1、公司经营计划管理试行办法 第 1 页 共 12 页公司年度经营计划管理办法（试行）一、总则二、经营计划组织机构三、经营计划编制原则与依据四、经营计划内容与要求五、经营计划编制过程六、经营计划执行与监控七、经营计划调整八、经营计划执行情况总结九、附则第一章 总则第一条 为贯彻公司发展战略，加 强公司经营管理的计划性和严肃性，规范公司的经营计划编制、信息传递、过程跟进、总结改进等环节 管理，以形成闭环，逐步改进完善，特制订本制度。第二条 本制度适用于广东恒投资发展有限公司及其全资与控股下属企业。第三条 经营计划管理应 遵循“统一筹划、分级管理、权责结合” 的原则，进行总量调控和管理。第二章 经营计
2、划组织机构第四条 经营计划组织和决策机构组成包括公司领导班子（会议）、各部门（全资本与控股下属企业）负责人、 经营管理部、 综合管理部。第五条 公司领导班子会议是年度经营计划决策者，其职责包括：公司经营计划管理试行办法 第 2 页 共 12 页（一）审批公司年度经营计划；（二）确定经营计划编制方针和程序；（三）审批调整的年度经营计划；（四）审批年度经营计划执行评价结果。第六条 经营管理部与综合管理部是年度经营计划的组织者及监督者，其职责包括：（一）组织召开年度经营计划会议；（二）审议公司年度经营计划，形成初步意见；（三）审核有关计划管理的政策、制度、规定等；（四）对相关年度经营计划各项重大事项
3、进行讨论，形成初步意见；（五）传达确定的经营管理方针、总体目标；（六）起草、修订、下发经营计划的指标类别、格式；（七）审核各部门的年度经营计划提案；（八）制订年度经营计划草案；（九）制订月度、半年度、年度经营计划分析报告；（十）跟踪各部门的经营计划执行情况,提供考核依据；（十一）负责计划管理其它相关事项；第七条 年度经营计划编制一级责任中心为经营管理部、综合管理部，二级责任中心为公司其他各部门。第三章 年度经营计划编制原则与依据第八条 年度经营计划编制原则（一）一致性原则：年度经营计划根据战略规划进行编制，服从中长期发展目标，并公司经营计划管理试行办法 第 3 页 共 12 页符合总体的经营方
4、针。（二）先进性原则：各项经济技术指标都要对照“三个水平” 进行，即历史最好水平、本年实际完成水平、国内同行 业标杆先进水平。（三）全面完整性原则：年度经营计划必须全面、完整、具体，并将指标层层分解落实。（四）实事求是原则：年度经营计划要根据企业实际情况，在对宏观经济状况与经济政策、行业趋势进行深入分析的基础上进行编制。第九条 年度经营计划编制的依据和基础：（一）国家宏观经济和政策环境；（二）所涉及行业的发展趋势、行业规模、市 场环境、竞争格局等；（三）公司中长期战略规划；（四）上级公司要求；（五）公司各部门自身资源和能力的评估分析；（六）上期年度经营计划执行情况的分析报告。第四章 经营计划内
5、容与要求第十条 年度经营计划必须包括以下内容：（一）上一年度经营计划执行情况总结；（二）内外部环境分析与预测；（三）年度经营策略和总体目标；（四）年度经营计划指标（编制模板见附件一）；（五）年度经营指标分解到各职能线或部门；（六）各职能线（部门）支撑计划及关键举措；公司经营计划管理试行办法 第 4 页 共 12 页（七）风险分析及相应对策准备；（八）其它说明。第十一条 各部门应制订相应的年度职能工作计划支撑公司年度经营计划，以形成公司年度目标自上而下逐级分解，实施计划自下而上层层保证，最终合力实现组织目标。各部 门年度职能工作 计划必须包括以下内容，编制模板见附件二。（一）上一年度职能工作计划
6、执行情况总结；（二）公司战略与年度经营计划对相应职能及部门发展的要求；（三）部门年度工作目标；（四）部门工作计划；（五）其它说明。第五章 经营计划编制过程第十二条 为提高年度经营计划编制可执行性，充分吸取各方面意见及考虑各方面因素，年度经营计划工作 应从第四季度着手进行。编制采用“ 三下两上”的编制方式。“下”指年度经营计划指令 链从最高层级往下传达贯彻 ，“上” 指基层意见从下往上反馈。（一）“第一下 ”：指首先由总经 理提出年度经营计划 总体目标及编制原则并由经营管理部向二级责任中心（各部门）分解贯彻，作为年度经营计划编制的总纲；（二）“第一上 ”：是指各部门 根据公司年度经营计划 编制方
7、针和实际情况编制本单元的年度主要经营指标，报经营管理部，由 经营管理部与综合管理部汇总统筹后报总经理、董事长审批；（三）“第二下 ”：是指经营管理部与 综合管理部根据年度 经营计划主要经营指标审批结果，提出计划编制原则 ，并下 发到各个部门，各部 门据此编制相应的年度职能工作计划和下属（项目）公司年度经营计划；公司经营计划管理试行办法 第 5 页 共 12 页（四）“第二上 ”：是各部门将 编制完毕的本单元年度 计划，报经营管理部，由经营管理部与综合管理部负责汇总并编制年度经营计划，提交公司班子会议进行审核审批；（五）“第三下 ”：是指经营管理部根据班子会 审批通 过意见形成公司年度经营计划决
