1、家具制造公司绩效考核【行业属性】 家具制造【企业背景】某家具制造公司成立于上世纪 90 年代，拥有成套生产设备，主要生产卧室及餐厅家具。2004 年，对于该公司的管理层来说，企业的主要危机并不是来自资金的压力，而是缺乏发展方向。由于企业发展前景不明，在集团管理层中普遍形成了彷徨、犹豫、等待的心态，绩效考核产生了很大问题。由于制定的经营业绩指标过高，导致没有人能真正完成所定指标，最后只能通过年终发放红包的方式对管理层绩效做出肯定，由此绩效考核的激励性和约束性全部丧失。【现状分析】通过调查，我们发现：1该公司没有完整的绩效考核体系，只是季度奖、年终奖与公司整体业绩目标达成情况相挂钩。个人的绩效只有
2、在“红包”中有所体现，而“红包”的厚薄全凭总经理的主观感觉而定。2公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工普遍抱怨工作压力过大又得不到合理的回报。3公司的整体业绩目标没有分解到具体的部门和个人身上，员工看不到个人努力同公司目标实现的关系。【解决策略】于是我们提出了以下对策：1建立完整的绩效考核体系，将员工月度、季度的部分收入与员工的绩效考核结果挂钩，并且在年终奖中体现年度考核实绩这一因素。2采用自下而上和自上而下两种程序结合的办法来设置公司的整体业绩目标，使目标设置更加合理，同时又能得到员工的认同，真正起到激励作用。3公司整体目标被分解到每个员工具体的工作目标中，使员工看到自己努力的方
3、向，从而使考核真正起到激励作用。【实施效果】新的绩效管理体系引入之初，公司的各级管理层都有些不适应，但是坚持实施了半年多之后，新的绩效管理体系真正融入到了该公司的管理实践中，取得了非常好的效果，公司的业绩不断提升，员工工作热情高涨，对新绩效管理体系的满意度很高。【组织结构】采购主管计划专员PMC（项目管理）部外协跟单员仓储主管经理经理车间主任机修工组装部生产班长统计员木制品部车间主任经理业务员客诉科长销售部客诉服务人员计调专员财务专员PMC 部一经理绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1 出货准 时率出货准时率=准时出货批次
4、出货总批次100不含直接采购产品的销售订单 100 98 95 50销售部 月2采购准时交货率采购准时交货率：准时交货批次采购总批次100模具开发的准时率由技术部负责；包装材料的准时交货率由市场部负责100 96 92 20采品购质部部月3 付款天 数付款天数=(采购金额合同付款天数)采购金额付款天数：以合同规定的应付天数为准 5财务部 月4采购成本达成率采购成本达成率：实际采购成本率计划采购成本率100采购成本率=采购成本总产值100采购成本包括单价、运费、差旅费 110 100 90 5财务部 月5库存周转达成室库存周转达成率：实际库存周转率计划库存周转率100库存周转率=生产成本总库存1
5、00生产成本：当期所生产产品的材料总成本 110 100 90 5财务部 月材料账物准确率=准确的材料账物数盘点的材料账物数100准确的材料账物数：材料实际数账面数 99 95 90 2财务部 月A 类100A 类100A 类95 2 财务 月6材料账物准确率 数量准确率=材料账物实际数材料账物账面数100以盘亏为准，出现盘盈时，不计盘盈数量 B 类99B 类95B 类90 1 部7部门费用控制率部门费用控制率=实际费用预算费用100按财务部的统一标准 80 100 120 10 财务 部 月PMC 部一经理月绩效考核评分表考评项目 子项目 数据来源 当期数据 计算结果 当期得分准时交货批次
6、品质部 批l 出货准时率 出货总批次 采购部 批准时交货批次 品质部 批2采购准时交货率 出货总批次 采购部 批(采购金额合同付款天数) 财务部 天3 付款天 数采购金额 财务部 天实际采购成本率 财务部 计划采购成本率 采购部 采购成本 财务部 元4采购成本达成率总产值 财务部 元实际库存周转率 财务部 计划库存周转率 财务部 生产成本 财务部 元5库存周转达成率总库存 财务部 元准确的材料账物数 财务部 个盘点的材料账物数 财务部 个材料账物实际数 财务部A 类物料 材料账物账面数 财务部材料账物实际数 财务部6材料账物准确率B 类物料 材料账物账面数 财务部实际费用 财务部 元7部门费用
