1、1山东*公司2012 年度财务决算专项说明（金额单位：人民币元）一、 期初重大调整事项说明无。二、 非经常性损益的说明项 目 金 额非经常性损益合计(损失以“”号填列) 14,777.18其中：非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助合 并 成 本 小 于 合 并 时 应 享 有 被 合 并 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 损 益非货币性资产交换损益委托投资损益债务重组损益交易性金融资产（负债）公允价值变动及处置损益处置可供出售金融资产损益委托贷款收益投资性房地产公允价值变动及处置损益捐赠性收支净额固定资产、无形资产处置损失合计 12,869.22其他 1,907.
2、96本公司 2012 年度非经常性损益使利润总额增加 14,777.18 元，占本年利润总额的 0.23%三、 高风险业务的说明无。四、 国有资本保值增值的情况（一）国有资本保值增值结果确认表2项 目 金 额一、年初国有资本及权益总额 19,990,081.27二、本年国有资本及权益增加 4,776,450.00（ 一 ）国家、国有单位直接或追加投资（ 二 ）无偿划入（ 三 ）资产评估增加（ 四 ）清产核资增加（ 五 ）产权界定增加（ 六 ）资本（股票）溢价（ 七 ）接受捐赠（ 八 ）债权转股权（ 九 ）税收返还（ 十 ）补充流动资本（十一）减值准备转回（十二）会计调整（十三）中央和地方政府确
3、定的其他因素（十四）经营积累 4,776,450.00三、本年国有资本及权益减少 3,172,656.33（ 一 ）经国家专项批准核销（ 二 ）无偿划出（ 三 ）资产评估减少（ 四 ）清产核资减少（ 五 ）产权界定减少（ 六 ）消化以前年度潜亏和挂账而减少（ 七 ）因自然灾害等不可抗拒因素减少（ 八 ）因主辅分离减少（ 九 ）企业按规定上缴利润 3,172,656.33（ 十 ）资本（股票）折价（十一）中央和地方政府确定的其他因素3项 目 金 额（十二） 经营减值四、年末国有资本及权益总额 21,593,874.94五、年末其他国有资金六、年末合计国有资产总量 21,593,874.94（二）
4、企业国有资本保值增值情况分析说明1、国有资本保值增值完成情况根据国有资本保值增值结果确认表列示的数据，计算出本公司 2012 年度国有资本保值增值率为 123.89%。其计算过程如下：2012 年度国有资本保值增值率=（扣除客观因素影响后的期末国有资本期初国有资本）100%= 24,766,531.27/19,990,081.27=123.89%2、客观增减因素客观减少因素为本年度上交红利 3,172,656.33 元。3、国有资本本年年初数相对上年年末数的调整情况无。4、参考指标大幅波动或异常变动情况指标名称 本年数 上年数 变动率 变动原因分析国有资本保值增值率（%） 123.89 149
5、.19 -25.3因 2011 年集团公司注资 1200 万元，2011 年增幅过大，2012 年指标平稳增长。净资产收益率（%） 22.97 20.79 2.18 无大幅波动盈余现金保障倍数 -0.5 -2.23 1.73 无大幅波动资产负债率（%） 58.14 65.81 -7.67 无大幅波动利润增长率（%） 80.39 17.27 63.12 1、抓成本管理见成效 2、2010 年上项目多，成本大。5、其他无。（三）其他国有资金总额及增减变动情况无。五. 人工成本及工资管理情况的说明4(一) 人工成本情况本年数 上年数项 目提取数 实发数 提取数 实发数一、企业人工成本总额（不含劳务派
6、遣费用） 21,569,143.41 21,563,303.88 17,268,993.77 23,822,531.65二、从业人员人工成本总额 21,569,143.41 21,563,303.88 12,048,976.43 17,279,044.48其中：从业人员劳动报酬 17,399,560.53 17,399,560.53 12,048,976.43 12,206,000.00三、职工人工成本总额 21,305,813.32 21,369,973.79 5,977,707.56 7,624,902.39（一）工资总额 5,656,732.15 5,656,732.15 3,420,9
7、20.11 5,047,402.55（二）社会保险费用 1,816,042.82 1,810,203.29 1,624,935.27 1,594,095.23其中：养老保险 1,042,000.74 1,038,662.79 948,797.19 930,263.18其中：年金（补充养老保险） 28,216.96 28,216.96 23,842.00 23,002.00医疗保险 572,849.50 571,577.90 508,904.42 498,169.94其中：补充医疗保险 118,783.73 118,783.73 3,006.72 3,006.72失业保险 102,996.85
