1、 齐云山旅游开发总公司尽职调查报告1尽职调查报告调查事项：齐云山旅游开发总公司运营管理、营销现状。调查手段：根据公司的相关报表、报告、规章制度，与各部门负责人进行座谈、询问，听取有关人士的陈述和说明。报告用途：本报告主要为齐云山旅游股份有限公司运营与日常管理、营销提供借鉴，给相关机构的管理与投资提供参考。目 录一、公司基本情况 .2二、公司组织架构 .4三、薪酬体系 .7四、固定资产 .11五、财务与门票管理 .13六、营销管理 .18七、园务管理 .30八、索道运营管理 .31九、导游管理 .34十、安全管理 .37齐云山旅游开发总公司尽职调查报告2十一、标准化及制度建设 .38十二、综合分
2、析与建议 .39一、公司基本情况（一）公司成立背景及齐云山管理沿革齐云山风景名胜区坐落在安徽休宁县境内，是中国道教四大名山之一，具有一千多年的悠久历史和丰富的道教文化；帝王将相、历史名人留下的摩岩石刻之众多，天开神秀的丹霞地貌之绚丽，在全国众多的名山大川中绝无仅有，故被清朝的乾隆皇帝称之为“天下无双胜景，江南第一名山” 。新中国成立后又被赋予四顶桂冠：国家风景名胜区、国家森林公园、国家地质公园、全国重点文物保护单位。现为国家四 A 级旅游景区。为适应旅游业的发展，1985 年休宁县政府成立齐云山风景区管理处。1992 齐云山旅游开发总公司成立。负责齐云山的日常运营管理。1995 年成立齐云山风
3、景区管理委员会。齐云山管委会与旅游开发总公司工作人员互相使用。齐云山旅游开发总公司尽职调查报告3齐云山风景区运营管理历史沿革表时间 管理单位 备注1985-1994 齐云山风景区管理处1992 年旅游开发总公司成立；1993 年光大银行投资索道1995-1999齐云山风景区管理委员会齐云山旅游开发总公司自营1999-2003 黄山旅游股份公司托管2003 黄山市徽州协和旅行社托管2004-2005齐云山风景区管委会齐云山旅游开发总公司自营05 年索道转让给总公司2006-2010 安徽广林齐云山旅游发展有限公司托管2010 齐云山旅游开发总公司自营（二）齐云山旅游开发总公司沿革齐云山旅游开发总
4、公司自 1992 年成立以来，随着齐云山管理体制的不同，时断时续。在各个托管公司运营之时，旅游开发总公司的人员尽数划入新的托管公司，托管公司中止管理时再恢复运营。公司刚成立时为事业单位，2003 年改事业单位为企业单位。2005 年索道由投资的银行转让股权给齐云山旅游开发总公司。2010 年 6 月与员工签订合同，合同期三年，至 2013 年 6 月止。齐云山旅游开发总公司尽职调查报告4（三）股权情况齐云山旅游开发总公司现为国有独资企业。注册资本 500 万，法人代表方来寿。（四）公司发展各阶段1985 年至 1999 年这一阶段，齐云山旅游处于起步阶段，基础设施和管理机制还不完善，缺乏项目投
5、资资金、管理人才、管理经验。1999 年 3 月休宁县政府与黄山旅游股份公司签订了 30 年托管合同，将齐云山交给了黄山风景名胜区托管。托管的范围包括人员、景区建设和旅游经营等多个方面。这一阶段景区有了初步发展，修建和恢复部分登山石路、道观、景点等。在此之后协和旅行社、广林齐云山旅游发展有限公司管理阶段，景区的人才引进、运营管理机制的执行、基础实施建设、旅游产品的提升改造、景区氛围的营造、促销、渠道的开拓与维护、价格体系的构建等方面取得一定成绩，但未取得突破。（五）公司现业务发展规模2010 年景区共出售门票 76180 张，总收入 5598317 元（包括索道和竹筏收入，未包括签单收入） ；
6、2011 年 1-9 月，景区共出售门票 63917 张，总收入5061079 元（包括索道和竹筏收入，未包括签单收入） 。（六）对外投资的情况齐云山旅游开发总公司对外无投资项目。齐云山旅游开发总公司尽职调查报告5二、公司组织架构（一） 、公司组织架构图（二） 、公司岗位编制表部门 岗位编制（人）直接上级 备注总经理 1 管委会 管委会主任兼副总经理 1 管委会公司决策层合计 2出纳 1 管委会票务主管 1 管委会索道售票 2 票务主管公路卡口 3 票务主管财务部合计 7办公室主任 1 副总经理 兼总助办公室副主任 1 办公室主任办公室后勤 1 办公室主任 外借办公室职工食堂 1 办公室主任齐
