1、 才思教育网址：12014 年中央财经大学金融硕士考研参考书各位考研的同学们，大家好！我是才思的一名学员，现在已经顺利的考上北京大学，今天和大家分享一下这个专业的笔记，方便大家准备考研，希望给大家一定的帮助。才思教育网址：2十一、存款类金融机构存款类金融机构：（银行类金融机构）接受个人和机构存款并发放贷款的金融机构。以存款为主要负债，以贷款为主要资产，以办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。按分类 可分为业务活动的目标 管理性、商业性、政策性投资者的国别或业务范围 国际性、全国性、地方性存款类金融机构间的相互关系：相互补充、相互竞争存款类金融机构的业务运作特点：公众性、风险性
2、、服务性职能与作用充当信用中介，事先对全社会的资源配置充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作用创造信用与存款货币，在宏观经济调控中扮演重要角色转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融服务需求业务运作的内在要求：公信力，流动性，收集、辨识、筛选信息的能力商业银行以存款为主要负债，以贷款为主要资产、以支付结算为主要中间业务，并直接参与存款货币创造的金融机构组织形式 例子总分行制 银行在大城市设立总行，在各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的银行制度普遍单一制 单元制，不舍任何分支机构的银行制度 美国的一些州控股公司制 一家控股公司持有一家或多家银行的股份，
3、或者是控股公司下设多个子公司的组织形式美国很多银行，如美国花旗银行连锁银行制 某一人或某一集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式商业银行的业务 业务解释 作用、特点现金资产 库存现金、存放中央银行和同业的存款等 保持流动性信贷资产 贷款和票据贴现资产业务证券投资 增加收益来源；实现资产多样化，分散风险，保持流动性被动负债 通过吸收存款来筹集资金（见下表）最原始、最主要的负债业务表内业务 负债业务主动负债 通过发行各种金融工具主动吸收资金金融债券、大额可转让定期存单等；期限长，利于资金来源稳定；同时才思教育网址：3保持流动性和较高的收益借入款：对央行的再贴现再贷款，对同业的
4、拆借，其他金融机构的借款弥补暂时的资金不足其他负债临时占用资金：为客户提供服务时临时占用的资金核心资本 普通股、不可收回的优先股、资金盈余、留存收益、可转换的资本债务、各种补偿准备金等所有者权益银行资本附属资本 未公开的准备金、资产重估准备金、呆账准备、长期次级债等开展各项业务的基础；发生意外损失时的弥补和保障中间业务 结算、代理、信托、理财、信息咨询等，不发生借贷性的信用关系风险小、收入稳定表外业务创新的表外业务 不直接列入资产负债表内，但与表内业务关系密切，又称或有资产/负债业务；如贷款承诺、担保、回购协议、票据发行便利和衍生性的互换、期货、期权、远期合约满足客户对金融服务的新要求，高利润
5、、高风险存款活期存款 随时存取并可直接开立支票账户的存款，支票账户存款或往来账务存款，一般无息定期存款 存期固定且较长、利息较高储蓄存款 针对居民个人的计息存款；活期储蓄存款和定期储蓄存款，一般不能签发支票商业银行的经营管理原则：盈利性；流动性；安全性商业银行面临的主要风险信用风险：违约风险；借款人不能按契约规定偿还本息而使债权人受损的风险市场风险：市场价格波动而蒙受损失的可能性；利率风险，汇率风险流动性风险：无法提供足额资金来应付客户提现或贷款需求时引起的风险操作风险：由不完善或有问题的内部程序、员工和计算机系统以及外部事件所造成损失的风险政策性银行由政府发起或出资建立，按照国家宏观政策要求
