1、1,会计业务分析,青岛分行会计部,2,一汇兑业务 二转帐支票业务的存入、倒存 三. 境内外币支付系统,基本内容,3,一汇兑业务,.,4,范围 包括：大额支付系统业务核算、小额支付系统业务核算、电子汇划业务核算。,汇兑业务,5,汇兑业务,网点受理岗职责与权限 （1）负责审核凭证的合规性、真实性；并在凭证右上角加盖审票章。 （2）负责大额款项的电话核实；并在凭证背面加盖核实章。 （3）负责汇兑业务的受理； 网点授权岗职责与权限 （1）负责汇兑业务的冲账授权； （2）负责对汇款撤销重发的审核，并由会计经理签字，确保汇款的唯一性； （3）负责100万元（含）以上大额汇划款项审核授权；,6,汇兑业务,申
2、请汇出汇款审核 1.经办柜员受理客户申请后，应审查以下内容：（1）审核客户填写的中信银行电汇凭证票面要素： 日期是否为向银行提交汇款凭证的当天； 汇款人名称及账号、汇出行名称、收款人名称及账号，汇入行名称及其所在地、汇款附言、是否填写齐全； 大小写金额是否一致； 电汇凭证第二联是否加盖单位预留印鉴；约定使用支付密码的，必须填写支付密码。,7,汇兑业务,（2）汇款金额100万元（含）以上办理电话核实，并在电汇凭证第二联背面加盖核实章； （3）若汇款金额在100万以上500万以下需会计经理签章审批，500万元（含）以上需分管行长签字审批，1000万元（含）以上需经管辖分行计财部审批。,8,汇兑业务
3、,2、经审核无误后，将汇款凭证右上角加盖审票章进行影像扫描。,9,汇兑业务,特殊业务 1、我行退他行汇款，需填制特转凭证，原报单作附件。从309汇出汇款。 2、通过3601扫描个人汇款时，如遇业务有误，终止重作，因款项自动退回309，故应填制特转从309汇出款项，原电汇作附件。 3、验资结束，异地转基本户，应使用特转，并在特转凭证第一联加盖印鉴。将基本户开户许可证，销户申请书会计经理签字随特转一并扫描。 4、休眠户销户异地转款，应使用特转，销户申请书会计经理签字随特转一并扫描。,10,汇兑业务,5.结息日资产转让利息划转，每月20号（遇节假日顺延，下同）根据票据中心下发的明细清单核对利息是否准
4、确，核查客户帐资金，如资金不足及时通知客户。各分支行按票据中心的清单提前编制传票，21日上午10：00前将款项划至分行会计部，其他资产转让款项根据业务部门要求由各分支行自行划至最后收款人。,11,汇兑业务,传票编制要点： （1.收款人 收款人户名：最后收款行（如中信银行重庆分行） 收款人帐号：7361010130900000001 收款人开户行：中信银行青岛分行 （2.传票金额 按合同收款行汇总上划（如同一支行须划至重庆分行三笔，总营五笔，则通过2笔报单划会计部）。 （3.摘要 注明每个企业利息核算公式（逐笔列公式） 如：A企业1000万利率天数 B企业5000万利率天数,12,汇兑业务,（4
5、.扫描要求： 特种转账传票；合同（转让清单联，有收款人信息联，转让利率联，有合同到期日联） 6.机构客户办理银证转账业务必须由业务部门审核资金性质，结算资金不能为信贷资金，由业务部门签字确认后方可办理。,13,二、转帐支票业务的存入、倒存,.,14,转帐支票业务的存入、倒存,范围：包括 持票人在本行，出票人在他行（提出代付）和出票人为本行，收款人在他行（提出代收）。,15,转帐支票业务的存入、倒存,网点受理岗职责与权限： （1）受理票据业务的受理和初审。 （2）负责扫描票据原件并录入相关信息，向账务中心发起任务； （3）负责网点票据交换的提出。 网点授权岗职责与权限：负责对网点100万（含）以