7、控制率 预算费用 财务部 元本期考核满分： 本期实际得分： 折算得分： 本期绩效等级：PMC 部一仓储主管绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1 5S 日常规范 5S 日常规范得分=各仓库在公司 5s 评比中平均得分 100分 90 分 75 分 20人力资源部月成品盘点材料账物准确率=准确的材料账物数盘点的材料账物数100准确的材料账物数：成品实际数账面数 100 99r 98 10财务部 月2账物准确率单个材料账物准确率=单个材料账物实际数单个材料账物账面数100以盘亏为准，出现盘盈时，不计盘盈数量 100 100 98
8、 20财务部 月盘点材料账物准确率=准确的材料账物数盘点的材料账物数100准确的材料账物数：材料实际数账面数 100 98 95 15财务部 月A 类100A 类100A 类99 20 财B 类100B 类98B 类95 10 务部 月3材料账物准确率 单个材料账物准确率=实际数账面数100以盘亏为准，出现盘盈时，不计盘盈数量C 类100C 类95C 类90 54 发料及 时性 不及时一次扣 1 分，最多扣10 分及时：收到领料单后两小时内发料；超过两小时发料并且遭生产部门投诉的，视作不及时及时发料 PMC经理 月5成品发货及时性不及时一次扣 2 分，最多扣10 分及时：货柜车到厂后每柜 15
9、 小时内装完；超过 15 小时柜发货并且遭销售部投诉的，视作不及时及时发货 PMC经理 月6 安全事 故发生 1 次火灾，则当期考核得 0 分发生 1 次被盗，扣 20 分发生 1 次潮湿，扣 5 分发生 1 次倒塌，扣 5 分无安全事故 PMC经理 月PMC 部一采购主管绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1物料开发及时率物料开发及时率：及时开发次数开发总次数100-及时：新产品按计划开发成功，延时开发成功为不及时100 98 95 15 技术 部 月2采购准时交货率采购准时交货率=准时交货批次采购总批次100100 96
10、 92 60叼口吾嚣部部月3 付款天 数 (采购金额合同付款天数)采购金额 付款天数以合同规定的应付天数为准 5 财务 部 月4采购成本达成率采购成本达成率=实际采购成本率计划采购成本率100采购成本率=采购成本总产值100采购成本包括：材料成本、运费、差旅费、杂费110 100 90 10 财务 部5 材料合 格率 合格率=合格批次检验总批次100 100 98 95 10 品质 部PMC 部一计划专员绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1生产排期准确性按出现的生产排期不准确次数计分 01 次：12 分 23 次：11 分
11、4 次：10 分 5 次：5分 6 次或以上：0 分生产排期不准确：因为生产的排期而导异常报告为准以生产0 次 4 次 6 次 10五金部组装部月2 出货准 时率出货准时率=准时出货批次出货总批次100不含直接供货的订单(如是客供品，则视情况决定扣分)100 98 95 80 销售 部 月3采购准时交货率采购准时交货率=准时交货批次采购总批次100100 96 92 10品质部PMC部月PMC 部一外协跟单员绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1外协加工准时交货率外协加工准时交货率=准时交货批次外协总批次100外协加工：抛光
12、、焊接、冲压、喷涂 100 98 95 80品质部PMC部月2 外协加工回收每批少回收 10 件或以上，扣 15 分次每批少回收 69 件，扣10 分次每批少回收35 件，扣 6 分次每批少回收 12 件，扣 3 分次以仓库收发的记录为准 100回收 仓库 月3外协加工合格率合格率=合格批次检验总批次100 100 95 90 20品质部 月4 对账准 确性 出现一处错误扣 5 分，最多扣 20 分以 PMC 经理或财务部复核时所发现的错误为准100准确PMC经理财务部月木制品部一经理绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期l
13、产品按期交 货率产品按期交货率：产品实际交货数产品计划交货数100以销售部提供的客户交货数量和时间为准 120 100 98 50销售部 月批量合格率批量合格率=合格批数检验总批数100100 98 95 152产品合格率 数量合格率数量合格率=合格数检验总数100产品合格：经检验合格入库的产品产品总批数：送检的产品总批数 98 95 90 5品质部 月3 定额成本控 制率定额成本控制率：实际成本定额成本100按财务部的统一标准 80 100 120 10 财务 部 月4 单位时间人 均收入单位时间人均收入=当期计件员工总工资当期计件员工总工时数员工总工时数按照考核记录核算5 元/小时3 元/