7、云山旅游开发总公司尽职调查报告6司机 2 办公室主任 外借云岩湖管理 1 办公室主任协警 3 办公室主任 外借合计 10营销副经理 1 副总经理营销部经理助理 1 营销部副经理 外借营销员 1 营销部副经理营销部合计 3门票所副所长 1 门票所所长售票员 5 门票所所长检票员 4 门票所所长门票所合计 10导游部经理 1 副总经理客服管理员 1 导游部经理导游部合计 2索道部经理 1 副总经理索道部副经理 1 索道部经理索道司机 2 索道部经理维修检票主管 1 索道部经理机器维修 5索道部接待、检票 4 索道部经理齐云山旅游开发总公司尽职调查报告7合计 14综合部副经理 1 副总经理环卫 12
8、 综合部副经理垃圾焚烧 1 综合部副经理综合部合计 19 综合部副经理总计 64（三） 、公司员工概况目前公司在编员工 62 人（不包括总经理和副总经理），男性 29 人、女性33 人；本科以上学历 0 人，大专以上学历 9 人，大专以上学历占比 14.5%，员工学历普遍较低；平均年龄 41 岁，员工年龄 50 岁以上 8 人，40-50 岁之间 28 人，30-40 岁之间 21 人，20-30 岁之间 5 人，30 岁以上员工占比 92%，员工老龄化趋势严重；本科以上学历没有，员工专业技能有待提高；中层管理人员 8 人中，本科以上学历 0 人，大专学历 2 人；从公司员工的专业、年龄分析可
9、以看出，老、中、青比例严重不协调。其中有 4 名员工已超退休年龄，一名本年内达到退休年龄。齐云山旅游开发总公司员工学历分析表学历 人数 占比 备注本科以上 0 0%齐云山旅游开发总公司尽职调查报告8专科 9 14.5% 旅游专业仅有 2 人高中以下 53 85.5%合计 62 100%齐云山旅游开发总公司员工年龄分析表年龄 人数 占比 备注50 岁以上 8 12.9%4050 28 45.1% 中层干部集中区域3040 21 33.8%2030 5 8.2%合计 62 100%（四）组织架构分析：通过调查研究，发现部门设置存在以下问题：1、门票所是根据国家风景名胜区的有关规定设立的，与企业运营
10、的要求不相符，售票人员与检票人员应分属两部门管理；2、财务部没有专职会计和出纳，与管委会财务合在一起，资金管理、成本核算、企业正常运营和年度预算执行均难以进行。3、没有专门的安保人员，停车场、办公区域、索道站、景区大门等重点区域的安全管理均存在空白点。4、游客服务中心形同虚设，基本上不能为游客提供所需的咨询、行李寄存、投诉等服务，急需完善。齐云山旅游开发总公司尽职调查报告95、员工文化水平较低，长期没有进行相关知识培训，从业人员的综合技能急需提高。三、薪酬体系（一）工作时间旅游开发总公司执行的是每周双休制。每天工作 8 小时（包括吃饭时间） ，上班时间为旺季周一至周五 8：00-16：00。周
11、六日 7：30-16：00。淡季为 8：00-16：00。由于工作的需要，门票所、索道站实行两班工作时间制，每天有一半的工作人员工作时间为 8：00-17：00（周六日为 7：30-17：30） 。（二）工资组成截止 2011 年 9 月，旅游开发总公司的员工工资由以下几个部分组成：基本工资、各种补助、环卫人员绩效工资和加班工资四部分组成。1、基本工资：分为以下档次基本工资类别 适应人员 备注680 钟点环卫工900+100 环卫工人100 元为绩效1380 各部文员、售票员、检票员、索道接待员1500 索道司机1610 财务、司机、索道机修工齐云山旅游开发总公司尽职调查报告101730 索道
