1、 1 附件2-8集团风险预警代码及预警信号对照表一级指标 二级指标A 宏观风险01 由于宏观政策变化可能对集团产生不利影响的风险02 由于区域政策或市场变化可能对集团产生不利影响的风险03 由于市场变化可能对集团产生不利影响的风险04 由于所处行业政策、市场等变化，可能对集团产生不利影响的风险05 银行认为可能对集团产生不利影响的其他宏观因素B 公司治理风险01 集团产权关系变更频繁02 集团组织架构及产权结构不清晰，法人治理结构不完善03 集团主要股东、董事或实际控制人发生异常变动04 集团实际控制人通过幕后掌控企业05 集团股权结构复杂，成员间存在相互持股、循环持股现象06 银行认为可能对
2、集团产生不利影响的其他公司治理缺陷C 管理风险01 集团管理层出现重大不利变化02 集团管理层人员变动频繁03 集团人员流动率大幅升高04 出现重大管理决策失误05 银行认为可能对集团产生不利影响的其他管理问题D 核心主业不突出01 核心主业的偏离度较大02 盲目跨地区跨行业扩张03 集团核心企业主营业务萎缩，盈利能力明显下降，甚至持续大额亏损04 集团涉足主业以外的多种行业，且跨业盈利水平不高05 银行认为集团存在的关于核心主业不突出的其他问题E 经营风险01 主要成员企业生产经营出现不利变化02 集团核心主业的市场竞争力不强，盈利水平不高03 集团成员申请破产或宣布破产04 集团重大建设项
3、目实施不顺利05 银行认为可能对集团产生不利影响的其他经营问题F 现金流波动风险01 集团经营性现金流入出现下降趋势02 集团现金流波动过大03 集团现金流紧张，可自由支配的资金越来越少04 银行认为可能对集团产生影响的其他现金流波动问题G 负债率过高风险01 集团整体负债率过高02 集团整体负债率短期内出现急剧上升03 集团整体流动负债率过高04 银行认为其他形式的负债率过高风险H 其他财务风险01 集团制作虚假报表，或被审计机构出具保留性意见02 集团整体流动性下降03 集团盈利能力明显下降04 集团通过资产虚假评估增值，增加资本公积05 集团财务营运能力明显下降06 银行认为可能对集团产
4、生不利影响的其他财务风险2 集团风险预警代码及预警信号对照表一级指标 二级指标I 投资风险01 集团重大投资失败02 集团对外投资发生较大亏损03 集团投资活动加剧造成短期内过度扩张04 经营性集团对外权益性投资占集团净资产的比例超过50%05 集团采用杠杆收购等高风险方式进行资本并购06 集团过度投资或并购非主业企业、异地企业07 集团涉足股市、期市等高风险市场进行投机，资本运作频繁08 集团资本运作频繁，可能对集团运营产生不利影响09 银行认为可能对集团产生不利影响的其他投资风险J 担保风险01 集团与集团之间互保、连环担保金额较大02 集团内部成员之间互保、连环担保现象普遍03 集团授信
5、相关抵（质）押物价值出现较大幅度贬值或不足值04 集团授信相关抵（质）押物存在重复抵押、毁损或被有关机关依法查封、冻结等现象05 银行认为的其他形式的担保风险K 授信风险01 集团成员出现逾期、垫款、欠息或者五级分类出现下调等02 集团还款意愿差，出现不合作态度03 集团授信需求异常波动04 集团有展期、借新还旧或贷款重组要求05 集团向多家银行借款，存在以贷还贷现象06 集团信贷资金被集团、关联企业、实际控制人挪用07 集团信贷资金违规投资股票、期货、金融衍生产品等08 集团存在短贷长用或挪用信贷资金现象09 银行大幅提高集团融资条件10 集团利用关联成员多头融资、过度授信11 集团存在明显的逃废债务行为12 银行认为的其他授信风险L 关联风险01 集团内部关联企业多且结构复杂,信息不透明02 集团未按规定披露重大关联交易情况03 集团存在关联企业互相占用资金现象04 集团在关联企业间以非公允价格转移资产或进行商品交易05 集团存在利用关联交易虚增资本、虚增资产、虚增利润现象06 银行认为的其他关联风险