6、，在限定的业务领域从事银行业务的政策性金融机构。业务经营目标是配合并服务政府的产业政策和经济 社会发展规划，推动经济的可持续与协调发展。特性1. 不以盈利为经营目标2. 具有特定的业务领域和对象3. 资金运作的特殊性才思教育网址：4作用1. 补充和完善市场融资机制2. 诱导和牵制商业性资金的流向3. 提供专业性的金融服务合作金融机构按照国际通行的合作原则，以股金为资本、以入股者为服务对象、以基本金融业务为经营内容的金融合作组织特性1. 自愿性：入社自愿，退社自由2. 民主性：所有成员地位平等，不按出资额排序；民主管理，一人一票；收益共享，风险共担3. 合作性：资本的合作作用1. 增强个体或弱势
7、经济在市场竞争中的生存能力，通过必要的资金支持和金融服务来扶持农民或小生产者，保护其生产积极性，使个体经济或小规模经济在互惠互利中增强生存发展能力2. 降低个体经济获取金融服务的交易成本才思教育网址：5十二、非存款类金融机构分类证券公司投资基金公司投资类其他投资类金融机构保险公司保障类社会保障机构信托投资公司金融租赁公司金融资产管理公司汽车金融服务公司金融担保公司其他非存款类金融信息咨询服务类公司业务运作及其特点1. 不直接参与货币创造过程2. 资金来源与运作方式各异3. 专业化程度高，业务之间存在较大区别4. 业务承担的风险不同，相互的传染性较弱5. 业务的开展与金融市场密切相关，对金融资产
8、价格变动非常敏感非存款类金融机构发展条件1. 经济与科技条件2. 金融创新3. 法律规范与监督投资类金融机构特点1. 以有价证券为业务活动的载体2. 业务专业性高，风险大3. 业务必须遵循公开、公平和公正的原则投资类金融机构作用1. 促进证券投资活动的顺利进行2. 降低投资者的交易成本而信息搜寻成本3. 通过专业技术与知识为投资者规避风险、分散风险和转移风险提供可能证券公司的类型1. 专业性证券公司2. 商业银行拥有的证券公司3. 全能型银行直接经营真全公司业务4. 大型跨国公司的理财公司从事证券业务才思教育网址：6证券公司的主要业务证券承销业务 证券公司借助自己在证券市场是的信誉和营业网点，
9、在规定的发行有效期限内将证券销售出去证券经营业务 证券公司通过其设立的营业场所和在证券交易所的细微，接受可恶委托，按照客户的要求，代理客户买卖证券证券自营业务 证券公司用自己可以自主支配的资金或证券，以盈利为目的，通过证券市场从事买卖证券的经营行为其他业务投资基金管理公司：通过集中零散资金形成规模，依托专业化管理进行投资组合，分散投资风险，获得相对稳定的收入。投资基金公司特点1. 集合理财、专业管理2. 组合投资、分散风险3. 利益共享、风险共担4. 严格监管、信息透明5. 独立托管、保障安全投资基金公司作用1. 提供高效的投资途径2. 能够更高效低分散投资风险保障类金融机构运作特点1. 业务
10、经营符合大数定律2. 业务具有独特的风险管理技术要求3. 能够收取保费，结合大量分散的储蓄资金，通过对资金进行充分、安全的投资运作，即可增强偿付能力，有能获得收益依据的标准 投资基金的类型组织形态 公司型基金、契约型基金基金发行的单位数量是否可增加或赎回开放式基金、封闭式基金投资风险与收益 成长型基金、收益型基金、平衡型基金投资对象 股票基金债券基金、货币市场基金、期货基金、期权基金、指数基金和认股权证基金等投资货币种类 美元、日元、欧元市场基金基金发行方式是否公开 公募基金和私募基金保险类金融机构作用1. 分散风险，补偿损失2. 积蓄保险基金，促进资本形成，重新配置资金才思教育网址：73.
