1、金融理论与实务（一）课程教学大纲一、课程基本信息课程编号 07357课程名称 金融理论与实务（一）课程英文名称 Quality Management总学时数 60学 分 6授课学时 56实践学时实验学时习题课学 时 4设计学时开课单位类型、层次 本科适用专业 自考本科：工商企业管理先修课程 政治经济学、西方经济学课程类别 专业选修课主要教学参考书金融理论与实务 ，贾玉革主编，中国财政经济出版社，2010 年出版。本课程 任务和 目的金融理论与实务（一） 是工商企业管理专业的选修课，也可作为其他经济与技术管理类专业的选修课。通 过这门课程的学习，要求学生对金融方面的基本理论与实务有一个概况性的了
2、解与认识，对货币、信用、利率、汇率等金融基本范畴有较深刻的理解，理解和掌握各类金融市场与金融机构的业务活动，对金融宏观调控理论有较系统的掌握；要求学生了解国内外金融问题的现状，掌握观察和分析金融问题的正确方法，培养辨析金融理论和解决金融实际问题的能力；提高学生在社会科学方面的素养，为进一步学习其他专业课程打下必要的基础。教学大纲制订单位 教研室教学大纲制订时间二、课程内容及基本要求第一章 货币与货币制度课程内容：1、 货币的起源与货币形式的演变2、货币的职能3、货币制度基本要求：1、了解货币的起源与货币形式的演变；2、熟悉货币的职能；3、熟悉货币制度。本章重点: 马克思的货币起源说；货币形式的
3、演变；货币的交易媒介职能；货币制度的构成要素；不兑现信用货币制度的基本特点；我国人民币货币制度的主要内容。本章难点：布雷顿森林体系崩溃的原因；牙买加体系的核心内容。第二章 信 用 课程内容：1、信用的含义与作用2、现代信用形式基本要求：1、了解信用的含义与作用；2、熟悉现代信用形式。本章重点：道德范畴信用与经济范畴信用的关系；信用关系中的各个部门分别起着什么样的作用；直接融资与间接融资的优缺点；信用在现代市场经济中的作用；商业信用的作用与局限性；银行信用的特点及其与商业信用的关系；国家信用的作用；消费信用的形式与作用。本章难点：信用在现代市场经济中的作用。第三章 利息与利率课程内容：1、利息与
4、收益的一般形态2、利率的计量与种类3、利率的决定与影响因素4、利率的作用基本要求：1、了解利息与收益的一般形态；2、掌握利率的计量与种类；3、熟悉利率的决定与影响因素；4、熟悉利率的作用。本章重点：利息为什么成为收益的一般形态；利息成为收益的一般形态有什么作用；基准利率的作用；名义利率与实际利率的区别与联系；单利计息法和复利计息法；马克思的利率决定理论；西方利率决定理论；影响利率变化的因素；利率在微观经济活动中的作用；利率在宏观经济调控中的作用；利率发挥作用的条件；我国为什么要实行利率市场化。本章难点：利率发挥作用的条件；我国为什么要实行利率市场化。第四章 汇率与汇率制度课程内容：1、外汇与汇
5、率2、汇率的决定与影响因素3、汇率的作用4、汇率制度基本要求：1、了解外汇与汇率；2、熟悉汇率的决定与影响因素；3、熟悉汇率的作用；4、掌握汇率制度。本章重点：外汇的含义；直接标价法与间接标价法的区别；汇率种类的划分；汇率决定理论；影响汇率变动的主要因素；汇率的作用；人民币升值的影响；一国选择汇率制度时需要考虑的因素；1994 年以后人民币汇率制度的改革及改革目标。本章难点：绝对购买力平价；相对购买力平价。 第 5 章 金融市场概述课程内容：1、金融市场的含义与构成要素2、金融市场的种类与功能基本要求：1、掌握金融市场的含义与构成要素；2、熟悉金融市场的种类与功能。本章重点：金融市场的构成要素
6、；金融工具的特征；债券的种类；普通股与优先股的区别；股票与债券的区别；发行市场；流通市场；金融市场的功能。本章难点：普通股与优先股的区别；股票与债券的区别。第 6 章 货币市场课程内容：1、货币市场的特点与功能2、同业拆借市场3、回购协议市场4、国库券市场5、票据市场6、大额可转让定期存单市场基本要求：1、掌握货币市场的特点与功能；2、掌握同业拆借市场；3、熟悉回购协议市场；4、掌握国库券市场；5、熟悉票据市场；6、了解大额可转让定期存单市场。本章重点：货币市场的特点与功能；同业拆借市场及其功能；同业拆借利率是货币市场基准利率；中央银行怎样影响同业拆借市场利率；回购协议；逆回购协议；回购协议市
