1、台湾省 2015 年证券从业资格考试：金融债券与公司债券考试题一、单项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。A1B2C3D5 2、关于股票交易特别处理，下列四个表述中，正确的是_。A股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为 10%B股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为 5%C股票实施特别处理后，涨幅限制为 5%，跌幅限制为 10%D股票实施特别处理后，涨幅限制为 10%，跌幅限制为 5%3、可转换公司债是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。这种债券
2、享受转换特权，在转换前后的形式_。A分别是股票、公司债B分别是公司债、股票C都属于股票D都属于公司债 4、债券回购业务标准券折算率的主要确定依据是（）。A现券的市场价格B现券的年利率C回购期限D资金的年收益率5、关于认股权证，下列论述不正确的是_。A认股权证又称为股本权证B认股权证一般由基础证券的发行人发行C目前创新类证券公司创设的权证均为认股权证D我国证券市场曾经出现过的配股权证、转配股权证属于认股权证 6、我国在亚洲金融危机之后，为启动内需而发行大量的国债，从使用方向来看属于（）。A建设国债B特种国债C赤字国债D战争国债 7、公司发起人、股东虚假出资，数额巨大、后果严重的，处_年以下有期徒
3、刑或拘役。A1B3C5D7 8、证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料应至少妥善保存_年。A3B5C7D10 9、道琼斯分类法将大多数股票分为_三类。A工业、农业、商业B工业、运输业、金融业C工业、运输业、公用事业D工业、公用事业、高科技 10、境内证券专营机构担任外资股发行的主承销商时，其净资产应不少于A1 亿人民币B12000 万人民币C15000 万人民币D18000 万人民币11、以下属于外部信用增级的是_。A备用信用证B资产支持证券分层结构C现金抵押账户D超额抵押 12、已知价计算法中的“已知价”是指_。A当日的开盘价B当日的收盘价C上一个交易日的开盘
4、价D上一个交易日的收盘价 13、证券回购是中央银行进行公开市场业务操作的重要工具，中央银行通过证券回购可以有效地控制_，以加强宏观经济管理。A债券流通B股票流通C货币供应D货币流通14、股权登记日期之后认购的普通股票可以称为_。A附权股B含权股C除权股D复权股 15、保险公司次级债的期限为_。A2 年以上B3 年以上C5 年以上(含 5 年)D10 年以上(含 10 年) 16、证券公司应当建立融资融券业务的决策与授权体系，该体系原则上按照_的架构设立和运行。A董事会业务决策机构业务执行部门 分支机构B业务决策机构业务执行部门分支机构董事会C业务决策机构董事会业务执行部门分支机构D业务决策机构
5、业务执行部门董事会 分支机构 17、基金管理人必须按规定对基金净资产进行估值，出现_情况时，基金无权暂停估值。A基金投资所涉及的证券交易所遇到法定节假日B出现巨额赎回的情形C出现无法抗拒的原因，致使管理人无法准确评估基金的净资产D基金管理人为降低管理费用而减少评估次数 18、在基金投资组合管理中，（）对基金投资组合的最终表现有着最重要的影响。A类别资产选择B资产配置决策C资产混合比例D类别资产及其比例的调节 19、投资者参与网上发行应当按价格区间的_进行申购。A上限B下限C平均值D以外的范围 20、基金按_，可分为封闭式基金和开放式基金。A投资标的划分B投资目标划分C基金的组织形式不同D是否可
6、自由赎回和基金规模是否固定 21、从根本上讲，我国企业改革的目的在于（），塑造真正的市场竞争主体，以适应市场经济的要求。A建立企业竞争机制B建立企业激励机制C建立企业经营机制D明确产权 22、我国金融债券的发行主体不包括_。A中国进出口银行B国家开发银行C中国工商银行D中国农业发展银行23、根据有关规定，单只基金持有的全部权证市值占基金资产净值的比例不得超过_。A0.5%B1%C3%D5% 24、中华人民共和国公司法规定，股份公司向发起人、国家授权投资的机构、法人发行的股票应当是_。A国有股B普通股C记名股票D不记名股票25、境外证券经营机构设立的驻华代表处，经申请可成为我国证券交易所的_。A
7、普通会员B特别会员C正式会员D临时会员二、多项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、允许权证持有人以特定的价格即固定汇率，将一种货币兑换成另一种货币的债券是_。A附黄金权证债券B附债务权证债券C附货币权证债券D附权益权证债券 2、_应当建立并有效执行介绍业务的合规检查制度。A证券公司B期货交易所C证券交易所D期货公司3、新股东增发代码为_。A“731”B“ 700”C“ 730”D“710” 4、我国目前的证券交易交收方式有_。AT+0BT+1CT+2DT+35、基金