11、提供经济保障，稳定社会生活保险公司主要业务与管理1. 筹集资本金2. 出售保单3. 给付赔偿款4. 经营资产社会保障是一种为丧失劳动能力和机会的人提供最低生活费或者补偿的制度，是保证社会安定的重要机制社会保障的功能1. 保障功能2. 互济功能3. 调整收入分配功能信托：委托人为收受、保存、处置自己的财产，在信任他人的基础上委托他人按自己的要求管理和处置归己所有的财产；受托人收委托人委托，并根据委托人的要求，替其本人或由其指定的第三者谋利益。信托投资公司：以受托人身份专门从事信托业务的公司，其职能是接受客户委托，代客户管理、经营、处置财产。信托机构的经营特点1. 服务特征明显2. 与资本市场关系
12、非常密切3. 服务对象范围广泛4. 经营中不需要提取准备金金融租赁：又叫资本租赁，是一种通过融资租赁形式获取资金支持的金融业务。通常由使用设备的机构或个人提出要求，租赁公司或其他金融机构作为出租人，出资购买设备并将其交给承租人使用。金融租赁公司：专门为承租人提供资金融通的长期租赁公司。金融租赁公司承担风险的方式1. 自担风险2. 直接租赁3. 经营租赁4. 回租5. 与其他机构分担风险：6. 联合租赁7. 杠杆租赁金融租赁公司业务运作特点1. 面对单一客户，客户管理很重要2. 提供的租赁物通常是袁野设备，经营风险小3. 长期占用资金，负债任务重才思教育网址：8金融资产管理公司：各国主要用于清理
13、银行不良资产的金融机构。银行出现危机或存在大量不良债权时由政府设立，通过剥离银行不良债权向银行系统注入资金，通过有效的资产管理和资产变现，尽可能多地从所接受的不良资产中回收价值。金融资产管理公司管理和处置资产时从事的业务：追偿债务；对所收购的不良贷款形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组；债权转股权，并对企业阶段性持股；资产管理范围内公司的上市推荐及债权、股票承销；发行金融债权，向金融机构款；提供财务及法律咨询、资产及项目评估等服务汽车金融服务公司：从事汽车消费信贷业务并提供相关汽车金融服务的专业机构金融担保：以金融债权为对象的担保。金融担保公司：专业从事信用担保的金融中介组织，为受信者提
14、供信用保证。金融信息咨询服务公司：集合各种必要的财务收支和经营活动信息，专业化地从事对特定对象进行财务分析、信用调查等经济活动，出具必要的分析报告或文件，为客户提供有关债务人清偿能力信息的专业信息服务机构2014 年考研专业课复习安排及方法问题一：专业课复习的复习进度及内容安排回答一：专业课的复习通常在 9 月或者更早就要开始了，集中复习一般放在 11 月12 月左右。在复习的初期主要是对课程的大致内容进行了解，大概要拿出一个月的时间对所有的内容进行一下梳理，最好所有的章节的大概内容都在脑中留有印象，然后再结合历年试题，掌握命题的重点，把考过的知识点以及考过几遍都在书上做出标记，把这些作为复习
15、的重点。 接下来的就是熟记阶段，这个阶段大概要持续两个月的时间。在这段日子里要通过反复的背记来熟练掌握专业课的知识，理清知识脉络。专业课的辅导班也通常会设在 10 月初或者 11 月，如果报了补习班，可以趁这个机会检验一下自己的复习结果，并且进一步加强对知识点的印象。在面对繁多的复习内容的时候，运用行之有效的复习方法是非常重要的。 考研最后冲刺的一个月里，要对考试的重点以及历年试题的答题要点做进一步的熟练。并用几份历年试题进行一下模拟，掌握考试时的答题进度。专业课的命题非常灵活，有的题在书上找不到即成的答案，为了避免所答非所问，除了自己总结答案之外，还要查阅一下笔记或者辅导书上是否有答案，或者
