前支取违约金。收到国债 2亿按 7%计算的利息 1400 万，支付管理费 1000 万 ， 缴纳 所得税和增值税 1000 万 ， 最后净利润 1200 万 ， 如 上图 所示 。 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 8 （ 三 ） 第三 年 （ 1）宏观政策和外部环境 第三 年度改为 我们

18、 高 焰 老师担任政府和 央行 ， 高峻峰 老师 首先对 第 二 年各家公司和银行的经营结果进行了分析 ， 通过 分析发现各家房地产企业出现巨额亏损，企业资产负债率超过 65%， B 企业 出现 1 亿 亏损，各家商业银 行不良贷款率暴涨，贷款从第二年的正常变为关注贷款，因此各家银行 被 罚款 1500 万 。 然后高焰 老师 带领各公司和银行进行经营， 提出 经营过程出现的问题 ， 然后为下年的经营做好准备， 然后公 布了以下第三 年宏观 政策与外部环境 指标 和 任务清单 。 1.存款利率为 2.0% 2.贷款利率为 8.0% 3.再贷款利率 为 5.0% 4.法定存款准备金 15.0%

19、5.预计新增个人存款 393000万元 （ 2）第三年任务清单 A.填写 个人 存款竞标表，支付营销费用 700 万，获得个人存款 10 亿（其中2 年期共 5 亿，三年期 5 亿 ），并按照约定利率支付个人存款利息（含初始状态已有个人存款 2.3亿的利息）。 B.A公司发放贷款 2亿元，共收到利息 5600 万 ，同时收取 3%额度占用费 600万，和财务评审费 300 万。 C收到 消费贷款利息 。 D办理新的消费贷款 30000万，并收到额度占用费 2%取整 1100万。 E收到对应企业存款 2亿，期限为 1年，支付利息 400万，无提前支取违约金。 F收到国债 2亿按 7%计算的利息

20、1400万。 G支付管理费。 （ 3）完成情况 首先 支付 700 万 营销费， 通过 竞争 拿到个人存款 10 个亿，并按照约定利率支付个人存款利息共计 9300万（含初始状态已有个人存款 2.3亿的利息）；向 A公司发放贷款 6亿元， 共收到利息 5600万，同时收取 2%额度占用费 900 万，和财务评审费 400万。办理新的消费贷款 30000万，并收到额度占用费 2%取 整 1100万，收到对应企业存款 2亿，期限为 1年，支付利息 600万，无提前支取违约金。收到国债 2 亿按 7%计算的利息 1400 万，支付管理费 1000 万 ， 缴纳 所得税和增值税 1500 万 ， 缴纳

21、 罚款 1500 万 ， 最后净利润 1600 万 ，与 上年相比有较大的提高 ，主要是企业 贷款的需求比较大，利息收入高， 同时 存款利息没有提高 。 如 下图 所示 。 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 9 项目 年初数 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年资产现金 10000 31300 32700 44500 126200 204100 204100存放中央银行款项 4500 15000 21600 32300 50200 0 0拆出资金 0 0 0 0 0 0企业贷款 7000 17000 60000 60000 5000 5000 5000房产消费贷款 28

22、600 42800 92900 100400 72700 72700票据 0 0 0 0 0 0理财 信托 股权投资 0 0 0 0 0 0国债投资 20000 20000 20000 20000 20000 20000 20000央票 20000 20000 0 0 28000 28000 28000其他应收款 0 0 0 0 0 0资产合计 61500 131900 177100 249700 329800 329800 329800负债和所有者权益吸收个人存款 30000 70000 118000 195000 295000 295000 295000吸收企业存款 30000 26000

23、 20000 0 0 0向中央银行的借款 0 0 0 0 0 0拆入资金 0 0 0 0 0 0负债总计 30000 100000 144000 215000 295000 295000 295000实收资本 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000盈余公积 6400 6400 6400 7100 8200 8300 8300一般风险准备余额 100 500 1000 1500 1500 1500 1500当年未分配利润 0 0 700 1100 100 0 0所有者权益合计 31500 31900 33100 34700 34800 34800 34

