1、1湘潭市林业局2015 年决算报表财务报告一、 单位基本情况我局属于财政一级预算单位，根据市机构编制委员会办公室文件，我局除内设办公室、人事科、监察室、计划财务科、资源林政科、造林经营科、绿化办等 7 个行政科室外，还下设了森保站、种苗站、科技站、林工站、林权办、林调队、基金站等 7 个全额拨款的事业单位，机关内设工会和总支 2 个科室。本局主要工作职能是：组织指导植树造林、封山育林和退耕还林工作；组织指导对森林资源的管理；组织指导林业产业发展；指导各类生态公益林、商品林、苗木花卉和干鲜水果、森林旅游的发展和培育；组织协调、指导监督全市森林防火工作；组织指导全市森林病虫害的防治、检疫等职能。根
2、据市机构编制委员会办公室文件，全局现有行政编制 24 人，事业编制 36 人，截止 2015 年 12 月底，实有人数 107 人，行政在职编制 24 人，事业在职编制 31 人，离休干部 1 人，退休人员 51 人，车辆编制 7 辆，实际在用 8 辆。2、本年度取得的事业成效今年以来，在市委、市政府和省林业厅的正确指导下，我市林业工作围绕“ 六上两下”的工作目标，认真开展裸露山地绿化、义务植树、融合资金、争立项目、打击涉林违法行为等一系列工作，全面完成了今年林业工作目标。全市完成“裸露山地”造林绿化 12898 亩，在全省率2先并超额完成任务，且在省级验收中获得优秀；完成 6.87万亩人工造
3、林、11 万亩封山育林、12.5 万亩森林抚育，超额完成营造林任务；林业产业总产值预计可完成 121.8 亿元； 全市提高湿地保护率 14.68%，湿地保护面积达到13935.75 公顷，林地保有量稳定 334 万亩以上，保有率100%。森林火灾成灾率 1以下，林业有害生物成灾率 4以下。3、本年度财务情况分析（一）预算收入安排情况1、年初预算情况根据潭财预发20152 号关于下达市直行政事业单位2015 年财政预算的通知， 2015 年我局年初下达预算759.01 万元，其中财政拨款基本支出 609.95 万元，财政拨款项目支出 66.5 万元，非税收入项目支出 82.56 万元。年初预算实
4、际到位数为 675.46 万元，包括财政拨款预算中基本支出加项目支出部分 676.45 万元，扣除“三公经费”核减 10% 0.99 万元后的预算数，非税收入预算部分在年中根据非税收入实际完成数再行拨付。2、年中追加预算情况年中追加预算 1812.93 万元，其中提高收入水平和绩效工资等人员预算 154.53 万元，2015 年非税收入返还 64万元， 市级财政追加项目预算 389.3 万元，省级财政追加项目预算 649.1 万元，森林植被恢复费返还资金 556 万元。3、全年总预算收入情况3全年总预算收入 4216.23 万元，其中上年结转1727.84 万元，人员工资、商品服务支出及对个人
5、和家庭的补助等基本支出 829.99 万元，项目支出 1658.4 万元。 （二）预算支出安排情况2015 年累计支出 2959.81 万元，其中基本支出1048.33 万元，项目支出 1911.48 万元。（三） 收入支出实际与预算对比情况1、收入与预算对比 年初预算数 759.01 万元，年初实际到账 675.64 万元，12 月份非税收入返还 64 万元，预算收入 739.64 万元。预算到账率为 97.45% 年中追加预算 1748.93 万元（非税收入 64 万元归入年初预算数）。2、支出与预算对比支出科目年初预算数 (万元)实际数 （万元）支出预算率基本工资 89.16 123 1
6、38%津补贴 85.44 92.34 108%绩效工资 51.24 84.32 165%公用经费 120.41 153.97 128%公积金 27.1 45.84 169%离退休费 200.03 241.64 121%公费医疗 28.87 106.15 368%3、基本支出预算收入与支出差额2015 年，全局基本支出中人员经费和公用经费收入年初4预算加预算追加后总额为 764.48 万元，全年支出为1049.33 万元，支出比收入多 283.86 万元，支出收入率为137%。（四）项目完成情况2015 年全年单独立账核算项目资金 70 个，包括业务性项目和项目性项目。其中上年度未完工项目 28