12、机修组长1840 票务助理、主任助理1960 副经理2300 索道部经理2500 办公室主任2、补助工资：年检月检、巡线补贴：主要为索道部机电维修工。基本为巡线员 250 元（巡线 15 天 50 元/ 月，月检 5 天每天 30 元，移抱索器 50 元） ，协助人员 200 元。门票所王晓澄夜保 350 元，自来水管理 450 元（共计 800 元） 。环卫人员临时增加路段，增加一定的补贴。3、环卫人员绩效工资环卫工人除基本工资外另有绩效工资，分别为钟点环卫工 90 元，普通环卫工 100 元。在实际运行中未进行过考核奖惩。4、加班工资由于工作的需要，门票所、索道站实行两班工作时间制，每天有
13、一半的工作人员工作时间为 8：00-17：00，超出 16：00 的时间记为加班，管委会财务根据旅游开发总公司记录的加班时间按 8 元/小时计算加班工资。其他部门的临时加班不计算加班工资中，在年终资金中体现。法定节假日（全年十天）加班，按 150 元/天（环卫工 80 元/ 天）计算。5、员工工资总额（详见附表）预计 2011 年全年总工资为 105 万元（1-8 月为实发工资，后四个月为前八齐云山旅游开发总公司尽职调查报告11个月的平均工资推算） 。个人最高工资为 31125 元/年，普通员工（售票员、检票员等）为 20000 元/年左右，普通环卫工人为 13000 元/年左右，钟点环卫工为
14、 10000 元/年左右。E:齐 云 山 相 关 调 研 旅 游 总 公 司 员 工 工 资 （ 2011年 度 ） .xls工资分析图：齐云山旅游开发总公司尽职调查报告12安 徽 省 休 宁 齐 云 山 旅 游 开 发 总 公 司 201年 度 部 门 工 资 分 析单 位 ： 元综 合 部 , 207869.70 ,20%票 务 部 , 80175. ,8%门 票 所 , 109576.20 ,10%索 道 部 , 325748.2 ,31%管 理 部 门 , 2015.0, 19%营 销 部 , 68145.0 ,6%临 时 员 工 , 59.0 ,6%备注：综合部包括景区维护环卫，管理
15、部门包括办公室、财务、司机、协警，临时员工包括索道、旅游公路、行政、食堂。各部门平均工资分析表齐云山旅游开发总公司尽职调查报告13部门 工资总额 人数 人均年工资 人均月工资综合部 207869 16 12992 1083票务部 80175 4 20044 1670门票所 109576 5 21915 1826索道部 325748 14 23268 1939营销部 68145 3 22715 1893管理部门 201555 10 20156 1680临时工 59595 7 8514 709合计 1052663 59 17841 1486（三）保险、福利1、保险公司为员工交纳养老保险、医疗保险及
16、失业保险，未缴纳住房公积金。2、节假日福利2011 年春节 500 元/人，端午节 400 元/人，中秋节 500 元/人。3、年终奖2010 年年终奖一线工作人员为 2000-4000 元/人，管理人员为 4000-6000 元/人（包括平时超时加班）4、生日庆贺员工的生日会以每月为单位组织庆祝活动。齐云山旅游开发总公司尽职调查报告145、工作餐公司为员工提供中餐（不包括钟点环卫工和导游员） ，餐标每人 5.5 元。6、工作服分为三套：春秋装为西服，夏装为 T 恤，冬装为羽绒服。7、劳保用品按部门岗位的不同分发不同的劳保用品如手套、肥皂等。8、旅游考察学习公司每年组织一次旅游考察活动。201
17、0 年是海南五日游。（四）现行薪酬体系分析1、营业时间 8-9 小时，机械的照搬了劳动法，没有结合景区的实际情况。直接影响了旅游客人的旅游质量，同时也缩短了景区的有效营业时间，索道部五点下班，直接造成的后果就是 14：30 以后来景区的客人，要么选择放弃，要么走马观花。2、每周双休的管理制度也是机械的照搬了劳动法，同样没有结合旅游的实际，导致旅游旺季时人员不足，不能为客人提供优质服务，淡季时显得人员较多。旅游行业的特殊性质决定了实行综合计时工资制度和淡季休假制度，同样也是符合劳动法的。3、营销部没有任何绩效考核，无法提升营销人员对促销的热情。其他部门也没有绩效考核，导致管理的松散。4、员工工资
