1、公 司 名 称 ： “第 五 季 节 ”咖 啡 馆推 荐 单 位 ： 经 济 管 理 学 院指 导 老 师 ： 郝 赵 红【主联系人】白梓灏【职 务】总经理【电话号码】15620968098【传真号码】【电子邮件】【地 址】天津市津南区海河教育园区雅观路 23 号【邮政编码】300350创业/商业计划书2 / 16目 录1.0 执行摘要 .31.1 公司概况 .31.2 注册资金 .41.3 商业模式（盈利模式） .41.4 投资收益评价 .42.0 市场分析 .22.1 市场定位与目标客户 .52.2 市场预测（市场占有率） .52.3 竞争分析 .52.4 项目 SWOT 分析 63.0
2、营销策略 73.1 产品特征 .73.2 产品定价 .73.3 销售渠道 .73.4 宣传推广 .84.0 人员与组织结构 .84.1 组织结构 .84.2 管理团队 .94.3 部门/岗位职责 95.0 财务分析报告 .95.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 105.2 月原材料/商品采购成本 .105.3 月销售与管理费用预测 115.4 启动资金需求 115.5 启动资金来源 126.0 月利润预测 127.0 风险分析与对策 138.0 企业的愿景 139.0 附录 139.1 附表：经营第一年利润表 149.2 附表 2：第一年度的现金流量表 159.3 创业/商业计划
3、书评估表 .163 / 161.0执 行 摘 要1.1 公 司 概 况公司名称 “第五季节”咖啡馆公司类型 有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ （打选择）注册地址 天津市和平区小白楼附近主要经营范围 咖啡，西点，饮品等产品/服务概况春天象征着生机，夏天象征着热情和活力，秋天则代表这迟暮的幸福和收获的喜悦，冬天有雪的浪漫和冰的纯洁那么是不是会有第五个季节，包含着生机、热情、幸福、收获和浪漫以及纯洁呢？如果有，那么它将是生命中最美的季节，如果没有，我们就在心底憧憬着，幻想着而我们“第五季节”就诞生在这样的憧憬和幻想中，给予每一位顾客一个幻想着自己心中的那座“天空之城”的理由。
4、 本公司根据不同的目标客户，不同的目标人群，不同的消费层次，把店面内部从装修环境到消费方式分为“四时四区”，不同的区域，不同的特色给予顾客不同的感受，杂而不乱，整体归一。而且本公司拥有自己专业的咖啡师并开发了自己独一无二的产品四季恋歌，给予顾客口感上享受的同时，本公司专业，认真，亲切的服务也让顾客把“第五季节”当做家庭和工作之外的第三代空间。市场机会近几年，亚洲的咖啡消费市场逐步走向成熟，日本，韩国，香港，中国，印度等国家渐次成为咖啡消费大国，咖啡市场一片繁荣，咖啡业成为了主流行业。虽然中国的咖啡消费市场刚刚起步，但是增长速度却呈现几何级，增长速率每年保持在 10%15%之间，甚至超过了我国人
5、均 GDP 的增长速度。权威理论认为，未来几年我国有望成为全世界最具潜力的咖啡消费大国，增长速度将会跃居世界第一！而随着咖啡行业的发展与竞争的越发激烈，顾客已经不再一味的追求新鲜感。最终追求的还是咖啡的质量与服务。所以本店目前所拥有的四季主题，第五季特色，专业的咖啡师，一流的服务，在给顾客最初的新鲜感的同时还会给予顾客家的温暖以此来让顾客对本店形成习惯，产生依赖，而本店的四季主题，五季特色也将会作为核心竞争力结合本店推行的口碑销售在这激烈的行业竞争中立足并登顶。4 / 161.2 注 册 资 金200 万1.3 商 业 模 式 （ 盈 利 模 式 ）本公司根据不同的目标客户，不同的目标人群，不
6、同的消费层次，把店面内部从装修环境到消费方式分为“四时四区”，四时为：春、夏、秋、冬。四区为：春意盎然“自磨”区（顾客可在这一区域进行自磨咖啡，适合情侣、朋友、家人在此区域）、激情酷夏“普通区”（此区域为标准消费区，与一般咖啡馆类似，适合大众消费）、秋兰飘香“会员半价”区（此区域为会员专属，会员卡采取储蓄方式，在本区域内的所有消费均可半价销售，以此来吸收新会员）、冷暖自知“自主消费”区（此区域的顾客根据自身消费情况自己定价自己付钱）1.4 投 资 收 益 评 价 总投资额（元） 200 万 投资收益率（第一年） 20%第二年 第三年第一年年增长率 35% 年增长率 45 %预期净利润（税后利润
7、）40 万 70 万 90 万投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见经营第一年利润表； 备注此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计5 / 162.0市 场 分 析2.1 市 场 定 位 与 目 标 客 户市场定位 1产品定位：咖啡均来自于咖啡豆磨制冲泡，配料分有糖和无糖。2格调方面：咖啡馆分休闲优雅的风格，为顾客提供优质的服务，给顾客的温 馨、轻松的感受，力求营造一种优雅、舒适、休闲的消费环境。3消费者定位：（1）白领中高收入人群（2）刚入职和刚毕业的低收入或者无收入的年轻一族 （3）外来的背包客一族目标客户目标客户分为两个层次：一为已经工作的白领阶级的中高端消费（月收入 3