24、800负债和所有者权益总计 61500 131900 177100 249700 329800 329800 329800商业银行资产负债表 单位：万元项目第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年一、营业收入（不含税）6500 12000 17200 18500 0 0利息收入（不含税）4200 8800 13100 15700 0 0理财与投资收益（不含税）1400 1400 1400 1600 0 0中间业务收入（不含税）900 1800 2700 1200 0 0减： 利息支出3300 5800 9700 14900 0 0中间业务支出0 0 0 0 0 0二、毛利3200 620

25、0 7500 3600 0 0减：管理费用2600 2600 3300 3100 0 0营业费用分摊100 500 700 400 0 0资产减值损失0 0 0 0 0 0三、营业利润500 3100 3500 100 0 0加：营业外收入0 0 100 0 0 0减：营业外支出0 1500 1500 0 0 0四、利润总额500 1600 2100 100 0 0减：所得税 100 400 500 0 0 0五、净利润400 1200 1600 100 0 0利息收入销项税 300 500 800 900 0 0理财与投资收益销项税 0 0 0 0 0 0中间业务收入销项税 100 100

26、200 100 0 0商业银行损益表 单位：万元四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 10 （ 四）第四年 （ 1）宏观政策和外部环境 第四年度仍然是 我们 高 焰 老师担任政府和 央行 ，高峻峰 老师 首先对 第 三 年各家公司和银行的经营结果进行了分析 ，通过 分析发现各家房地产企业出 亏损 大幅度 减少，三家企业盈利，一家企业亏损 ， 四家 银行盈利增强，企业资产负债率 大幅度 降低，但有些企业资产负债率仍然超过 65%， B企业 出 盈利 1300万 ，资产负债率为 87.23%， 各家商业银行不良贷款率 降低 ， 主要 有三家银行 被 罚款 1500 万 。提出 经营过程出

27、现的问题 ， 然后为下年的经营做好准备， 然后公布了以下第二年宏观 政策与外部环境 指标 。 1.存款利率为 3.0% 2.贷款利率为 9.0% 3.再贷款利率 为 6.0% 4.法定存款准备金 17.0% 5.预计新增个人存款 523000万元 6.央票发行规模 60000亿 元 （ 2）第四 年任务清 单 A.填写 个人 存款竞标表，支付营销费用 400 万，获得个人存款 12 亿（其中2年期共 12亿 ），并按照约定利率支付个人存款利息（含初始状态已有个人存款2.3亿的利息）。 B.A 公司发放贷款 2.5 亿元，共收到利息 4400 万 ，同时收取 3%额度占用费700万，和财务评审费

28、 300万。 C收到 消费贷款利息 和本金 。 D办理新的消费贷款 30000万，并收到额度占用费 2%取整 1100万。 E收到对应企业存款 2亿，期限为 1年，支付利息 400万， F收到国债 2亿按 7%计算的利息 1400万。 G支付管理费。 （ 3）完成情况 首先 支 付 400 万 营销费， 通过 竞争 拿到个人存款 12 个亿，并按照约定利率支付个人存款利息共计 14800 万（含初始状态已有个人存款 2.3 亿的利息）；向A公司发放贷款 2.5亿元， 共收到利息 4400万，同时收取 2%额度占用费 700万，和财务评审费 400 万。办理新的消费贷款 29300 万，并收到额

29、度占用费 2%取整1100 万， 收到 消费贷款余额 11000 万元 ， 收到国债 2 亿按 7%计算的利息 1400万，支付管理费 1000 万 ， 缴纳 所得税和增值税 1000万 ， 最后净利润 100 万 ，与上年相比 净利润 出现了下降 ，主要是企业 贷款的需求 变小 ， 央行 主要 调控 房地产市场 ， 出现了不景气，同时支付 个人 存款 利息收入 比较 高， 导致收入 较低，如 上图所示 。 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 11 四、 计算商业银行 资金使用效率 （ 一）资金使用收益率 资金使用收益率 =（各项利息收入 +贴现费收入 +投资收益） /(贷款余额

30、+贴现 +债券投资 +央票 +同业拆出） 我们银行的资金使用收益率 年份 各项利息收入 贷款余额 国债 央票 资金使用收益率 第一年 8600 38600 20000 20000 10.94% 第二年 15800 80000 20000 15.80% 第三年 24600 50000 20000 35.14% 第四年 33000 52100 20000 28000 32.97% 从上表中可以看出，我们银行的资金使用收益率主要受各项利息收入、贷款余额、国债、央票的影响。 我们逐个分析探讨，利息收入每年都在增加，且是我们银行资金使用收益率的唯一分子，因为我们没有贴现收入。这里不得不提，决策时间的重要