7、场的参与者及其目的；证券回购价格、售出价格与回购利率之间的关系；国库券；一级交易商；国库券流通市场的参与者及其目的；国库券的发行方式；承兑；贴现；转贴现；再贴现；中央银行票据；商业票据市场的作用；票据贴现市场的功能；发行中央银行票据是中央银行进行货币政策操作的一项重要手段；票据贴现金额的计算；大额可转让定期存单的特点；大额可转让定期存单市场的功能。 本章难点：同业拆借利率是货币市场基准利率；中央银行怎样影响同业拆借市场利率；发行中央银行票据是中央银行进行货币政策操作的一项重要手段。第七章 资本市场 课程内容：1、中长期债券市场2、股票市场3、证券投资基金市场基本要求：1、掌握中长期债券市场；2
8、、熟悉股票市场；3、熟悉证券投资基金市场。本章重点：资本市场；债券的发行价格与发行方式；债券交易价格的决定因素；市场利率与债券交易价格之间的关系；债券投资面临的风险；债券信用评级的作用；债券收益率的计算；公开发行股票的运作程序；做市商交易制度和竞价交易制度下的股票交易价格的决定方式；股票交易方式；用市盈率估值法评估股票价值；股票投资分析；证券投资基金的特点；证券投资基金的分类；单位净值、累计单位净值的计算；开放式基金认购、申购和赎回的计算。本章难点：债券收益率的计算；单位净值、累计单位净值的计算；开放式基金认购、申购和赎回的计算。第 8 章 金融衍生工具市场课程内容：1、金融衍生工具市场的产生
9、与发展2、金融远期合约市场3、金融期货市场 4、金融期权市场 5、金融互换市场 基本要求：1、了解金融衍生工具市场的产生与发展；2、熟悉金融远期合约市场；3、熟悉金融期货市场； 4、熟悉金融期权市场； 5、了解金融互换市场。本章重点：金融衍生工具的特点；金融衍生工具市场的功能；金融远期合约的特点；远期利率协议的功能；金融期货合约的特点；金融期货合约与金融远期合约的区别；金融期权合约的主要内容；金融期货合约与金融期权合约的区别；金融期权的风险管理功能；金融互换的原理；利率互换的功能。本章难点：金融期权的风险管理功能；金融互换的原理；利率互换的功能。 第九章 金融机构体系课程内容：1、金融机构的界
10、定、种类与功能2、中国金融机构体系的演变与发展3、国际金融机构体系基本要求：1、熟悉金融机构的界定、种类与功能；2、掌握中国金融机构体系的演变与发展；3、了解国际金融机构体系。本章重点：金融机构与一般经济组织之间的共性与特殊性；金融机构的功能新中国金融机构体系的建立与发展；中国现行的金融机构体系；中央银行的职能；中国人民银行、银监会、证监会、保监会的职责；国际货币基金组织、世界银行集团、国际清算银行的宗旨。本章难点：中央银行的职能；国际货币基金组织、世界银行集团、国际清算银行的宗旨。第 10 章 商业银行课程内容：1、商业银行的特性与类型 2、商业银行的业务 3、商业银行的管理 基本要求：1、
11、掌握商业银行的特性与类型； 2、掌握商业银行的业务； 3、熟悉商业银行的管理。 本章重点：商业银行的特性；单一制商业银行、总分行制商业银行和控股公司制商业银行的特点与区别；商业银行负债业务的构成；商业银行资产业务的构成；贷款的种类；证券投资业务的特点与种类；三种资本概念的比较；银行监管资本的构成；资本充足性的衡量；提高资本充足性的途径；商业银行进行风险管理的重要性。本章难点：三种资本概念的比较；提高资本充足性的途径；商业银行进行风险管理的重要性。 第 11 章 投资银行和保险公司课程内容：1、投资银行 2、保险公司基本要求：1、了解投资银行； 2、了解保险公司。本章重点：投资银行的基本职能；投
12、资银行的各类业务；保险的基本职能；保险的基本原则；商业性保险公司的主要业务。本章难点：投资银行的各类业务；商业性保险公司的主要业务。第 12 章 货币供给与货币需求课程内容：1、货币需求2、货币供给 基本要求：1、熟悉货币需求；2、掌握货币供给。 本章重点：货币需求的含义；马克思的货币需求理论；交易方程式和剑桥方程式；凯恩斯的货币需求理论；弗里德曼的货币需求理论；货币供给的形成机制；中央银行的资产负债业务与基础货币的投放渠道；商业银行的存款货币创造；影响商业银行存款货币创造能力的主要因素；存款派生乘数、货币乘数的计算；货币供给模型的应用；我国货币层次的划分。 本章难点：商业银行的存款货币创造；