8、000 以上）。二为低收入的普通消费（月收入 3000 以下）2.2 市 场 预 测 （ 市 场 占 有 率 ）咖啡馆行业属于一种新兴的休闲娱乐行业，随着人们生活水平的不断提高，消费观念的逐步改变，咖啡馆已经成为人们日常生活中一个重要的休闲聚会场所，越来越受到广大消费者的青睐，尤其的职场上的白领、享受安逸的文艺青年，追求意境的背包客。使咖啡馆行业得到了足够大的上升发展空间，市场发展潜力巨大，但也存在一定的风险，首先，职场的白领一族对咖啡馆有着一定程度上的青睐，相对于其他休闲娱乐场所来说，咖啡馆更适合他们在这里进行简单的工作，读书、谈工作等。其次对于享受安逸的文艺工作者、文艺青年以及追求意境的背
9、包客来说，“第五季节”咖啡馆更适合他们寻找灵感和释放心灵。2.3 竞 争 分 析随着咖啡馆行业的不断发展，竞争也越发激烈，首先相对于星巴克来说，它的品牌影响力较高，消费水平中上，而我们就可以把一些低消费人群拉进来，逐渐提升我们的品牌影响力；而雀巢咖啡的话，它的市场主要是零售，大多都是速溶咖啡，对于一些消费者来说，速溶咖啡往往不如在一个咖啡馆安逸的享受下午时光的好，其次，我们咖啡馆本身具有的特色和对产品的定位相对又与普通的咖啡馆区别开来。6 / 162.4 项 目 SWOT 分 析优 势（Strengths）1.针对不同的消费人群有不同的消费方式2.地处商业办公区，便于职场人群消费。3.具有专业
10、的咖啡师和优质的服务4.拥有自己的产品和特色劣 势（Weaknesses）1.创业初期，资金紧俏2.品牌影响力较低机 遇(Opportunities)1.咖啡馆行业发展潜力巨大2.国家对大学生创业的支持3.随着人们消费水平的提高，对物质生活要求也有所提高，乐于享受生活4.咖啡馆弹性空间大，以咖啡为主多种副产品为辅威 胁（Threats）1.同质竞争对手，星巴克以及其他咖啡店2.受周围奶茶等咖啡馆替代品饮品店抢占销售额3.受周围奶茶等咖啡馆替代品饮品店抢占销售额7 / 163.0 营 销 策 略3.1 产 品 特 征产品或服务种类 功能 特色经典咖啡 提神醒脑等 手工自磨四季恋歌（4） 有益于皮
11、肤等 四种季节，不同口味3.2 产 品 定 价产品或服务单位 单位成本 同类产品市场零售单价 产品单价*经典咖啡 1000 杯 7000 元 35 30四季恋歌 1000 杯 10000 元 无 35合 计 2000 17000 35 65注 1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算3.3 销 售 渠 道 单 位 ： 元1.经营地址 面积 费用或成本（元/月） 选择该地址的主要原因天津市和平区小白楼 400 60000位于商业办公区，便于职场人群消费 2.销售渠道 面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择）选择该销售方式的原因1.咖啡属于
12、快速消费品，理应直接面对最终消费者2.位于商业办公区，直接面对最终消费者利润空间相对较大与主要批发/零售商合作方式8 / 163.4 宣 传 推 广推广方式 主要内容网络推广 通过微信，微博等方式推广主打产品促销活动1.免费办理会员卡2.定时第二杯半价数据库营销企业通过收集和积累会员（用户或消费者）信息，经过分析筛选后针对性的使用电子邮件、短信、电话、信件等方式进行客户深度挖掘与关系维护4.0 人 员 与 组 织 结 构4.1 组 织 结 构总经理财务部员工采购部员工服务部员工9 / 164.2 管 理 团 队姓名 年龄 职务最高学历及专业主要工作经历 优势专长白梓灏 22 总经理 大专 Kt
13、v、家居 擅长管理曹敬龙 20 财务部 大专 中介、会计 擅长理财王也 21 总助 大专超市，火锅店，房地产，保险擅长交流，纠纷处理崔洪然 21 采购部 大专 超市销售， 擅长交流，采购物品杨凯 21 服务部 大专房地产销售，药品销售擅长推销中关注利弊，把好处最大化推销给顾客冀王彪 21 服务部 大专KTV，客服，火锅店在推销过程中往往可与顾客成为朋友4.3 部 门 /岗 位 职 责部门/岗位 负责人 职责 总经理 白梓灏 管理公司一切事务，需要拥有前瞻的眼光去开发市场总经理助理 王也 负责协助总经理的工作，采购部 崔洪然 负责采购咖啡店内咖啡豆、咖啡机、座椅、面料等财务部 曹敬龙 负责收银，
14、核算公司盈亏，合理避税，发放工资福利等服务部 杨凯负责日常店内销售工作，10 / 165.0 财 务 分 析 报 告5.1 固 定 资 产 ： 生 产 经 营 所 需 设 备 、 工 具 和 办 公 家 具 单 位 ： 元项 目 原值 月折旧率 （） 月折旧金额 备 注生产工具和设备 50000 1 100咖啡机，制冰机，冰沙机，冰箱，烤箱，微波炉，消毒柜，小型油炸机，搅拌机，冷藏展示柜，自来水净水机等飞机 办公家具 10000 0.5 50 电子设备 15000 1 150 电脑、打印机、复印机、 传真机、电话机等交通工具 0 0 0 汽车店铺厂房 0 0 0 租房，此项空白合 计 3500