18、水平在休宁当地企业工资水平中为中上等。齐云山旅游开发总公司尽职调查报告15四、固定资产（一）注资进入齐云山股份有限公司的固定资产1、资产类别：土地，面积 22726.77 平方米合 34.09 亩，评估总价 951.12 万元；2、资产类别：建筑物，2090 平方米，评估总价 201.16 万；3、资产类别：索道，资产原价 207.27 万，评估总价 237.3451 万元。安徽省休宁齐云山旅游开发总公司资产评估明细表评估基准日：2011 年 8 月 2 日序号资产类别 项目名称规划用途面积（m） 使用日期资产原值（万元）评估总价（万元）休宁县齐云山镇齐云山风景区炼丹台东侧 581.22至 2
19、051 年 8 月 22 日年限 40 年 24.32休宁县齐云山镇齐云山风景区玉虚宫北侧 24.60至 2051 年 8 月 22 日年限 40 年 1.03休宁县齐云山镇齐云山风景区真仙洞府、碧莲池旁 696.41至 2051 年 8 月 22 日年限 40 年 29.14休宁县齐云山镇齐云山风景区洞天福地左侧 292.76至 2051 年 8 月 22 日年限 40 年 12.25休宁县齐云山镇齐云山风景区望仙亭西侧 32.05至 2051 年 8 月 22 日年限 40 年 1.34一 土地休宁县齐云山镇齐云山风景区支架旅游基础设施144.00 至 2051 年 8 月 22 日年限
20、40 年 6.03齐云山旅游开发总公司尽职调查报告16休宁县齐云山镇齐云山索道上站 975.50至 2051 年 8 月 22 日年限 40 年 40.82休宁县齐云山镇齐云山索道下站 19980.23至 2051 年 8 月 22 日年限 40 年 836.17小计22726.77（合34.09 亩）951.12（合27.90 万元/亩）售票处办公厕所363.31 1994 年 19.33办公机房512.92 1994 年 49.39休宁县齐云山镇风景区索道下站安徽省休宁齐云山旅游开发总公司非住宅用房办公门廊394.96 1994 年 41.67齐云山风景区炼丹台东侧 办公 187.21 1
21、994 年 36.66齐云山风景区玉虚宫北侧 厕所 24.68 2002 年 7.65齐云山风景区索道上站机房办公188.03 1994 年 44.62齐云山风景区望仙亭西侧 厕所 31.64 2002 年 7.61齐云山风景区真仙洞府碧莲池旁餐厅 281.22 2002 年 79.05齐云山风景区洞天福地左侧 厕所 106.27 2002 年 25.57二建筑物小计 2090.05 311.54三 设备 索道缆车 207.27 237.35齐云山旅游开发总公司尽职调查报告17合 计 1,500.00（二）未纳入注资的固定资产未纳入注资的固定资产主要为办公类及生活类设备，详见附表。办 公 设
22、备 及 后 勤 物品 .xls（三）固定资产分析经过调查：以上所列的固定资产存在以下问题：1、设备年代久远。索道已远行 18 年，设计能力与实际运能已不适应现时旅游的需求，运行速度较慢。旅游旺季时排队现象严重，作为特种设备，安全隐患十分严重。2、建筑类资产档次明显较低。包括四个厕所以及多年未用的一个建筑物，均需要进行改造，有的甚至需要拆迁重修，而评估时的价格都较高。3、服务类资产严重缺乏，符合要求的公厕、客户中心、商业铺面、住宿设施均为空白。五、财务与门票管理 （一）财务机构目前财务部有出纳 1 名，主要负责收款存款和旅游开发总公司的小额费用报销；票务主管 1 名，索道售票员 2 名（不包括门
23、票所的 3 名售票员） ，主要负责齐云山旅游开发总公司尽职调查报告18售票收银；公路卡口 3 名；垂直管理体系，属于管委会（旅游开发总公司）直接管理。门票所共有 9 名员工，其中 5 名售票员检票员工资在公司发放，另有 4 名员工工资在管委会发放（邱万宝、查寨花、韩瑛、李芙蓉 4 人，所长赖松根不在公司花名册中） 。（二）出纳报销流程管委会给旅游公司财务每月预留 10000 元的备用金，作为平日报销预用。备用金不够时及时到管委会报销补足。大部分报销都能遵循以下流程：经办人填单部门负责人签字公司负责人审批财务付款（大额费用管委会财务代付，相应的签字人员增加管委会负责人） 。（三）门票及索道票的管