14、小时2 元/小时 10财务部 月5 安全生产 79 级工伤，每次扣2 分，最多扣 20 分 具体工伤界定见人力 资源部相关规定 无事 故人力资源部月6 客户投诉次 数客户投诉一次扣 2 分，两次扣 4 分，最多扣30 分产品品质和交期问题 无投 诉 销售 部 月7 部门费用控 制率部门费用控制率=实际费用预算费用100按财务部的统一标准 80 120 100 10 销售 部 月木制品部一车间主任绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期l 产品按期 交货率产品按期交货率=产品实际交货数产品计划交货数100以销售部提供的客户交货数量
15、和时间为准 120 100 98 50销售部 月批量合格率批量合格率=合格批数检验总批数100 100 98 95 20 品质 月2产品合格率数量合格率数量合格率=合格数量检验总数100产品合格：经检验合格入库的产品产品总批数：送检的产品总批数 98 95 90 10 部3 材料损耗 控制率材料损耗控制率=材料损耗个数计划损耗总个数100计划损耗总个数=生产配料单的材料数一订单材料数材料损耗个数=生产过程中材料本身不良或人为损坏的数量90 100 105 10 勺宝 n 部 月4 单位时间人均收人单位时间人均收入=当期计件员工总工资当期计件员工总工时数员工总工时数按照考核记录核算5 元/小时3
16、 元 /小时2 元/小时 10财务部 月5 安全生产 79 级工伤，每次扣2 分，最多扣 20 分 具体工伤界定见人力资源部相关规定 无事故人力资源部月木制品部一生产班长绩效考核计划表考评项目 考核指标硕目名称 计算方式 项目界定 最高指标考核指标最低指标配分数据来源周期l 生产计划按时完成率按时完成率=按时完成批次计划完成批次100以生产计划员提供的生产计划安排表中的截止时间为准100 99 98 40 PMC 部 月批量合格率批量合格率=合格批数检验总批数100100 98 95 202产品合格率数量合格率数量合格率=合格数量检验总数100产品合格：经检验合格入库的产品产品总批数：送检的产
17、品总批数98 95 90 10品质部月3 安全生产 79 级工伤，每次扣2 分，最多扣 20 分具体工伤界定见人力资源部相关规定无事故 人力资源部月4 材料损耗控制率材料损耗控制率=材料损耗个数计划损耗总个数100计划损耗总个数=生产配料单的材料数-订单材料数；材料损耗个数=生产过程中材料本身不良或人为损坏的数量90 100 105 10 PMC 部 月5 单位时间人均收入单位时间人均收入：当期计件员工总工资当期计件员工总工时数员工总工时数按照考核记录核算5 元小时3 元小时2 元小时10 财务部 月6 设备日常保养率设备日常保养率=日常保养台数设备总台数100设备总台数：非报废、非停工的设备
18、台数100 99 95 5 设备部 月7 5S 管理 将标准分数按比例计算得分100 分 90 分 80 分 5 人力资源部月木制品部一统计员绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1生产统计准确率生产统计准确率=报表准确份数统计报表总份数100生产统计：对生产计划完成情况的统计统计总份数：截止时间内实际完成的数量98 95 25 部门经理 月2产量统计准确率产量统计准确率=计件员工的准确产量计件员工总数100准确产量：计件员工的合格品数量 100 100 92 25人力资源部月3工资核算准确率工资核算准确率=计件员工准确工资数
19、计件员工总数100准确工资=计件员工合格品数量单价 100 100 99 25人力资源部月4物品统计准确率物品统计准确率=实物数账面数100准确：实物数与账面数相符 100 98 95 25财务部 月组装部一经理绩效考核计划袁考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1 产品按期 交货率产品按期交货率=产品实际交货数产品计划交货数100以销售部提供的客户交货数量和时间为准 120 100 98 50销售部 月批量合格率批量合格率=合格批数检验总批数100 100 98 95 15 月2产品合格率数量合格率数量合格率=合格数检验总数100产品合格