7、 个，年初预算项目 7 个（不包括 4 个年初非税收入返还开支项目），本年度增加项目 35 个；到 2015 年末，尚有 32 个项目正在施工与验收阶段。项目验收完工已支付全部资金的有 38 个，项目完成率为 54%。（五）“三公”经费等开支情况2015 年我局“三公”经费控制数为 60.7 万元。其中公务接待费 32.7 万元，公车运行维护费 28 万元（因森林公安在财务上独立核算，所以局机关相应减少公车 3 台，较上年减少预算费用 12 万元），我局没有公费出国费用预算，也没有出国费用发生。至 2015 年 12 月底，公务接待费开支为 28.73 万元，为控制数的 88%，比上年同期 2
8、9.73万元减少支出 1 万元；国内公务接待批次为 285 次，接待人数为 3320 人。公务用车保有量为 7 台，公车运行维护费开支为 27.13 万元，为控制数的 97%，比上年同期 33.79 万元减少支出 6.66 万元,减少原因主要是我局严格执行了公务用车管理制度。 （六）非税收入征收完成情况2015 年我局全年非税收入征收预算为 1305.2 万元，其5中植物检验费 16 万元，植物保护费 5 万元，固定资产出租收入 2.2 万元，林地可研费 80 万元，育林基金 2 万元，森林植被恢复费（返还部分）1200 万元。到 2015 年度末，实际缴库数为 1867.4 万元，完成预算收
9、入的 143%。其中植物检验费 4 万元，完成预算收入的 25%；植物保护费 0.85 万元，完成预算收入的 17%；固定资产出租收入 4.2 万元，完成预算收入的 190%；林地可研费 67.34 万元，完成预算收入的 84%；森林植被恢复费（返还部分）1791 万元，完成预算收入的 149%，这部分返还是 2014 年 1-12 月份的返还资金。今年没有育林基金收入，主要是因为省林业厅有一个三年禁止砍伐行动，没有木材采伐，因而没有征收收入。（七）财政集中支付指标及实有资金库存情况2015 年，我局共有财政可用支付指标为 4073.39 万元。其中年初结余指标 1585 万元，2015 年年
10、初预算及追加指标为 2488.39 万元。到年末，已用指标 2937.57 万元，余可用指标 1135.82 万元。局银行存款专用基金户余 40.9 万元，局银行存款往来账户余 11.89 万元，为各类暂收暂付往来款项。（八 ）应收、应付往来账款的情况到 2015 年 6 月底止，我局账面上其他应收款余额为126.2 万元，其他应付款余额为 58.2 万元。62015 年决算公开表格附件 4：部门决算和“三公”经费决算公开参考表格（表 1）部门收支决算总表单位：万元 收 入 支 出项目 行次 决算数 项目（按功能分类） 行次 决算数一、财政拨款收入 1 2488.39 一、一般公共服务支出 3
11、7 2 其中：政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 38 二、上级补助收入 3 三、国防支出 39 三、事业收入 4 四、公共安全支出 40 四、经营收入 5 五、教育支出 41 五、附属单位上缴收入 6 六、科学技术支出 42 六、其他收入 7 0.2 七、文化体育与传媒支出 43 8 八、社会保障和就业支出 44 8.78 9 九、医疗卫生与计划生育支出 45 1 10 十、节能环保支出 46 5 11 十一、城乡社区支出 47 12 十二、农林水支出 48 2850.67 13 十三、交通运输支出 49 7.5 14 十四、资源勘探信息等支出 50 715 十五、商业服务业等支出 5
12、1 16 十六、金融支出 52 17 十七、援助其他地区支出 53 18 十八、国土海洋气象等支出 54 19 十九、住房保障支出 55 20 二十、粮油物资储备支出 56 21 二十一、其他支出 57 84.87 22 二十二、债务还本支出 58 23 二十三、债务付息支出 59 本年收入合计 24 2488.59 本年支出合计 60 2959.82 用事业基金弥补收支差额 25 结余分配 61 年初结转和结余 26 1727.84 交纳所得税 62 基本支出结转 27 提取职工福利基金 63 项目 支 出 结 转 和 结 余 28 1727.84 转入事业基金 64 经营结余 29 其他
13、65 30 年末结转和结余 66 1256.61 31 基本支出结转 67 32 项目支出结转和结余 68 1256.61 33 经营结余 69 34 70 35 71 总计 36 4216.43 总计 72 4216.43 8附件 4：部门决算和“三公”经费决算公开参考表格（表 2）部 门 收 入 决 算 表单位：万元 项目支出功能分类科目编码 科目名称本年收入合计财政拨款收入上级补助收入事业收入经营收入附属单位上缴收入 其他收入栏次 1 2 3 4 5 6 7类 款 项合计 2488.59 2488.39 0.2 2010699 其他财政事务支出 2 2 2080801 死亡抚恤 8.78