15、0 2.5 300 备注 折旧率标准参看根据 2009-06-23 颁布的企业所得税法实施条例；月折旧率=1/折旧年数/12 ；5.2 月 原 材 料 /商 品 采 购 成 本 单 位 ： 元名称 数量 单价 价格咖啡豆 100kg 26/0.224kg 11596面粉 227kg 145/22.7kg 1450配料 1000 个 5/1 个 5000合计 1804611 / 165.3 月 销 售 与 管 理 费 用 预 测类别 科目 金额销售费用 宣传推广费用 1000场地租金 0员工薪酬 1800办公用品及耗材 2000水、电、交通差旅费 5000管理费用其他 0财务费用 利息 5005
16、.4 启 动 资 金 需 求类别/项目 金额（元） 备注（对主要费用及其他重要 事项说明）固定资产购置合计 35000 座椅，电脑等工商注册、税务登记费 3000市场调查费、差旅费、咨询费 1000各种许可证审批费用 1000支付连锁加盟费用 0其他费用 0 例如：培训费、资料费、买无形资产 费用开办费合计 40000原材料/商品采购 18046场地租金 0员工薪酬 1800办公用品及耗材 2000水、电、交通差旅费 5000其他费用 0流动资金合计 8800启动资金总计 2684612 / 165.5 启 动 资 金 来 源 单 位 ： 万 元筹资渠道 资金提供方 金额 占投资总额比例自有资
17、金 股东 30 10%私人拆借 亲属、朋友 100 60%银行贷款 银行 50 30%政府小额贷款 政府相关部门 0 %总计 - 180 100%6.0 月 利 润 预 测 单 位 ： 元项 目 本期金额一、主营业务收入 30000加：其他收入 20000减：主营业务成本 生产/采购成本 18046营业税金及附加(按 5.5%计算) 715变动销售费用 销售提成 65边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入 61.9%固定销售费用 宣传推广费 1000管理费用 场地租金 0员工薪酬 1800办公用品及耗材 1800水、电、交通差旅费 5000固定资产折
18、旧 100其他管理费用 0财务费用 利息支出 0二、营业利润 30000减：所得税费用（按 25计算） 7500三、净利润 22500备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；13 / 167.0 风 险 分 析 与 对 策创业风险 分析 对策市场风险 新兴咖啡馆，品牌影响力较低，未形成核心竞争力，流失客源定期进行促销活动，实行会员制，用特色的消费方式推行口碑销售，提升品牌影响力。资金风险 对于大学生来说，初期创业资金紧俏，有可能会发生资金链断裂 及时发现财务情况，提前寻求投资人或银行贷款等管理风险 大学生创业，在决策上具有果断性，但常有失误性，团队中也可
19、能会出现分歧。发现失误及时改正，团队出现分歧后开会说明问题，解决问题，团队需要的执行力和凝聚力。环境风险 在店内可能会存在漏电，失火等现象 定时查看电路，预防火灾其他风险8.0 企 业 的 愿 景1.短期目标（1-2 年）：在和平区小白楼附近形成较高的认知度，拥有较高的市场占有率，巩固市场份额。2.中期目标（3-5 年）：以小白楼形为圆心向周边辐射形成具有较高影响力的品牌，在咖啡业拥有一席之地。3.长期目标（5 年-10 年）：在天津市已经拥有影响力较高的本土品牌，并且在天津市各个区都有分店。9.0 附 录14 / 169.1 附 表 ： 经 营 第 一 年 利 润 表 单 位 : 元项 目
20、1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 合计一、主营业务收入 30000 30000 30000 30000 40000 40000 40000 40000 30000 30000 40000 40000 420000加：其他收入 20000 20000 20000 20000 30000 30000 30000 30000 20000 20000 30000 30000 240000减：主营业务成本 生产/采购成本 18046 18046 18046 18000 18046 18046 18046 18046 18046 1804
21、6 18046 18046 216552营业税金及附加(按 5.5%计算) 715 715 715 715 715 715 715 715 715 715 715 715 8580变动销售费用 销售提成 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 780固定销售费用 宣传推广费 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000管理费用 场地租金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0员工薪酬 1800 1800 1800 1800 2200 2200 2200 2200 1