16、直接去找命题、授课的老师进行咨询，这样得来的答案可信度也最高。在和老师咨询的过程中，除了能够获得试题的回答要点，更重要是能够从中掌握分析试题的方法，掌握如何运用已掌握的知识来正确的回答问题，这才是最为重要的。 问题二：专业课复习中需要获得的资料和信息以及这些资料和信息的获取方法回答二：1. 专业课复习中需要获得的资料和信息专业课的资料主要包括专业辅导书、课程笔记、辅导才思教育网址：9班笔记以及最重要的历年试题(因为毕竟是考上的学长学姐整理经验和教训都有的) 。如果这些都搜集全的话，就可以踏踏实实的开始复习了。专业辅导书是复习的出发点，所有的考试的内容都是来源如此，但是通常专业辅导书都是又多又厚
17、的，所以要使我们复习的效率最大化，就要运用笔记和历年试题把书本读薄。如前所述，专业课试题的重点基本上不会有太大的变动，所以仔细研究历年试题可以帮助我们更快的掌握出题点和命题思路，并根据这些重点有的放矢的进行复习，这样可以节省很多复习的时间。 2. 专业课资料和信息的来源考研时各种各样的信息，如辅导班，参考书，以及最新的考研动态，并不是一个人就能顾及到的，在一些大的考研网站上虽然可以获得一些信息，但是有关的专业的信息还是来自于学校内部同学之间的交流。毕竟考生大部分的时间还是要放在学习上。专业课信息最重要的来源就是刚刚结束研究生考试的的研究生一年级学生，由于他们已经顺利通过考试，所以他们的信息和考
18、试经验是最为可靠的。笔记和历年试题都可以和认识的师兄师姐索取，或者和学校招生办购买。由于专业课的考试是集中在一张试卷上考查很多本书的内容，所以精练的辅导班笔记就比本科时繁多的课程笔记含金量更高。考生最好能找到以前的辅导班笔记，或者直接报一个专业辅导班，如的专业课辅导班，由专业课的老师来指导复习。另外，也可以尝试和师兄师姐们打听一下出题的老师是谁，因为出题的老师是不会参加辅导的，所以可以向出题的老师咨询一下出题的方向。 问题三：专业课的复习方法回答三：专业课的内容繁多，所以采用有效的复习的方法也显得尤为重要。任何一个会学习的学生，都应该是会高效率地学习的人。与其为了求得心理上的安慰“小和尚念经”
19、般的在桌边捱过“有口无心”的半天时间，还不如真正有效的学习两个小时，用其余的时间去放松自己，调节一下，准备下一个冲刺。每个人都有自己的生物钟，十几年的学习生活，你一定很清楚自己在什么时候复习效果最好，要根据自己的情况来合理安排时间。通常都是把需要背记的内容放在每天精力最旺盛的时候，且每门持续背诵的时间不能安排的过长。 专业课的许多知识都要以记忆为基础。记忆的方法，除了大家熟悉的形象记忆法，顺口溜等之外，还有就是“阅读法”，即把需要记忆的内容当作一篇故事，就像看故事一样看他几遍，记住大概的“情节”，每次重复看时就补上上次没记住或已经忘记的部分。这样经常看就会慢慢记住了，而且记的很全面。因为现在专
20、业课考试的题目很少有照搬书本上的答案，大部分的题都要求考生自己去归纳分析总结，所以对书上的知识有一个全面整体的了解，对考试时的发挥很有帮助；另一种是“位置法”即以段落为单位，记住段落的前后位置。看到相关题目时，那一页或几页书就会出现在脑海里，使人在答题中不会遗漏大的要点。这两种方法都能让你全面整体的掌握课本的知识。 在这之后要做的就是提纲挈领，理出一个知识的脉络。最好的办法就充分利用专业课参考书的目录，考生可以在纸上把每一章的小标题都列上，再把具体每一个标题所涉及的知识一点点的回忆出来，然后再对照书，把遗漏的部分补上，重点记忆。这样无论考查重点或是一些较偏的地方，我们都能够一一应付。但是对于概
