1、附件1 增 值 税 纳 税 申 报 表（一般纳税人适用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分纳税人识别号 所属行业：纳税人名称 （公章） 法定代表人姓名 注册地址 生产经营地址开户银行及账号 中国工商银行南江县支行：2318595109022100233 登记注册类型 个人独资企业 电话号码项 目 栏次一般货物、劳务和应税服务 即征即退货物、劳务和应税服务本月数 本年累计 本月数 本年累计销售额（一）按适用税率计税销售
2、额 1其中：应税货物销售额 2应税劳务销售额 3纳税检查调整的销售额 4（二）按简易办法计税销售额 5其中：纳税检查调整的销售额 6（三）免、抵、退办法出口销售额 7 （四）免税销售额 8 其中：免税货物销售额 9 免税劳务销售额 10 税款计算销项税额 11进项税额 12上期留抵税额 13 进项税额转出 14免、抵、退应退税额 15 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 16 应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 实际抵扣税额 18（如1711，则为17，否则为11）应纳税额 19=11-18期末留抵税额 20=17-18 简易计税办法计算的应纳税额 21按简易计税办法计算的纳税
3、检查应补缴税额 22 应纳税额减征额 23应纳税额合计 24=19+21-23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数） 25实收出口开具专用缴款书退税额 26 本期已缴税额 27=28+29+30+31分次预缴税额 28 出口开具专用缴款书预缴税额 29 本期缴纳上期应纳税额 30本期缴纳欠缴税额 31期末未缴税额（多缴为负数） 32=24+25+26-27其中：欠缴税额（0） 33=25+26-27 本期应补(退)税额 3424-28-29 即征即退实际退税额 35 期初未缴查补税额 36 本期入库查补税额 37 期末未缴查补税额 38=16+22+36-37 授权声明如果你已委托代理人申报，请填
4、写下列资料：申报人声明为代理一切税务事宜，现授权 本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。（地址） 为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签字： 声明人签字：主管税务机关： 接收人： 接收日期：增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称：（公章） 金额单位：元至角分项目及栏次开具税控增值税专用发票 开具其他发票 未开具发票 纳税检查调整 合计 应税服务扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项
5、(应纳)税额销售额 销项(应纳)税额 价税合计 含税(免税)销售额 销项(应纳)税额1 2 3 4 5 6 7 8 9=1+3+5+7 10=2+4+6+8 11=9+10 12 13=11-1214=13(100%+税率或征收率)税率或征收率一、一般计税方法计税全部征税项目17%税率的货物及加工修理修配劳务 1 17%税率的有形动产租赁服务 213%税率 3 11%税率 46%税率 5其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务 6 即征即退应税服务 7 二、简易计税方法计税全部征税项目6%征收率 8 5%征收率 9 4%征收率 10 3%征收率的货物及加工修理修配劳务 11 3%征收率
6、的应税服务 12 预征率 % 13 其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务 14 即征即退应税服务 15 三、免抵退税货物及加工修理修配劳务 16 应税服务 17 四、免税货物及加工修理修配劳务 18 应税服务 19 增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：（公章） 金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目 栏次 份数 金额 税额（一）认证相符的税控增值税专用发票 1=2+3其中：本期认证相符且本期申报抵扣 2前期认证相符且本期申报抵扣 3（二）其他扣税凭证 4=5+6+7+8其中：海关进口增值税专用缴款书 5农产品
7、收购发票或者销售发票 6代扣代缴税收缴款凭证 7 运输费用结算单据 8 9 10 （三）外贸企业进项税额抵扣证明 11 当期申报抵扣进项税额合计 12=1+4+11二、进项税额转出额项目 栏次 税额本期进项税转出额 13=14至23之和其中：免税项目用 14非应税项目用、集体福利、个人消费 15非正常损失 16简易计税方法征税项目用 17免抵退税办法不得抵扣的进项税额 18纳税检查调减进项税额 19红字专用发票通知单注明的进项税额 20上期留抵税额抵减欠税 21上期留抵税额退税 22其他应作进项税额转出的情形 23三、待抵扣进项税额项目 栏次 份数 金额 税额（一）认证相符的税控增值税专用发票
8、 24 期初已认证相符但未申报抵扣 25本期认证相符且本期未申报抵扣 26期末已认证相符但未申报抵扣 27其中：按照税法规定不允许抵扣 28（二）其他扣税凭证 29=30至33之和其中：海关进口增值税专用缴款书 30农产品收购发票或者销售发票 31代扣代缴税收缴款凭证 32 运输费用结算单据 3334 四、其他项目 栏次 份数 金额 税额本期认证相符的税控增值税专用发票 35代扣代缴税额 36 增值税纳税申报表附列资料（三）（应税服务扣除项目明细）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：(公章) 金额单位：元至角分项目及栏次本期应税服务价税合计额（免税销售额）应税服务扣除项目期初
9、余额 本期发生额 本期应扣除金额 本期实际扣除金额 期末余额1 2 3 4=2+3 5(51且54) 6=4-517%税率的有形动产租赁服务11%税率的应税服务 6%税率的应税服务 3%征收率的应税服务免抵退税的应税服务免税的应税服务增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称：(公章) 金额单位： 元至角分序号 抵减项目期初余额 本期发生额 本期应抵减税额 本期实际抵减税额 期末余额1 2 3=1+2 43 5=3-41 增值税税控系统专用设备费及技术维护费 2 分支机构预征缴纳税款 3456固定资产进项税额抵扣情况表纳税人名称（公章）： 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分项目 当期申报抵扣的固定资产进项税额 申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合 计