20、：经检验合格入库的产品产品总批数：送检的产品总批数 98 95 90 5品质部3 定额成本 控制率定额成本控制率：实际成本定额成本100按财务部的统一标准 80 100 120 10 财务 部 月4 单位时间人均收入单位时间人均收人=当期计件员工总工资当期计件员工总工时数员工总工时数按照考核记录核算5 元 /小时人3 元/小时人2 元/小时人10 财务 部 月5 安全生产 79 级工伤，每次扣2 分，最多扣 20 分 具体工伤界定见人力资源部相关规定 无事 故人力资源部月6 客户投诉 次数客户投诉一次扣 2 分，两次扣 4 分，最多扣30 分客户投诉的品质和交期问题无投诉销售部 月7 部门费用
21、 控制率部门费用控制率=实际费用预算费用100按财务部的统一标准 80 120 100 10 销售 部 月组装部一车间主任绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1 产品按期 交货率产品按期交货率=产品实际交货数产品计划交货数100以销售部提供的客户交货数量和时间为准 120 100 98 50销售部 月批量合格率批量合格率=合格批数检验总批数100 100 98950h， 202产品合格率数量合格室数量合格率=合格数检验总数100产品合格：经检验合格入库的产品产品总批数：送检的产品总批数98 95 90 10品质部 月3 材料
22、损耗 控制率材料损耗控制率：材料损耗个数计划损耗总个数100计划损耗总个数=生产配料单的材料数-订单材料数材料损耗个数：生产过程中材料本身不良或人为损坏的数量90 100 105 10 PMC部 月4 单位时间人均收入单位时间人均收入=当期计件员工总工资当期计件员工总工时数员工总工时数按照考核记录核算5 元 /小时人3 形小时人2 元小时人10 财务 部 月5 安全生产 79 级工伤，每次扣2 分，最多扣 20 分 具体工伤界定见人力资源部相关规定 无事故人力资源部月组装部一机修工绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1模具安
23、装及时率及时率=及时次数安装总次数100指在车间要求的时间内完成，以不影响生产进度为准100 100 95 50 车间班长 月2 设备正 常率设备正常率=设备正常工作台数设备总数100设备总数不包括报废或正在维修不用的设备100 95 90 30 车间班长 月3设备维修及时率及时率：及时次数维修总次数100设备维修反应及时：在收到有关部门报修申请的 1 小时内，对报修项目做出反应100 95 90 10 车间班长 月4设备台账准确率准确率=准确台数总台数100台账的准确：所有设备都有台账，并且有关数据必须齐备和准确100 95 90 5 车间班长 月5维修记录准确率准确率=准确次数维修次数10
24、0记录的准确：维修记录准确、真实、客观 100 100 99 5车间班长 月销售部一财务专员绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1销售货款回收达成率销售货款回收达成率=已收货款(当期应收货款+上期期末应收货款)100应收货款：在按协议规定的回收天数和特别申请延期的天数内的应收金额已收货款：以业务员将支票或可承兑的有效票据交财务部为准100 95 85 20 财务 部 滚动2销售货款回收及时率销售货款回收及时率=当期已收货款当期应收货款100当期应收货款：在按协议规定的当期回收天数和特别申请延期的天数内应收的金额已收货款：以业
25、务员将当期支票或可承兑的有效票据交财务部为准100 95 85 30 财务 部 滚动3 报价及 时性每发现一次不及时扣 5分，直到扣完本项配分为止及时：在报价申请表中规定的时间内提交 O 次 20业务经理 月4货款异常及时提报、跟催每发现一次不及时扣 5分，直到扣完本项配分为止及时：在货款管理规定的时间内提报、跟催 O 次 20销售部长 月5审核发票对账及时、准确每发现一次不及时和不准确扣 5 分，直到扣完本项配分为止及时：在财务部规定的时间内完成准确：财务、销售部、客户三者账目一致，以财务部为准O 次 10 财务 部 月销售部一计调专员绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目