21、念这种固定化的知识点，就要在理解的基础上反复记忆，默写也不失为一种好的方法。我们很多同学都是不大喜欢动手，可能他们会默背或小声朗读要背记的内容几个钟头，但是不愿意写半个小时。殊不知古人所说的“眼过千遍，不如手过一遭”这句话还是很有道理的。 问题四：如何协调专业课和公共课的关系回答四：在考研的初始阶段，可以把大部分时间都分配给数学和英语，但是在考研的后期，专业课复习的时间就要逐渐的增加。一天只有 24 小时，考生要在保持精力，即在保持正常休息的前提下，最大限度的利用时间，合理的安排各项复习内容。这时就要考虑把时间用在哪一科上或是具体那一科的哪一部分才能取得最大的收益。大凡高分的考生，他们的专业课
22、的成绩都很高。因为对于考生来说，政治和英语的区分度并不是很大，要提高几分是需要花费大量时间和精力的，而且在考试时还存在着许多主观的因素。但是专业课由于是各校内的老师出题，每年的重点基本不会变化，如果搜集到历年真题以及辅导班的笔记，才思教育网址：10多下些功夫，想要得高分并不是难事。 由于专业课在考研的整体分值中占了很大的比例，所以考生一定要在保证公共课过线的情况下，尽量提高专业课的分数。而且正所谓“法无定法”，每个人适合的学习方法都不尽相同，这里只是给大家提供一个借鉴，具体的方法还需要考生在学习的过程中不断的总结。 问题五：如何利用专业课复习资料回答五：1、通读课本。作为研究生入学考试，考察的
23、知识点还是相当全面、相当有难度的，至少是高于该专业本科生期末考试难度。这就要求大家对专业课知识有全面的理解，进行系统的复习。不能只靠压题，猜题。因此大家应该通读课本，了解专业课的整个体系。着重复习重点要点。及时配备所考科目的最新专业书籍和过去几年专业试题。下一步工作就是详细整理专业课程的逻辑结构，然后对照专业试题，看看曾经的考试重点落在哪里，并揣摩其命题思路和动机。通常反复出现的考点和尚未出现的考点成为今后命题对象的概率很大，因为前者可能是专业兴奋点，后者则填补空白。 2、重点复习专业课笔记。对于在职考生或跨专业考生来说，想办法搞到专业课笔记是十分重要也是必须的。因为社会在进步，知识在膨胀，书
24、本上的知识也有过时或遗漏的，导师出题会基本上按照笔记上的知识点出，专业课笔记可以将该科目系统的总结，补充出你没有接触的新知识点，使你了解该导师所接受的答题思路，这样就有利于你理顺该科目的体系，增加阅卷人对你的好印象。如果借不到笔记，可以用托熟人，贴广告等方法。尽量确认考试出题范围。上面通过研究分析历年考题摸规律的方法很不精确，而且一旦命题教师更换，可能吃大亏。广泛地咨询该专业本科生和研究生，有助于了解最新情况。最好的方法还是打听出命题教师，然后争取旁听其授课。 3、研究历年试题。专业课考试中，重点问题重复出现的现象是很普遍的。搞到专业课试题，多做一下研究，不仅可以使你对命题形式有充分的了解，而且有可能见到当年将要出的重复题目。比如我考的专业课中有一门课程，最后一道 20 分的题目连续三年都是同一道题。一般的学校会在报名的时候统一出售历年试题，大家应该注意一下。专题整理是一种很有效的方法，尤其是对付试卷中比较棘手的简答题和论述题。不仅可以提高分析问题的能力，还有助于专业知识的系统化和融会贯通。根据一些重要的原理性知识，结合当前热点问题，为自己列举出一系列问题，然后从教材及专业杂志中整理答案，有可能请教学长或导师，力求答案尽量完整、标准。整理完后，每隔一段时间就要拿出来温习一下，看是否又产生了新的答题思路。才思教育网址：11