8、102,678.95 79,942.32 79,110.70工伤保险 54,711.72 54,552.77 48,878.70 48,026.61生育保险 43,484.01 42,730.88 38,412.64 38,524.80（三）商业保险费用 （四）福利费用 1,163,429.27 1,163,429.27 270,829.90 270,829.90（五）教育培训经费 187,446.75 187,446.75 60,463.64 60,463.64（六）工会经费 300,150.46 300,150.46 260,052.64 260,052.64（七）劳动保护费用 （八）住房
9、公积金 419,183.49 419,183.49 320,506.00 312,058.43（九）一次性支付的住房补贴 （十）技术奖酬金及业余设计奖 （十一）非货币性福利 （十二）辞退福利 20,000.00 90,000.00 20,000.00 80,000.00其中：一次性支付补偿 内部退休人员支出 20,000.00 90,000.00 20,000.00 80,000.005（十三）股份支付 （十四）其他人工成本 11,742,828.38 11,742,828.38 四、在岗职工人工成本总额 14,470,450.13 14,464,610.60 5,858,185.54 7,3
10、53,902.39其中：工资总额 5,656,732.15 5,656,732.15 3,420,920.11 4,776,402.55五、境内从业人员人工成本总额 21,569,143.41 21,563,303.88 9,656,535.32 12,493,044.48(二) 工资管理情况说明项 目 金额 项 目 金额一、工效挂钩企业情况 : 三、工资实际提取和发放情况： （一）集团所属全部子企业户数（户）（一）本年企业实际提取工资总额 17,680,560.53（二）工效挂钩子企业户数（户） 1.挂钩企业实际提取工资总额 17,680,560.53其中：二级子企业户数 其中：单列工资三级
11、子企业户数 其中：当年新增大中专毕业生工资三级以下子企业户数 当年安置复转军人工资（三）工效挂钩企业利润总额 6,416,638.79 新建扩建项目移交前的人员工资（四）工效挂钩企业全年平均职工人数（人） 69 当年新设立企业的人员工资其中：平均在岗职工人数 63 当年新兼并收购企业人员工资（五）当年接收的大中专毕业生人数（人） 其他（六）当年接收的复转军人数（人）2.未挂钩企业实际提取的工资总额（七）工效挂钩企业增加值 37,713,892.01 其中：境外企业实际提取的工资总额二、工效挂钩清算情况： （二）本年企业实际发放工资总额 17,680,560.53（一）本年利润总额情况： 1.挂
12、钩企业实际发放的工资总额 17,680,560.531.核定的利润总额基数 3,557,180.78 2.未挂钩企业实际发放的工资总额2.实际完成利润总额 其中：境外企业实际发放的工资总额3.利润总额增加数 3.未挂钩企业实际发放的工资总额比上年增长（ %）4.浮动比例（ 1： ） 0.8 （三）本企业应付工资余额5.新增效益工资 2,088,669.13 1.上年应付工资余额 10,000.00（二）本年核定应提取挂钩工资总额情况： 2.本年应付工资余额变化数 -10,000.0061.核定的工资总额基数 12,048,976.432.核定新增效益工资 2,088,669.133.本年核定应
13、提挂钩工资总额 14.137.645.56六、 企业资金集中管理情况说明本公司纳入中铁十四局集团有限公司资金集中管理，资金存贷通过中铁十四局集团有限公司资金管理部运行。 。七、 资产损失管理情况说明无。八、 企业对外借款情况（金额单位：万元）无。九、 非主业投资情况无。十、 业务考核情况2012 年局集团公司对本公司下达的各项预算指标为：预算业务收入 600 万元，预算利润总额 600 万元，产值利润率 10%，上交局财务部货币资金 405 万元，收回应收账款 570万元，年底贷款余额为 0。2012 年本公司全年业务收入 7,267 万元，业务成本 5,985 万元，税金及附加 334 万元，管理费用 306 万元，利润总额 642 万元。上交局财务部货币资金 405 万元，实际收回应收账款 1,198 万元，年末无贷款。十一、 审计情况1. 本年度对上年审计意见的调整、改进情况本公司上年度财务报表已经华寅会计师事务所有限责任公司审计，并出具寅会20121118 号审计报告，审计意见类型为无保留意见，没有需要根据审计意见进行调整、改进的情况。2. 对本年度审计报告强调事项、保留事项的说明及未进行调整的原因本公司本年度财务报表已经华寅会计师事务所有限责任公司审计，并出具寅会20131174 号审计报告，审计意见类型为无保留意见。7十二、 其他应披露的重大事项无。二一三年二月四日