26、界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源 周期1 按时交 货率按时交货率：按时交货批次交货总批次100按时：以承诺或双方协商修改后的客户订单中要求出货的日期为准(不含直供产品的销售订单)99598597 40业务经理 月2 订单损 失每超过一批次扣 10分，直到扣完本项配分为止订单损失：订单取消、更改给公司造成成品、材料积压，按批次计算。因公司原因(如品质、技术、交期等)除外O 批次 2 批次 20计划部财务部月3订单下达准确性每超过一批次不准确扣 5 分，直到扣完本项配分为止准确：以销售部长判定为准0 批次 1 批次 10销售部长 月4 成品周转控制每发现一项超过周转期扣 2 分，直到
27、扣完本项配分为止以成品周转不得超过规定周转期为准 O 项 10财务部 月5 成品库 存额低于 4 万元奖 5 分，每超过 1 万元扣 5 分，直到扣完本项配分为止全年成品库存金额控制在 50 万元以内 4 万元 7 万元 15销售部长 滚动6客户信息传递及时准确性每投诉一次扣 1 分，扣完本项配分为止及时：指订单 、订单变更 、 订单预测在规定的时间内提交准确：以相关部门不投诉为准0 次 5 相关人员 月销售部一业务员绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期1销售额目标达成率销售额目标达成率=实际完成销售额计划完成销售额x100
28、计划销售额：部门下达给各业务组的销售指标实际销售额：以财务部结算数据为准110 100 85 60 财务 部 滚动2销售货款回收达成率销售货款回收达成率=已收货款(当期应收货款+上期期末应收货款)100应收货款：在按协议规定的回收天数和特别申请延期的天数内应收的金额已收货款：以业务员将支票或可承兑的有效票据交财务部为准100 95 85 5 财务 部 滚动3销售货款回收及时率销售货款回收及时率=当期已收货款当期应收货款100当期应收货款：在按协议规定的当期回收天数和特别申请延期的天数内应收的金额当期已收货款：以业务员将当期支票或可承兑的有效票据交财务部为准100 95 85 15 财务 部 滚
29、动4 订单损 失发生一次，本项得分为 0，没有发生，得 16 分。订单损失：订单取消、更改给公司造成成品、材料积压，按批次计算。因公司原因(如品质、技术、交期等)除外0 次 15计划部财务部月5 新客户增加数每超过规定的标准一个加 2 分，每低于标准一个扣 2 分主要指开发自己所负责行业的新客户 1 个 2直接上级 月6 客户流 失 流失一个客户扣 3分 公司决定不做的客户除外 0 个 3 直接上级 月销售部一客诉科长绩效考核计划表考评项目 考核指标 配 数据 周项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标 分 来源 期l处理客诉及时、准确性每发生 1 次不及时扣5 分，最多扣
30、15 分不及时：由于处理不及时被客户再次投诉准确：直接上级判定或客诉报告没有被退回重写0 次 25 业务经理 月2 交样及 时率交样及时率=交样及时款数交样总款数100及时：以在与业务员、研发部共同确定的交样时间内完成为准(若研发部交样时间有变更，应在接到样品通知单一天之内反馈给销售部)98 92 87 35 业务经理 月3检查客诉改善对策的计划完成情况每发现未完成一项扣1 分，直到扣完本项配分为止完成：在客户投诉改善对策查核计划规定的时间内完成0 次 25 销售部长 月4陪同客户验厂情况每被投诉一次扣 5 分，第二次被投诉为 O 分，客户否定，本项得分为 0验厂情况：以客户或相关部门不投诉为
31、准客户否定：公司客观原因(技术、产能、品质、制造环境等)除外0 次 10 销售部长 月5客户信息传递及时性每被投诉一次扣 1 分，直到扣完本项配分为止及时：客户档案 、制样申请表在规定的时间内提交准确：以研发部、安全部不投诉为准0 次 5研发部安全部月销售部一客诉服务人员绩效考核计划表考评项目 考核指标项目名称 计算方式 项目界定 最高指标 考核指标 最低指标配分数据来源周期l处理客诉及时性每发生一次不及时扣5 分，最多扣 40 分，没有投诉得 45 分不及时：由于处理不及时被客户再次投诉 O 次 40客诉科长 月2客户回复报告及时准确性每发现一次不及时、不准确，扣 5 分，最多扣 30 分，没有发生得 35 分及时：以客诉管理规定的时间规定为准准确：直接上级判定或客诉报告没有被退回重写0 次 30 客诉科长 月3检查客诉改善对策的执行情况每发现未完成一项扣2 分，直到扣完本项配分为止执行：在客户投诉改善对策查核计划规定的时间内完成0 次 20 客诉科长 月4 走访客户情况每发现一次没按规定执行，扣 2 分，最多扣 10 分根据客户走访计划要求完成，并提出走访报告0 次 10 客诉科长 月