8、会计核算的特点是_。A会计主体是证券投资基金B会计分期细化到日C会计分期细化到月D基金资产的初始确认日即为公允价值计量日，其变动计入当期损益的金融资产 6、封闭式基金合同生效的条件之一是，基金份额持有人人数要达到（）人以上。A50B100C200D300 7、证券投资基金对证券市场发展的作用主要表现在_。A有利于市场有效性的提高和资源的有效配置B推动上市公司治理结构的完善C倡导理性的投资文化，防止市场的过度投机D增加了证券市场的投资品种，给投资者提供广泛选择 8、目前，我国证券清算、交收业务主要遵循的原则有_。A货银对付原则B实物交收原则C净额清算原则D共同对手方制度 9、证券、期货投资咨询人
9、员在报刊上发表投资咨询文章时，必须注明（）。A个人真实姓名B机构名称C机构地址D机构联系电话 10、B 股是以人民币标明面值的，以_买卖的特种股票。A人民币B美元C港元D欧元11、根据我国证券法等相关法律法规的规定，下列关于证券经纪商在从事证券经纪业务时必须遵守的内容，说法不正确的是（）。A不得挪用客户的交易结算资金和证券，亦不得将客户的资金和证券借与他人，或者作为担保物或质押物B不得在营业场所接受客户委托和进行清算、交收C不得以任何方式向客户保证交易收益或者承诺赔偿客户的投资损失D不得为多获取佣金而诱导客户进行不必要的证券买卖 12、关于要约收购的含义，下列描述正确的是_。A要约收购是指收购
10、人为了取得上市公司的控股权，向所有的股票持有人发出购买该上市公司股份的收购要约，收购该上市公司的股份。收购要约要写明收购价格、数量及要约期间等收购条件B要约收购是收购者事先与目标公司经营者商议，征得同意后，目标公司主动向收购者提供必要的资料等，并且目标公司经营者还劝其股东接受公开收购要约，出售股票，从而完成收购行动的公开收购C要约收购是指由收购人与上市公司特定的股票持有人就收购该公司股票的条件、价格、期限等有关事项达成协议，由公司股票的持有人向收购者转让股票，收购人支伺资金，达到收购的目的D要约收购是指同属于一个产业或行业、生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为 13、_，深圳证券交易所中
11、小企业板块开始启动。A2004 年 4 月 28 日B2004 年 5 月 27 日C2004 年 8 月 27 日D2004 年 11 月 27 日14、沪深 300 指数简称沪深 300，其指数基日为_。A2005 年 1 月 1 日B2004 年 12 月 31 日C2004 年 6 月 1 日D2003 年 10 月 12 日 15、目前，我国开展回购交易业务的主要场所有_。A全国银行间同业拆借中心B深圳证券交易所C上海证券交易所D场外交易市场 16、关于投资组合保险策略，下列说法中正确的有_。A假定投资者的风险承受能力将随着投资组合价值的提高而上升B假定资产的收益情况和投资者偏好没有
12、大的改变C投资组合保险策略要求的市场流动性小D当投资组合价值因风险资产收益率的提高而上升时，风险资产的投资比例也随之提高 17、我国证券交易所的运作系统在原有基础上有所发展，目前主要包括_。A集中竞价交易系统B大宗交易系统C固定收益证券综合电子平台D综合协议交易平台 18、分组比较法存在的问题有（）。A在如何分组上，要做到公平分组很困难，从而也就使比较的有效性受到质疑B分组比较隐含地假设了同组基金具有相同的风险水平C很多分组含义模糊，因此有时投资者并不清楚在与什么比较D如果一个投资者将自己所投资的基金与同组中中位基金的业绩进行比较，由于在比较之前无法确定该基金的业绩，而且中位基金会不断变化，因
13、此也就无法很好比较 19、投资目标的确定应包括_。A风险B收益C证券投资的资金数量D投资的证券品种 20、关于外汇期货叙述正确的有_。A外汇期货是以外汇为基础工具的期货合约B外汇期货主要用于规避外汇风险C外汇期货只能规避商业性汇率风险，不能规避金融性汇率风险D外汇期货交易由 1972 年芝加哥商业交易所(CME)所属的国际货币市场(IMM)率先推出 21、按照我国目前的规定，基金管理人应该在_对基金资产进行估值。A每个交易日的第二天B每个交易日的当天C每月进行交易的第一天D每三个连续交易日的任一天 22、关于有限责任公司变更为股份有限公司的法律规定，下列说法正确的有_。A有限责任公司变更为股份
14、有限公司，应当符合 公司法规定的股份有限公司的条件B折合的股份总额应当等于原公司的注册资本C若原公司股东不足 2 人，必须找足 2 个以上的发起人D公司变更前的债权、债务由变更前的公司承继23、证券具有极高的流动性必须满足的条件有_。A很容易变现B变现的交易成本极小C本金保持相对稳定D变现的支付成本小 24、如果将留存收益作为公司的筹资，可能会给股东带来的好处是_。A缺少了股利分配，则股票在市场上的吸引力不大，股东的控制权不会受到威胁B股利分配所得缴纳个人所得税，不分配股利而可能的股票升值带来的资本收益缴纳资本利得税，后者相比前者要低C股东可以要求其股利支付在一定水平之上D股利支付少，公司今后的筹资成本可能会增加25、决定基金运作费率高低的因素有_。A基金规模B基金风险C基金表现D最低投资额