31、性。整个市场贴现票据有限，而我们没有在第一时间做出决策，使得其他银行拿走了所有的票据。最后的利润分析，盈利最多的银行因为票据业务较多。 再来谈谈贷款余额，我们在第二年的贷款最多，但是资金使用效率不是最高的 ，但是贷款余额对资金使用收益率影响算是比较大的。我们的沙盘模拟中商业银行主要靠发放贷款与吸收存款的差额赚钱（其他中间业务盈利也多，先暂且不谈），贷款能发出去，我们才能获得利息，才能使资金运用起来。从沙盘里，我们更加清晰明确了贷款的重要性，只有把吸收的存款发放出去，使资金灵活运用起来。这是银行正常运营所必须。经过这次沙盘，明白了货币宽松政策下，抢贷款大概是让银行最头疼的事了吧。 在这次沙盘中，

32、国债是 5年期的，提前兑付的代价特别大，所以基本属于无法流动的资产。设计这个国债，大概是为了考验同学们对流动性的敏感。因 为开始的时候都以为可以国债可以提前兑付，然后提高流动性。不得不说，沙盘开始就要考虑很多真的很重要 央票的影响也非常大，如果第四年没有央票，我们的资金使用收益率可以达到 44%。所以央行想要调节一个商业银行的收益，真的似乎有点简单。在一个政府调控大于市场的国家，要在关注市场的同时也要密切跟进政府决策，不然可能自己亏损难以想象。 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 12 （ 二） 可用资金成本率 可用资金成本率 =（经营成本 + 每种资金来源 *利率） /（吸收的存

33、款额 +权益资本 -法定存款准备金 -超额准备金） 从上表 可以看出我们银行四年的可用资金成本率差别不大，我们逐个分析影响。 团队工资，网店运营费是一起增加减少的。我们银行在第三年非常后悔为什么没有在第二年就增加一个贷款团队，增加贷款数额。增加一个贷款团队费用不多，但是可以贷出去更多的额度。第四年的存款额度也不够，大概每个最后都有无数个后悔吧 !沙盘模拟需要计算的就如同现实生活中需要计算的那样复杂，一定要努力做到比别人先预测到，抢占先机赢的机会才更大。 营销费用第四年比较失策，其实不是失策，而是没有搞明白规则。上年我们的贷款最多，所占比重较大，根本不 需要投那么多的营销费用。而又因为我们没有新

34、开网点，即使以第一名的分数拿到存款，也无法超过自身两个网点的贷款额度。而且就其营销费用就浪费了一些，如果营销费用低一点，成本也低下来了。 因为第三年的贷款比重大，第四年的营销费用也相对多，所以第四年的存款额度拿得大，成本自然也低不下来。但是盈利主要看贷款额度和成本了，我们这么大的存款，在供大于求的货币市场，真是不好推销。又一次印证老师讲的，货币宽松下，银行经营更加困难，因为有大量的资金贷不出去，资金无法运转。 总体来讲，各种费用环环相扣影响着可用资金成本率。在银 行决策贷款利率时，因首先考虑自身的可用资金成本率。当然我们这个沙盘模拟中，凭感觉决定贷款利率的更加多，但现实肯定是不行的。一个大的银

35、行想要持续运营下去，需要考虑的因素远不止这么多，我们努力做到多方面考虑。 年份 团队工 资 网店运营费 管理费用 营销费用 利息成本 吸收存款额度 权益资本 存款总额的 25% 可用资金成本率 第一年 1200 400 1000 100 2700 70000 31900 17500 6.40% 第二年 1200 400 1000 500 5100 118000 33100 29500 6.74% 第三年 1500 600 1000 700 9300 195000 34700 48750 7.24% 第四年 1500 600 1000 400 14800 295000 34800 73750 7

36、.15% 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 13 （ 三 ）贷款定价上下 限 我行从第二年至第三年的贷款定价上下限情况如下： 从上图可以看出，我行在贷款上限的确定上固定于一个值，而贷款下限在逐年变动。 （ 四 ）影响贷款定价的因素 1.资金成本 本行资金成本的组成情况如下： 利息成本 经营成本 01 团队工资 02 网点运营费 03 管理费用 04 营销费用 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 14 2.基准利率 各年度基准利率情况如下 ： 年份 第二年 第三年 第四年 贷款利率 8% 8% 9% 3.宏观经济情况 第二年 第三年 第四年 央票发行 0 0 60000