14、 8.78 2100501 行政单位医疗 1 12119901 其他节能环保支出 5 5 2130199 其他农业支出 101 101 2130201 行政运行 798.16 798.16 2130202 一般行政管理事务 10 10 2130205 森林培育 154 154 2130206 林业技术推广 105 105 2130207 森林资源管理 11 11 2130209 森林生态效益补偿 8 8 2130211 动植物保护 3 3 2130234 林业防灾减灾 80 8092130299 其他林业支出 1072.15 1071.95 0.22139999 其他农林水支出 122 122
15、2140499 石油价格改革补贴支出 7.5 7.5附件 4：部门决算和“三公”经费决算公开参考表格（表 3）部 门 支 出 决 算 表单位：万元 项目支出功能分类科目编码 科目名称本年支出合计基本支出项目支出上缴上级支出经营支出对附属单位补助支出栏次 1 2 3 4 5 6类 款 项合计 2959.81 894.69 2065.12 2010699 其他财政事务支出 2 2 2080801 死亡抚恤 8.78 8.78 2100501 行政单位医疗 1 1 2119901 节他节能环保支出 5 5 2130199 其他农业支出 101 1 100 2130201 行政运行 798.16 79
16、8.16 2130202 一般行政管理事务 10 10 2130205 森林培育 154 25 129 2130206 林业技术推广 105 1052130207 森林资源管理 11 112130209 森林生态效益补偿 8 82130211 动植物保护 3 32130234 林业防灾减灾 80 10 70102130299 其他林业支出 431 41.24 389.762136001 开发新菜地工程 10 102136099 其他新菜地开发支出 1017.5 1017.52139999 其他农林水支出 122 1222140499 石油价格改革补贴支出 7.5 7.52299901 其他支出
17、 84.87 84.87附件 4：部门决算和“三公”经费决算公开参考表格（表 4）部门财政拨款收支决算总表单位：万元 收 入 支 出决算数项 目 行次 决算数 项目（按功能分类） 行次 合计一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款一、一般公共预算财政拨款 12488.39 一、一般公共服务支出 31 2 2 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 32 3 三、国防支出 33 4 四、公共安全支出 34 5 五、教育支出 35 6 六、科学技术支出 36 7 七、文化体育与传媒支出 37 8 八、社会保障和就业支出 38 8.78 8.78 9 九、医疗卫生与计划生育支出 39 1 1
18、 1110 十、节能环保支出 40 5 5 11 十一、城乡社区支出 41 12 十二、农林水支出 42 2850.46 1822.96 1027.5 13 十三、交通运输支出 43 7.5 7.5 14 十四、资源 勘 探 信 息 等 支出 44 15 十五、商业服务业等支出 45 16 十六、金融支出 46 17 十七、援助其他地区支出 47 18 十八、国土 海 洋 气 象 等 支出 48 19 十九、住房保障支出 49 20 二十、粮油物资储备支出 50 21 二十一、其他支出 51 22 二十二、债务还本支出 52 23 二十三、债务付息支出 53 本年收入合计 24 2488.39
19、 本年支出合计 77 2874.75 1847.25 1027.5 25 78 年初财政拨款结转和结余 261303.74 年末财政拨款结转和结余 79 917.37 917.37 一、一般公共预算财政拨款 27 276.23 基本支出结转 80 二、政府性基金预算财政拨款 28 1027.5 项目支出结转和结余 81 917.37 917.37 29 82 总计 30 3792.12 总计 83 3792.12 2764.62 1027.5 12附件 4：部门决算和“三公”经费决算公开参考表格（表 5）一般公共预算财政拨款支出决算表金额：万元 项目支出功能分类科目编码 科目名称本年支出合计