24、理目前公司票务种类主要涉及门票、索道票、导游票三种，涉及部门主要有财务部、营销部、办公室、税务局。一、票据的形式票据的种类：门票、索道票、导游票三种。票据的载体：印制票、机打票两种。二、票据的流转 票据流转分为：申领、发放、销售、缴销四个步骤。 1、申领票据的申领由票据管理员统一负责。在剩余票据不够时，填写书面申请向地税部门申领。2、发放售齐云山旅游开发总公司尽职调查报告19票处的票据依据“定人不定点”的原则发售及管理，即售票员各负其责，而齐云山旅游开发总公司尽职调查报告20非定点（售票处）流水移交的方式。售票员剩余票据不足时，由售票员“按齐云山旅游开发总公司尽职调查报告21需即时”填写“票据
25、请领单”，向票据管理员申请票据。3、销售a.正常出售齐云山旅游开发总公司尽职调查报告22售票员依据游客类型，发售各种面额的票据。各种面额的票据的适用对象及发售依据详见门票、索道票使用规范明细表。门票使用明细表序号 面额 适用人群 载体 判断依据1 75 普通全票 印制票 2 65 网络订票 机打票 手机反馈短信3 50 团队价、旅行社 机打票 签单旅行社、优 惠单4 40 旅行社 机打票 营销方案5 38 半票（60 岁以上老人，现役军人，学生，5- 8 级残疾人） 印制票有效证件、儿童身高（1.2m1.5m）6 30 “优惠票”/团体学生票 机打票 学生证7 20 黄山市民 印制票 身份证8
26、 12 香客 印制票 自己掌握9 免票儿童（1.2m 以下)，安徽省内 70 岁以上老人，1-4 级残疾人，导游，随团司机（签单），旅行社经理资格证，各级媒体记者，黄山市作家协会会员，黄山市摄影家协会会员，休宁县信息新闻研究会会员，休宁县摄影家协会会员，休休宁县作家协会会员，休宁县海阳书画学会员。儿童身高、有效 证件索道票使用明细表序号 面额 适用人群 载体 判断依据1 100 导游月票 机打票齐云山旅游开发总公司尽职调查报告232 40 普通全票 印制票 3 32 团队价 机打票 签约旅行社4 26 普通上行票 印制票 5 20 儿童全票 印制票 1.2m1.5m6 14 普通下行票 印制票
27、 7 15 儿童上行票 印制票 身高（1.2m-1.5m）8 6 山民上行票 印制票 9 5 儿童下行票 印制票 身高（1.2m-1.5m）10 4 山民下行票 印制票 11 免票儿童（1.2m 以下)、导游证、随团司机（签单）、旅行社经理资格证有效证件售票员依据每日售票情况填写“票据领、销收入表” ，一式两联，一联报送“票据管理员” ，一联报送“出纳” 。出纳每日下午 15：00 依据“票据领、销收入表”中列示售出票据面额减去“齐云山风景区劳务结算单” 、 “退票面额”后的金额，收取等额现金并送存银行。b.优惠票的管理优惠票的出售主要由售票处、办公室、营销部分别确定优惠种类及标准，由售票处执
28、行。优惠种类、权责部门及优惠依据详见表。序号 优惠种类 权责部门 优惠依据 备注1 旅行社 营销部 签约条款2 香客、村 民 售票处3 特殊人群 售票处 游客证件 含老人、学生、儿童、 伤残军人、记者等齐云山旅游开发总公司尽职调查报告244 网络订票 售票处 网络反馈信息 手机短信5 签单优惠 办公室、门 票所 办公室、门票所签发优惠 单售票员查验上述优惠依据后，按优惠后金额发售票据。c.劳务费返利劳务费返利是依据游客所购票据面额为基准，计算出应返劳务费的金额，返给为公司带来客源的出租车班车司机、旅行社导游等的利益。劳务费返利涉及门票、索道票及导游票的返利，其中门票、索道票的返利实行捆绑执行的