37、 外部票据贴现 0 35000 45000 新增个人存款 341000 393000 523000 存款准备金率 15% 15% 17% 从以上指标来看，在第二年，货币市场流动性适中；而在第三年，虽较第二年个人存款额有所增加，但央行开始使用票据贴现的手段收紧流动性；从第四年开始，个人存款大幅增加，流动性泛滥，央行使用提高存款准备金率、票据贴现的手段对其进行 控制，但从实践看来，并不能起到完全控制的作用。 4.贷款期限 由于发放贷款会相应地降低银行的流动性，发放期限越长，对银行流动性的影响也就越大，因此客户贷款期限的长短也一部分地影响贷款利率的确定。作为银行，应灵活地将贷款期限与存款期限进行错配

38、，避免长期贷款过多，而短期存款同样过多，出现流动性危机；以及避免短期贷款过少，而长期存款过多，增加资金使用成本，降低盈利能力的现象出现。 5.客户的资信水平 在发放贷款时，银行必须根据内部固有的评估体系对企业的资信水平进行全面评估，同时，通过侧面了解的方式来尽力获取较为全 面的信息，避免由于信息不对称导致大量坏账的出现。对于资信水平相对较低，而又有条件寻求贷款的企业来讲，银行可通过权衡各方，进行合理的贷款利率定价。 6.市场竞争情况 目前银行间的贷款竞争几乎处于白热化状态，同层次的银行确定的贷款利率也相差不大，因此，出于竞争市场的考虑，银行不能一味追求自身利润，而盲目太高贷款利率，从而将自己置

39、于不利地位。 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 15 （ 五 ）分析对 A 企业贷款定价理由 1.银行内部成本 决定下限 根 据各年度，我银行的经营成本，结合对当年网点情况，以往年份的利息成本，当年吸纳存款的数量和上年去权益资本的情况，核算出我行第一年至第四年的可用资金成本率，如下表： 根据我行的可用资金成本，结合我行已形成的经营路线，我行采取较为适中的利率吸纳优质客户，以期与客户形成长期战略合作，并积极争取客户未来的各项银行服务均在我行开展，例如获取后续的消费贷款、职工工资发放、企业对公业务等。 因此，由上图可以看出，我行拟定的贷款利率下限可帮助银行获得一部分利润，同时又有吸纳

40、更多客户的可能。其中，在第四年，我银行实现的利 润最大；在第三年利润额较低，这与我行在第三年的利润额是紧密相关的。 第一年 第二年 第三年 第四年 可用资金成本率 6.40% 6.74% 7.24% 7.15% 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 16 2.市场可接受水平 决定上限 从 A 企业经营情况来看，在第二年， A 企业出现的亏损，出于互利共赢原则的考虑，我行决定对 A 企业降低同期贷款利率，在降低 A企业财务费用开支的同时，帮助企业实现更大的盈利，改善企业处于可疑类的评级状况。在第三年， A企业获得了 1300万元的净利润，虽然 A企业的资产负债率在第三年仍高于 65%，

41、导致我行支付 1500 万元的罚款，但较第二年有较大幅度下降。因此，我行决定继续对 A企业发放贷款，维持其资金链的稳定。 由于 A企业的经营已步入正轨，也能获得较为稳定的收益，因此在第四年，出于我行盈利能力以及市场基准利率的考虑，我行决定提高对 A企业发放的贷款利率。同时，通过与 A企业沟通，使其提前偿还贷款，来降低其资产负债率，最终，将其资产负债率降至 40%左右，与市场同类企业相比最低，同时也避免了我行 1500万元的罚款。 五 、如何预警企业不良贷款率 预警不良贷款率 ， 首先要对贷款客户从其道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件进行分析，除此之外，还应结合企业财务报表数据，计算各

42、种指标，判断企业的偿债能力以此预警不良贷款的情况。下 面我们以 A企业为例进行分析。 1、 借款人自身情况分析 本次试验与我们合作的 A 企业其各位成员都有积极的参与，且专业知识过硬，有值得相信的道德品格。其次 A企业在期初有 22000万资产，有较好的借款能力。 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 17 利润变化情况表 年数 净利润（单位：万元） 分析 第一年 600 企业盈利 600万元，盈利能力较好，不良贷款风险小。 第二年 -10000 企业相比上一年，不仅没有盈利，并且巨亏一亿元，企业亏损资产达到了总资产的 31%，说明公司在经营决策上有很大问题，极有可能出现不良贷款情况