13、中央银行的资产负债业务与基础货币的投放渠道；存款派生乘数、货币乘数的计算；货币供给模型的应用。 第 13 章 货币的均衡与失衡课程内容：1、货币均衡与市场均衡2、开放经济条件下的货币均衡 3、通货膨胀 4、通货紧缩 基本要求：1、熟悉货币均衡与市场均衡；2、了解开放经济条件下的货币均衡； 3、掌握通货膨胀； 4、了解通货紧缩。 本章重点：货币均衡与市场均衡的关系；货币均衡的实现机制；国际收支的特点；国际收支平衡表的构成；国际收支差额对货币供求的影响；国际收支差额对市场供求的影响；国际收支的调节手段；通货膨胀的度量指标；通货膨胀的分类；通货膨胀成因的解说；通货膨胀的影响；通货膨胀的治理；通货紧缩
14、的判断标准；通货紧缩的负面影响。本章难点：国际收支差额对货币供求的影响；国际收支差额对市场供求的影响；通货膨胀的治理。 第十四章 货币政策 课程内容：1、货币政策与货币政策目标 2、货币政策工具及其运用 3、货币政策的操作指标与中介指标 4、货币政策的传导 5、货币政策与财政政策的协调配合基本要求：1、掌握货币政策与货币政策目标； 2、掌握货币政策工具及其运用； 3、熟悉货币政策的操作指标与中介指标； 4、了解货币政策的传导； 5、熟悉货币政策与财政政策的协调配合；本章重点：货币政策的四大目标；货币政策诸目标间的关系及政策目标的选择；我国货币政策目标的选择；法定存款准备金率、再贴现政策、公开市
15、场业务三大政策工具的作用机理与优缺点；选择性政策工具的种类；直接信用控制的手段；目前我国中央银行主要使用的货币政策工具；货币政策操作指标、中介指标的作用与选择标准；存款准备金、基础货币作为货币政策操作指标的优缺点；利率、货币供给量作为货币政策中介指标的优缺点；目前我国货币政策的中介指标与操作指标；货币政策传导机制理论；货币政策传导的主要环节；货币政策与财政政策协调配合的必要性；货币政策与财政政策的配合模式；我国货币政策与财政政策的协调配合。本章难点：我国货币政策目标的选择；目前我国中央银行主要使用的货币政策工具；目前我国货币政策的中介指标与操作指标；我国货币政策与财政政策的协调配合。三、实践环
16、节及基本要求本课程是一门理论性与实践性都很强的一门课程，为保证课程的教学质量，要求学生必须依据本课程理论课的教学内容逐步完成基本金融理论、金融市场的运行原理、金融机构体系的构成及其业务以及宏观金融政策的理论与运用 4大模块的学习，以掌握必须熟悉的知识，知晓金融活动规律，更好地适应当今社会经济生活中日新月异的发展变化。4、学时分配表： 教学环节教学时数课程内容讲课 实验实践 习题课 讨论课 设计 其他 小计第一章 货币与货币制度 4 4第二章 信用 4 4第三章 利息与利率 4 1 5第四章 汇率与汇率制度 4 4第五章 金融市场概述 2 2第六章 货币市场 6 1 7第七章 资本市场 4 1
17、5第八章 金融衍生工具市场 4 4第九章 金融机构体系 2 2第十章 商业银行 6 6第十一章投资银行和保险公司 2 2第十二章货币供给与货币需求 4 1 5第十三章 货币的均衡与失衡 4 4第十四章 货币政策 6 6共 计 56 4 60五、课程教学的有关说明1、自学内容：凡是教材中列出的内容但本教学大纲中没有的都是学生的自学内容。2、教学方法：(1)本课程既是一 门理论性很强又是一门与实践结合紧密的课程，因此在教学过程中要突出基本概念、基本理论；要尽量结合市场及企业的实际情况做到理论联系实际。(2)尽量为学生提供尽可能多的案例，采用案例分析法进行讲解。3、对学生的能力培养要求：通过本课程的学习，使学生全面系统地掌握金融学的基本概念、基本理论和方法；帮助学生利用所学到的知识解决在市场及企业中所遇到的各种复杂问题，并作出正确选择；同时也为进一步学习其它专业知识打下一个坚实的基础。六、考核方式1、本课程考试内容以教学大纲为依据，自学部分不做考试要求。2、考试为闭卷考试，考 试成绩分平时成绩和期末考试成绩，分 别在总成绩中占 50%和 50%。平时成绩依据出勤率、平时作业、课堂表现等情况打分。制订人： 审核人： 审定人：