29、原则，即依据游客所购索道票面额（视同游客均购买全额门票）及提供劳务的人员的不同，依据相对应标准，计算应返劳务费总额，在售票处依据办公室、财务部或门票所签发的“齐云山风景区劳务费结算单”即时兑付。详见下表。导游票的返利实行按月结算的原则，扣除基本费用后全额返还导游个人，现执行扣除标准为 10%。 序号 对象游客购（索道）票面额单位标准（元/人）授权部门备注 26 101出租车（皖 J7*）（黄山市三区四县）；黟县（皖 J4*）40 15办公室或财务部26 42班车：皖 J 5*集散中心中巴车 40 5办公室或财务部32 821 53 旅行社12 2办公室或财务部按优惠价格与票面价格的差额，全额返
30、还导游。门票所返利参照索道处，由门票所所齐云山旅游开发总公司尽职调查报告25长签字执行。 4 班车 38 4办公室或财务部5 私人车辆 第一次登记，一年之内累计三次一起结算。d.签单及招待签单的签发及回款由办公室统一负责，营销部主要配合协调涉及旅行社的往来签单，依据不同签单单位的特点，不定期联系回款。签单的各项情况（包括旅行社记帐、关系单位记帐、招待免单等）每天不汇总上报。招待单主要为管委会、齐云镇政府、齐云山道协。休宁县其他部门一般为签单。客人持以上单位的介绍信（证明）等到公司办公室，办公室开具招待单或签单，客人凭此乘坐索道进入景区。e.退票（a）退票的条件。遇雷电、雨雾、冰雪、停电等非游客
31、责任，导致索道、景区无法开放。（b）退票的授权。由门票所（索道部）会同票务部负责门票（索道票）退票条件的认定及授权。（c）退票的程序。由游客提出申请，门票所（索道部）会同票务部负责认定及授权，转售票处退款并由游客签收。d、缴销票据缴销由票据管理员负责，在向上级单位申领新票之前申报缴销已开出票据，双方签订“发票验旧（交旧）购新表” 。至此，票据的整个流程即结束。e、销售点设置齐云山旅游开发总公司尽职调查报告26分两个销售点：山下销售点只销售索道票，山上销售点负责销售门票、下行索道票。（四）财务与门票管理分析1、齐云山门票及索道收入为收付实现制，并不是现代企业制度要求的权责发生制。签单记帐没有在帐
32、面体现，只是在收入收回后记入帐表。每日报表缺乏真实性，也容易形成漏收帐款。2、制度建设相对滞后，需进行完善。3、为方便游客的需求，山下售票点应能销售所有的门票和索道票，山上、山下售票点均应添置 POS 机方便游客刷卡。4、严格规范各种签单、优惠单的审批流程，建立各项应收款的催收制度，定期核对、结算。5、原旅游公司应收账款情况不详。六、营销管理（一）营销总体情况1、2010 年与 2011 年收入总体情况2010 年景区共接待购票游客 76180 人，实现总收入 5598317 元（不包括签单）门票收入 3434569 元，索道收入 2075373，竹筏收入 88375 元。2010 年总体收入
33、明细表月份 门票 索道 竹筏 合计齐云山旅游开发总公司尽职调查报告27人数 2426 2839 154 54191 月收入 77753 58309 2322 138384人数 3843 4378 10 82312 月收入 158764 98987 180 257931人数 6524 6558 97 131793 月收入 276709 161356 1455 439520人数 11539 8810 603 209524 月收入 496436 237087 10396 743919人数 7285 9007 952 172445 月收入 402914 225731 16365 645010人数 46
34、72 5752 446 108706 月收入 230361 146593 7399 384353人数 3731 5342 264 93377 月收入 175305 138100 4077 317482人数 4155 6051 706 109128 月收入 206266 152202 11393 369861人数 5232 4718 285 102359 月收入 181745 117087 4727 303559人数 13089 14754 1263 2910610 月收入 630225 395185 21525 1046935人数 7442 9307 515 1726411 月收入 37714