43、，银行应谨 慎贷款。 第三年 1300 第三年企业出现盈利，但利润额相比第二年亏损情况仍然较小。 第四年 0 第四年企业出现盈亏持平，企业在这一年没有实现盈利，企业经营情况仍然处于较坏的情况。 从利润变化情况可以看到， A企业的经营能力不足，反应出了企业决策者的决策能力存在欠缺，不良贷款出现可能性较大 。 2.财务报表分析 （ 1）短期偿债能力分析 年份 第一年 第二年 第三年 第四年 分析 流动性比率 1.9 1.01 1.11 0.74 A企业的流动比率基本属于逐年下降趋势，且处于 0.52的水平，第一年属于 比较恰当的数值，以后三年略低，企业负债压力较大，偿债能力差 。 销售利润率 0.

44、02 -0.15 0.03 0 总体来看， A企业销售利润率较低，甚至出现负利率的情况，企业处于亏损，偿债能力差。 资产收益率 0.027 -0.3 0.03 0 企业资产收益率低，偿债能力差，不良贷款可能性高 。 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 18 （ 2）长期偿债能力分析 年份 第一年 第二年 第三年 第四年 分析 资产负债率 32.4% 91.7% 90% 42.7 A 企业在第二年和第三年资产负债率达到 90%以上，贷款已属于可疑类贷款，偿债能力差，出现不 良贷款可能性大 。 利息保障倍数 0.33 -1.3 0.39 0 A 企业的利息保障倍数一直处于较低水平，并且

45、低于 1，可以看出企业偿债能力差 。 结论：由以上分析可以看出， A企业偿债能力差，不良贷款可能性很高，银行应谨慎放贷 六、如何做好银行大客户经理 银行大客户经理，担任着银行与客户接洽的重要责任，对于银行的发展必不可少。我认为做好银行的大客户经理主要有以下几点： 1、敬业精神与强烈的责任感 无论如何一个岗位，敬业精神与责任感都是必要前提。同样，作为一个银行大客户经理，具有敬业精神和责任感才会 督促自己积极主动的完成任务，才有保质保量的高工作效率。 2、丰富的业务知识与博学的知识面 客户经理必须有过硬的专业知识才能在营销过程很好的为客户讲解和执行相关金融政策，更好的推销金融产品。同时，博学的知识

46、面使得客户经理能够与各个不同阶层不同种类的客户交流，更好的协调与客户的关系，也更利于业务的办理 。 3、熟练的营销技巧 只有有熟练的营销技巧，才能更好的向客户营销我行的各类产品与服务 。 4、优秀的公关能力 具有优秀的公关能力，才能更好的与客户洽谈，才能为银行扩展客户群，发展老客户，促进银行的发展 。 四川师范大学商业银行 模拟经营 沙盘 实验报告 19 七 、 收获与 反思 通过 这次商业银行 实训 模拟， 我们对 银行如何经营， 如何 防范风险 有了 一个比较清楚的认识 ， 这场沙盘让我们亲自体验了在银行经营 过程 中对于把安全性 、流动性、盈利性三者结合起来 的重要性， 以及 对中央银行

47、对市场的调控，商业银行 如何 配合央行的政策 。 模拟使我们认识到团队合作的重要性，采用小组学习的方式，可以促进同学之间的融合，优势互补，互相学习，从而提高我们自己探索知识和自主学习知识的能力。同时培养了我们的责任感，使我们认识到要对小组任务负责，培养我们为小组任务服务的意识；对小组学习成员负责，合理分配学习任务，使 成员之间必须相互合作，相互沟通交流相互帮助，包容。 只有大家齐心协力，才能得出最优方案，获得最佳结果。 两天 的辛苦下来，每个同学也有不同的收获，也付出了努力 。 收获 的同时，也有反思， 每个 行业 也有 不同 的经营目标， 当你 处于那 个 行业之中，需要的远比书上讲的多，另外 我们容易被书本知识 所束缚， 缺乏全局观念，和创新思维，这些都是我们在这次沙盘模拟中领悟到的 。