22、800 1800 2200 2200 24000办公用品及耗材 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000水、电、交通差旅费 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 60000固定资产折旧 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200其他费用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0财务费用 利息支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0二、营业利润 3
23、0000 30000 30000 30000 50000 50000 50000 50000 30000 30000 50000 50000 480000减：所得税费用（按 25计算） 7500 7500 7500 7500 12500 12500 12500 12500 7500 7500 12500 12500 120000三、净利润 22500 22500 22500 22500 37500 37500 37500 37500 22500 22500 37500 37500 3600009.2 附 表 2： 第 一 年 度 的 现 金 流 量 表 单 位 ： 元15 / 161 月 2
24、月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 总计月初现金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000现金销售收入 50000 50000 50000 50000 70000 70000 70000 70000 50000 50000 70000 70000 720000应收款收入 50000 50000 50000 50000 70000 70000 70000 70000 50000 50000 70000 70000 720000股
25、东投入现金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0借贷收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0现金流入其它现金收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0现金流入小计 110000 110000 110000 110000 150000 150000 150000 150000 110000 110000 150000 150000 1560000生产/采购 18046 18046 18046 18046 18046 18046 18046 18046 18046 18046 18046 18046 216552销售提成 0 0 0 0 0 0 0 0
26、0 0 0 0 0销售推广 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000税金 7500 7500 7500 7500 12500 12500 12500 12500 7500 7500 12500 12500 120000场地租金 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 600000员工薪酬 1800 1800 1800 1800 2200 2200 2200 2200 1800 1800 2200 220
27、0 24000办公用品及耗材 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000水、电、交通差旅费 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 60000固定资产 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0借贷还款支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0现金流出其它支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0现金流出小计 85346 85346 85346 85346 90746 90746 90746 90746 85346 85346 90746 90746 1056552净现金流量 24654 24654 24654 24654 59254 59254 59254 59254 24654 24654 59254 59254 503448月底现金余额 34654 34654 34654 34654 69254 69254 69254 69254 34654 34654 69254 69254 653448备注 净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净 减少的现金。16 / 16