8、案并组织下发到各部门，并 张贴及签收确认。第六章 经营计划执行与监控第十三条 公司在执行计 划时， 坚持“ 权责分散， 监 督集中” 的原则，即计划内的经营权下放给公司各部门，经营 管理部与综合管理部进行日常跟踪及督办。第十四条 各单位必须按照既定的格式填写并向经营管理部报送月度经营计划执行情况统计表（月度经营计划执行情况统计表见附件三）。第十五条 经营管理部与综合管理部是经营计划执行情况的汇总部门，对计划执行过程进行日常管理、跟踪和分析的部门，其相关跟 进 工作职责如下：（一）牵头组织有关部门对各单位的计划执行情况进行检查跟踪；（二）负责收集汇总各部门计划执行过程中的进展信息，并于每月 2
9、日前将执行情况统计结果和简要分析说明报相关领导； 第十六条 各部门负责人应组织分解公司年度经营计划指标，并加强对其下属执行过程的监督和指导力度，以确保总体年度经营计划能得到有效落实。第七章 经营计划调整第十七条 经营管理部对年度经营计划执行情况进行跟踪，如果执行情况与计划情况发生了较大偏差，出现 下列情况，由 经营管理部提出对年度经营计划进行调整的建议。（一）外部环境发生了较大变化，已经无法按照原定计划执行；公司经营计划管理试行办法 第 6 页 共 12 页（二）公司战略进行了调整，确立了新的发展重点，确定不按照原定计划进行执行；（三）实际执行情况与原制订年度经营计划偏差较大，无法按照原计划执
10、行的；（四）年度经营计划已经提前完成，需要制订新的计划指导下一步工作的；（五）主要领导岗位发生异动的。第十八条 年度经营计划调整的审批过程如下：（一）公司各部门提出调整建议，报分管领导、 计划管理部门、 总经理进行审核；（年度经营计划调整建议审批表见附件四）（二）总经理审核后，报董事长审批；（三）董事长审批通过后由经营管理部组织制订调整后的年度经营计划，并按相关程序进行审批； （四）重新下发审批通过后的年度经营计划到各部门及张贴与签收确认。第八章 经营计划执行情况总结第十九条 年度经营计划执行情况分析会每半年举行一次，第一次在七或八月份举行，主要针对上半年工作 进行总结并对下半年工作进行部署安
11、排。第二次在一月或二月份举行，主要针对下半年及全年工作进行总结，对下一年度工作进行整体计划安排。第二十条 公司各部门应在会前收集基础数据，编写本单元年度（半年度）经营计划总结报告，内容主要应包括：（一）本部门年度工作计划执行情况；（二）重大差异事项及说明；（三）年度（半年度）经营环境及原因分析；（四）主要经营管理举措；公司经营计划管理试行办法 第 7 页 共 12 页（五）对下一年度（下半年）经营的展望和基本思路。第二十一条 经营管理部牵头、 综合管理部协助在会前收集各项经营数据，编写公司年度（半年度）经营计划执行分析报告，内容主要应包括：（一）年度经营计划执行情况；（二）重大差异事项及说明；
12、（三）各部门计划执行情况及原因分析；（四）主要问题及隐患分析、对策与建议；（五）年度（上半年）主要经营管理举措分析；（六）对下一年度（下半年）经营的展望和基本思路。第二十二条 年度经营计划执行分析会由经营管理部牵头，综合管理部协助组织，总经理主持，主要内容是：（一）各部门对本单元年度（上半年）计划执行情况进行自评；（二）经营管理部汇报年度（上半年）经营计划执行情况；（三）总经理对年度（上半年）经营计划执行情况进行总结；（四）董事长对下一年度（下半年）经营提出指导思想及总体要求；第九章 附则第二十三条 本制度未尽事宜或与新颁布的法律法规、其他有关规范性文件的规定冲突的，以法律法规、其他有关规范性
13、文件的规定 为准。第二十四条 本制度自发布之日起生效，原有相关制度如与本制度冲突，以本制度为准。第二十五条 本制度由经营管理部负责解释。公司经营计划管理试行办法 第 8 页 共 12 页附件：1、公司年度经营计划指标编制模板2、部门年度工作计划模板3、月度经营执行情况统计表4、年度经营计划调整建议审批表公司经营计划管理试行办法 第 9 页 共 12 页附件一：公司年度经营计划指标编制模板指标类别公司年度经营计划指标（一级指标）指标定义 目标值部门年度工作计划指标（二级指标）指标定义 目标值 责任部门销售收入 君山公馆 销售部经营类指标。 。 。君山新城项目 XX 栋号封顶 工程部项目节点进度类
14、指标 。 。 。全员绩效考核实施 全员绩效考核实施 综合管理部管理建设提升类指标 。 。 。公司经营计划管理试行办法 第 10 页 共 12 页附件二：部门年度工作计划模板序号 标题 包括主要内容一 上一年度管理计划执行情况总结一、上年度管理计划完成情况二、上年度重大差异事项分析及说明以及需要特别说明的事项三、上年度主要管理举措二 战略对部门发展的要求综述 发展战略对部门工作的要求三 本年度工作目标一、公司计划（指标）分解项二、部门管理工作目标四 工作计划与主要举措一、年度目标实施工作计划二、部门建设管理工作计划三、要求的其他计划安排事项五 其它说明 一、需要其它部门提供的支持和帮助二、其它内容