35、9 266488 8536 652173人数 6242 2690 0 893212 月收入 220942 78248 0 299190齐云山旅游开发总公司尽职调查报告28人数 76180 80206 5295 161681累 计收入 3434569 2075373 88375 55983172011 年 1 至 9 月份，景区共接待购票游客 63917 人。实现总收入 5061079元，其中门票收入 2981460 元，索道收入 2067216 元，竹筏收入 12403 元。2011 年总体收入明细表月份 门票 索道 竹筏 合计人数 1717 2000 37171 月收入 59140 4873
36、0 107870人数 5902 5977 2 118212 月收入 207849 153687 36 361536人数 8059 8347 4 164103 月收入 336332 219578 72 555982人数 14986 16199 693 318784 月收入 725221 420017 11827 1157065人数 10844 14572 36 254525 月收入 540428 387170 468 928066人数 3173 4353 75266 月收入 165702 123604 289306人数 5855 8118 139737 月收入 295635 221697 517
37、332人数 7973 9736 177098 月收入 351877 265774 6176519 月 人数 6759 8596 15355齐云山旅游开发总公司尽职调查报告29收入 299276 226959 526235人数10 月收入人数11 月收入人数12 月收入人数 63917 77898 735 142550累 计收入 2981460 2067216 12403 50610792、团散比例分析2010 年景区共接待购票游客 76180 人（未包括签单） ，其中团队人数 19247人，散客人数 56933 人，团队人数占总人数的 25%，考虑各种签单情况，约占20%。2011 年 1 至
38、 9 月份，景区共接待购票游客 63917 人（未包括签单） 。其中团队人数 28694 人（包括签单） ，散客人数 35223 人，团队人数占总人数的 45%，考虑各种签单情况，约占 35%。2010 年营销业绩表（按门票统计,单位：元）月份 游客总人数 门票收入 团队人数 散客人数 团队比例1 2426 77753 304 2122 13%2 3843 158764 234 3609 6%齐云山旅游开发总公司尽职调查报告303 6524 276709 1548 4976 24%4 11539 496436 3448 8091 30%5 7285 402914 1669 5616 23%6
39、4672 230361 1087 3585 23%7 3731 175305 1093 2638 29%8 4155 206266 915 3240 22%9 5232 181745 1146 4086 22%10 13089 630225 4727 8362 36%11 7442 377149 2234 5208 30%12 6242 220942 842 5400 13%合计 76180 3434569 19247 56933 25%2011 年营销业绩表（按门票统计,单位：元）月份 游客总人数 门票收入 团队人数 散客人数 团队比例1 14%26268 266989 875 53933 8059 336332 3761 4298 47%4 14986 725221 8489 6497 57%5 10844 540428 3983 6861 37%6 3173 165702 1787 1386 56%7 5855 295635 4051 1804 69%8 7973 351877 2852 5121 36%9 6759 299276 2896 3863 43%