6、上的对外大额付款业务授权。,16,转帐支票业务的存入、倒存,办理支票存入业务（提出代付3801） 1、持票人填写一式三联进账单，与转账支票一并交网点受理柜员；,17,转帐支票业务的存入、倒存,2、网点受理柜员受理后，应按支票、凭证审核要求审查进帐单与支票是否一致，具体审核以下内容： 支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，是否超过提示付款期限； 出票人的签章是否符合规定，支票的大小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符； 支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；,18,转帐支票业务的存入、倒存,背书转让的支票是否按规定的
7、范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章；持票人是否在支票的背面做委托收款背书；支票收款人或持票人为个人的，转账用途应符合人民币银行结算账户管理办法的相关规定；,19,转帐支票业务的存入、倒存,3、若审核不合规，网点受理柜员退回客户并说明原因；若审核无误，应将进账单与支票进入账务集中系统扫描录入. 4、需要说明的，网点受理岗在扫描录入客户填写的收款人帐号后，一定要审核系统弹出的收款人名称与客户填写的进账单名称，支票收款人名称，支票背书财务章名称是否一致，如不一致，要查明原因。 5、网点受理岗人员按票据交换规定的场次和时间提出交换。,20,转帐支票业务的存
8、入、倒存,办理支票倒存业务（提出代收0818） 1、持票人提示付款时，填写一式三联进账单，与转账支票一并交网点受理柜员； 2、网点受理柜员受理后，应按支票、凭证审核要求审查。 3、金额在100万以上500万以下需会计经理签字审批，500万元（含）以上需分管行长签字审批，1000万元（含）以上需经管辖分行计财部审批。网点受理柜员应通过录音电话核实，将相关信息登记在支票背面。 4、核验印鉴与预留银行的签章是否相符；如客户与银行约定使用支付密码的，网点受理柜员应审核其密码是否正确；若支付密码不符，应不予受理，并按当地人民银行相关规定处理。,21,转帐支票业务的存入、倒存,5、若审核不合规，网点受理柜
9、员退回客户并说明原因；若审核无误，应将进账单与支票进入账务集中系统扫描录入. 6、网点受理柜员应收取倒存手续费。 7、网点受理岗人员按票据交换规定的场次和时间提出交换。,22,转帐支票业务的存入、倒存,特殊业务 1. 验资结束，同城转基本户，应使用特转，并在特转凭证第一联加盖印鉴。将基本户开户许可证，销户申请书会计经理签字随特转一并扫描。 2. 休眠户销户异地转款，应使用特转，并在特转凭证第一联加盖印鉴。销户申请书会计经理签字随特转一并扫描。3.机构客户办理银证转账业务必须由业务部门审核资金性质，结算资金不能为信贷资金，由业务部门签字确认后方可办理。,23,三境内外币支付,.,24,境内外币支
10、付,一.收费问题 费用标准 按照总行规定，“手续费”收费标准，参照总行2004年公布的关于印发中信银行各项服务收费标准及相关规定的通知（信银字20041482号）及其他相关文件执行，同时，按照人民银行相关规定，通过境内外币支付系统处理的业务不收取“邮电费”。经与青岛分行国际业务部协商，客户在收费方面如有特殊要求，须经国际业务部审批。 费用审核 该系统尚不支持客户账直接发起的电汇，只能先由客户账转账至临时存欠等内部账账户过渡再发起任务。5110交易不对内部账账户收费，境内外币支付系统汇款扣账至内部账以及收费均由网点通过EE系统或平台完成，因而收费由各网点主管或会计经理负责审核。,25,境内外币支
11、付,二.凭证问题 1.业务种类 目前使用该系统进行账务处理业务种类的主要有：支付海运费；支付保险费；同户名同性质转款；个人转账；国际业务相关货款。 2.审批流程 等值1万美元以内，由网点经办柜员和会计经理（B角）或其他主管人员签章确认； 等值1万（含）至10万美元，由网点经办柜员和会计经理（B角）以及会计经理签章确认； 等值10万（含）至50万美元，由网点经办柜员和会计经理（B角）、会计经理以及网点负责人签章确认； 等值50万（含）至100万美元需再增加分行审批，即分行国际业务部经办，经理，分行分管行长签章确认； 等值100万（含）美元以上还需青岛分行行长签章确认。 青岛开发区支行目前审批权在
