1、 酒店收入支出明细表（1） （一）酒店年营业收入测算XX 时尚快捷酒店拥有 96 间客房，标准房 70 间（包括大床房 20间、双床房 50 间） 、时尚套房 10 间、欢乐经济房 6 间、时尚商务房10 间，一间可以容纳 30 人的会议室。另外，拥有自助早餐厅、自助洗衣房、阳光休闲吧、便利店等酒店配套设施。营业收入:主要是酒店客房收入。按照标准房价格 188 元/日、时尚套房 288 元/日、时尚商务房220 元/日计算、欢乐经济房 158 元/日、会议室 800 元/日；酒店出租率按照 70计算酒店客房年收入为 4902534 元：标准房年收入为 3362380 元时尚套房年收入 7358
2、40 元时尚商务房年收入 562100 元、欢乐经济房年收入 242214 元（注：打折房，旺季周末房，黄金周假期房，钟点房不计算；）其他收入：主要是一二楼铺租收入，自助早餐厅、阳光休闲吧、便利店，会议室,广告位出租等酒店配套设施的年收入。（二）酒店年经营成本测算（1）营业成本主营成本主要是指与酒店客房收入相对应的运营成本，据了解，酒店客房运营成本主要包括客房耗材成本。一般情况下，快捷酒店客房日消耗材料成本 9 元，那么按照出租率 70计算，XX 时尚快捷酒店客房年材料消耗费用约 220752 元；。（2）营业费用营业费用主要是指酒店运营的物业管理费支出、基层人员工资及其他费用支出。场地租用费
3、用每年 150 万物业管理费支出主要包括酒店设备保养费、设备修理费等等，若按照每平方米月管理费 0.6 元计算，那么 XX 时尚快捷酒店物业管理费约为 21600 元。另外据了解，快捷酒店年水电等能源消耗费用约 50 万元。基层员工工资：根据下文所示的 XX 时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店基层员工为 27 人。按照目前北海酒店基层员工工资的一般水平（每月平均薪水 1200 元、含三金） ，XX 时尚快捷酒店基层员工年工资总额约 38 万元。其他费用：其他费用主要是酒店运营中的宣传、广告等必须支出的费用。据了解，酒店年宣传、广告费用约 6 万元。（3）管理费用管理费用主要是指酒店
4、运营过程中酒店管理层工资、酒店公司前期开办费用以及酒店固定资产折旧费。管理层工资：根据下文所示的 XX 时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店管理层员工为 4 人。按照目前北海酒店管理层员工工资的一般水平（平均年薪 3 万元、含三金） ，XX 时尚快捷酒店管理层员工年工资总额约 12 万元。其他费用：按照快捷酒店费用开支的一般标准，每年酒店差旅费、办公费、招待费、车费、培训费约需 5 万元。酒店运营具体成本构成表：（单位：万元人民币）图表：XX 时尚快捷酒店运营成本表序号 成本 年成本数额 备注1 客房年材料消耗费用 220752 客房日消耗材料成本 9 元，出租率按照 70计算2 物
5、业管理费 21600 每平方米月管理费 0.6 元3 年水电等能源消耗费 500000 具体数据见表4 基层员工工资 380000 预编酒店基层员工为 27 人5 宣传、广告费 60000 6 管理层工资 120000 预编酒店管理层员工为 4 人7 差旅费、办公费、招待费、车费、培训费50000 8 场地租用费用 1500000年运营成本费用总额 2852352（三）营业税根据上文计算，XX 时尚快捷酒店年收入为 4902534 元。依北海市有关税务征收规定，快捷酒店的营业税及附加征收比例为5.%。因此，根据此项规定，酒店一年营业税及附加应为 245126元。（四）所得税根据上文计算，XX
6、时尚快捷酒店年收入除去各项成本费用和营业税及附加后为 1865056 元。根据北海市有关税务征收规定，快捷酒店的所得税征收比例为 15。因此，根据此项规定，酒店年所得税为 279758 元。那么，XX 时尚快捷酒店年净收入为 1585298 元。税后收入如下表所示：图表：时尚快捷酒店税后收入表序号 酒店收入与成本项目 数额 备注1 年收入 49025342 年营业税及附加费 245126 营业税及附加征收比例为5%3 年运营成本费用总额 28523524 年收入除去各项成本费用和营业税及附加18650565 年所得税 270758 所得税征收比例为 156 年净收入 1534298酒店主要营业
7、收入为 160 万左右，其他收入 30 万左右，保守估计酒店一年的收入达190 万元。酒店日耗品计算：床单、被套、枕套、毛巾专业清洗，每间房 7.2 元每次。牙膏、牙刷、洗发水、沐浴露平均 1 元每间房每日。矿泉水、茶包平均 0.7 元每间房每日。共 9 元。按 96 间房，每年 70%的入住率计算，每年消耗平要花费 220752 元。水电费计算：水费：122640 元按每天每间房 2 吨水，70%的入住率计算每年水费是 122640 元。（水费 2.5 元每吨）电费：368931 元每间房空调、电视、照明等日用电约 15 度。大堂空调、电视、电脑、照明日用电 16 度。过道，楼梯日用电 2 度（按 10 层楼算）电梯日用电 40 度入住率按 70%算96 间房年支出电费为 331128 元（商业用电 0.9 元每度）公共用电支出电费为：19053 元。供热水使用电费：18750 元根据北海的太阳能使用情况：太阳能可以用 240 天，空气能用 125天。使用太阳能的电费为 0 元每天使用空气能需要的电费为 150 元每天。 （明细见分析数据表）