20、基本支出 项目支出类 款 项 合计 1847.25 894.49 952.762010699 其他财政事务支出 2 2 2080801 死亡抚恤 8.78 8.78 2100501 行政单位医疗 1 1 2119901 节他节能环保支出 5 5 2130199 其他农业支出 101 1 100 2130201 行政运行 798.16 798.16 2130202 一般行政管理事务 10 10 2130205 森林培育 154 25 129 2130206 林业技术推广 105 1052130207 森林资源管理 11 112130209 森林生态效益补偿 8 8132130211 动植物保护
21、3 32130234 林业防灾减灾 80 10 702130299 其他林业支出 430.8 41.04 389.762139999 其他农林水支出 122 1222140499 石油价格改革补贴支出 7.5 7.5附件 4：部门决算和“三公”经费决算公开参考表格（表 6）一般公共预算财政拨款基本支出决算表单位：万元 项目支出功能分类科目编码 科目名称本年支出合计 人员经费 公用经费类 款 项 合计 894.49 816.02 78.47 2010699 其他财政事务支出 2 2 2080801 死亡抚恤 8.78 8.78 2100501 行政单位医疗 1 1 2130199 其他农业支出
22、1 1 2130201 行政运行 798.17 745.87 52.3 2130205 森林培育 25 25 20130234 林业防灾减灾 10 10 2130299 其他林业支出 41.04 14.87 26.17 2140499 石油价格改革补贴其他支出 7.5 7.5 附件 4：部门决算和“三公”经费决算公开参考表格（表 7）一般公共 预算财政拨款“三公”经费支出决算表单位：万元 项 目 行次 统计数14栏 次一、“三公”经费支出 1 （一）支出合计 2 55.67 1.因公出国（境）费 3 2.公务用车购置及运行维护费 4 27.13 （1）公务用车购置费 5 （2）公务用车运行维护
23、费 6 27.13 3.公务接待费 7 28.53 （1）国内接待费 8 28.53 （2）国（境）外接待费 9 （二）相关统计数 10 1.因公出国（境）团组数（个） 11 2.因公出国（境）人次数（人） 12 3.公务用车购置数（辆） 13 4.公务用车保有量（辆） 14 7 5.国内公务接待批次（个） 15 285 6.国内公务接待人次（人） 16 3320 7.国（境）外公务接待批次（个） 17 8.国（境）外公务接待人次（人） 18 附件 4：部门决算和“三公”经费决算公开参考表格（表 8）政府性基金预算财政拨款收支决算表单位：万元 项目 本年支出支出功能分类科目编码科目名称年初结转
24、和结余本年收入 合计 基本支出 项目支出年末结转和结余15类 款 项 合计 1027.5 0 1027.5 1027.5 02136001开发新菜地工程 10 0 10 10 0 2136099其他新菜地开发支出 1017.5 0 1017.5 1017.5 0 一般公共预算财政拨款基本支出决算表编制单位：湘潭市林业局 单位：万元 经济分类科目 基本支出科目编码类 款科目名称 合计 人员经费 公用经费合 计 894.49 816.02 78.47 301 工资福利支出小计 495.91 495.91 0.00 01 基本工资 123.01 123.01 02 津贴补贴 176.97 176.9
25、7 03 奖金 46.08 46.08 04 社会保障缴费 106.15 106.15 06 伙食补助费 18.70 18.70 99 其他工资福利支出 25.00 25.00 302 商品和服务支出小计 78.47 0.00 78.47 05 水费 0.20 0.20 09 物业管理费 20.68 20.68 17 公务接待费 28.54 28.54 28 工会经费 1.92 1.92 31 公务用车运行维护费 27.13 27.13 303 对个人和家庭的补助小计 320.11 320.11 0.00 01 离休费 6.42 6.42 02 退休费 235.22 235.22 04 抚恤金 8.06 8.06 05 生活补助 0.20 0.20 07 医疗费 10.40 10.40 1609 奖励金 3.35 3.35 11 住房公积金 45.83 45.83 99 其他对个人和家庭的补助支出 10.63 10.63