12、开发区国际业务部，审批流程需要增加国际业务部经办和复核双签。 注意：等值50万美元以上的同户名同性质转款以及个人转款无需增加分行审批过程；属于大额范围的，网点按照人民币大额核实要求进行批注；目前没有审批权的网点购付汇审批仍须逐笔报青岛分行国际业务部。,26,境内外币支付,3.同户名同性质转款凭证要求 境内汇款申请书第一联，必须使用中文书写清楚， 不清楚的由网点柜员加以批注。 加盖企业预留印鉴（网点加盖核印名章）以及网点受理章，加盖经办复核签章,右上角加盖审证章。 中信银行青岛分行服务贸易项下购付汇申请书一联，加盖外汇业务审批章或者业务公章。注意要素齐全，不得更改，加盖企业公章确认。 企业申请加
13、盖企业公章。 收款人开户银行出具的账户性质证明复印件加盖企业公章。,27,境内外币支付,4.海运费凭证要求 境内汇款申请书第一联，必须使用中文书写清楚，不清楚的由网点柜员加以批注。加盖企业预留印鉴（网点加盖核印名章）以及网点受理章，加盖经办复核签章,右上角加盖审证章。 中信银行青岛分行服务贸易项下购付汇申请书一联，加盖外汇业务审批章或者业务公章。注意要素齐全，不得更改，加盖公司公章确认。 企业申请加盖企业公章。 合同（付款人为货运代理的无需出示）加盖企业公章。 有效的运费发票（金额如与付汇金额不一致请详细批注，并经会计经理或B角签章证明）。,28,境内外币支付,5.保险费凭证要求 境内汇款申请
14、书第一联，必须使用中文书写清楚，不清楚的由网点柜员加以批注。加盖企业预留印鉴（网点加盖核印名章）以及网点受理章，加盖经办复核签章,右上角加盖审证章。 中信银行青岛分行服务贸易项下购付汇申请书一联，加盖外汇业务审批章或者业务公章。注意要素齐全，不得更改，加盖公司公章确认。 单位申请加盖企业公章。 合同或发票加盖企业公章。 外汇管理局要求的其他单据由网点自行审核并专夹保管，不再作为传票附件扫描上传。,29,境内外币支付,6.个人转账凭证要求 境内汇款申请书第一联，必须使用中文书写清楚，不清楚的由网点柜员加以批注。加盖网点受理章，经办复核签章,右上角加盖审证章。 由汇款人本人签名。 汇款附言由网点注
15、明现汇或现钞。 个人业务由于无需填制购付汇申请书，请在境内汇款申请书上按照购付汇申请审批流程签章确认。 跨柜临时存欠上注明收付款人名称，以及现汇或现钞字样，由会计经理或B角签章证明。 7.国际业务相关货款凭证要求 国际业务部（含开发区支行国际业务部）发起境内支付货款等业务，由其自行审批并留存相关资料。填制特种转账传票，制票以及负责人签章。送达营业部由经办以及会计经理签章即可付汇。国际业务部如附审批单以及申请书的复印件，还需右上角加盖经办柜员审证名章。如有费用内扣等特殊情况，请批注并经会计经理签章。,30,境内外币支付,三.头寸问题 网点受理客户境内外币汇款，必须先明确收款银行是否为该系统参与者
16、，是否开通相关币种的业务后再行办理。如果收款银行非系统参与者（比如农行，招行，深发等等），或者收款银行未开通相应币种，头寸仍报备至分行计财部（须按照计财部新下发的头寸报备流程进行）。 如果收款银行系统参与者，需要网点柜员在要求时间内及时发起5180交易，并须及时联系青岛分行账务中心联系，由于头寸报送渠道有误，报送金额不足或不及时致客户资金无法汇出的由各网点负责。 四.其他注意事项 收款人为系统内的，禁止从该系统发出业务，必须使用中信银行电子汇划系统进行操作。 汇款申请书不得涂改。 此种业务在每个岗位审核的时间都比较长，请各网点16:30以后上传任务与账务中心及时联系，严密跟踪任务进行情况，以确保付汇正常。,31,谢谢大家！,
