1、2018年会计会计科目设置明细表科目编码 科目名称 显示名称1001 库存现金 库存现金1002 银行存款 银行存款100201 结算户 银行存款结算户100202 按揭保证金户 银行存款按揭保证金户100203 税款专户 银行存款税款专户100204 票据保证金户 银行存款票据保证金户100299 其他专户 银行存款其他专户1012 其他货币资金 其他货币资金101201 外埠存款 其他货币资金外埠存款101202 银行本票 其他货币资金银行本票101203 银行汇票 其他货币资金银行汇票101204 信用卡 其他货币资金信用卡101205 信用证保证金 其他货币资金信用证保证金101206
2、 存出投资款 其他货币资金存出投资款101299 其他 其他货币资金其他10129901 刷卡在途资金 其他货币资金其他刷卡在途资金10129902 监管账户资金 其他货币资金其他监管账户资金10129999 其他 其他货币资金其他其他1101 交易性金融资产 交易性金融资产1121 应收票据 应收票据1122 应收账款 应收账款112201 销售应收 应收账款销售应收112299 其他 应收账款其他11229901 租金收入 应收账款其他租金收入11229999 其他 应收账款其他其他1123 预付账款 预付账款112301 业务预付款 预付账款业务预付款112302 待摊费用 预付账款待摊
3、费用112399 其他 预付账款其他1131 应收股利 应收股利1132 应收利息 应收利息1221 其他应收款 其他应收款122101 备用金 其他应收款备用金12210101 部门备用金 其他应收款备用金部门备用金12210102 个人备用金 其他应收款备用金个人备用金122102 内部业务借款 其他应收款内部业务借款12210201 本公司员工 其他应收款内部业务借款本公司员工12210202 其他公司员工 其他应收款内部业务借款其他公司员工122103 内部公司往来 其他应收款内部公司往来12210301 日常往来 其他应收款内部公司往来日常往来12210302 专项往来 其他应收款内
4、部公司往来专项往来12210399 其他往来 其他应收款内部公司往来其他往来122104 外部公司往来 其他应收款外部公司往来12210401 日常往来 其他应收款外部公司往来日常往来12210402 专项往来 其他应收款外部公司往来专项往来12210499 其他 其他应收款外部公司往来其他122105 酒店分公司 其他应收款酒店分公司12210501 开办费 其他应收款酒店分公司开办费12210502 业主利润 其他应收款酒店分公司业主利润12210503 资产储备金 其他应收款酒店分公司资产储备金12210504 一般往来 其他应收款酒店分公司一般往来122199 其他 其他应收款其他12
5、31 坏账准备 坏账准备123101 应收票据 坏账准备应收票据123102 应收账款 坏账准备应收账款123103 预付账项 坏账准备预付账项123104 其他应收款 坏账准备其他应收款123105 长期应收款 坏账准备长期应收款123106 应收股利 坏账准备应收股利123107 应收利息 坏账准备应收利息1321 代理业务资产 代理业务资产1401 材料采购 材料采购1402 在途物资 在途物资1403 原材料 原材料1404 材料成本差异 材料成本差异1405 库存商品 库存商品140501 已完工开发产品 库存商品已完工开发产品140502 出租开发产品 库存商品出租开发产品1405
6、0201 原值 库存商品出租开发产品原值14050202 折旧 库存商品出租开发产品折旧1406 发出商品 发出商品1407 商品进销差价 商品进销差价1408 委托加工物资 委托加工物资1411 周转材料 周转材料141101 包装物 周转材料包装物14110101 在库 周转材料包装物在库14110102 在用 周转材料包装物在用14110103 摊销 周转材料包装物摊销141102 低值易耗品 周转材料低值易耗品14110201 在库 周转材料低值易耗品在库14110202 在用 周转材料低值易耗品在用14110203 摊销 周转材料低值易耗品摊销141199 其他 周转材料其他1471
7、 存货跌价准备 存货跌价准备1501 持有至到期投资 持有至到期投资1502 持有至到期投资减值准备 持有至到期投资减值准备1503 可供出售金融资产 可供出售金融资产150301 成本 可供出售金融资产成本150302 利息调整 可供出售金融资产利息调整150303 应计利息 可供出售金融资产应计利息150304 公允价值变动 可供出售金融资产公允价值变动1511 长期股权投资 长期股权投资151101 成本 长期股权投资成本151102 损益调整 长期股权投资损益调整151103 其他权益变动 长期股权投资其他权益变动1512 长期股权投资减值准备 长期股权投资减值准备1521 投资性房地
8、产 投资性房地产152101 成本 投资性房地产成本15210101 土地原值 投资性房地产成本土地原值15210102 房产原值 投资性房地产成本房产原值152102 公允价值变动 投资性房地产公允价值变动15210201 土地 投资性房地产公允价值变动土地15210202 房产 投资性房地产公允价值变动房产1522 投资性房地产累计折旧（摊销） 投资性房地产累计折旧（摊销）152201 土地摊销 投资性房地产累计折旧（摊销）土地摊销152202 房产折旧 投资性房地产累计折旧（摊销）房产折旧1523 投资性房地产减值准备 投资性房地产减值准备152301 土地 投资性房地产减值准备土地15
9、2302 房产 投资性房地产减值准备房产1531 长期应收款 长期应收款1532 未实现融资收益 未实现融资收益1601 固定资产 固定资产160101 房屋及建筑物 固定资产房屋及建筑物160102 装修费 固定资产装修费160103 机器设备 固定资产机器设备160104 运输工具 固定资产运输工具160105 电子设备 固定资产电子设备160106 暂估入账 固定资产暂估入账160199 其他设备 固定资产其他设备1602 累计折旧 累计折旧160201 房屋及建筑物 累计折旧房屋及建筑物160202 装修费 累计折旧装修费160203 机器设备 累计折旧机器设备160204 运输工具
10、累计折旧运输工具160205 电子设备 累计折旧电子设备160206 暂估入账 累计折旧暂估入账160299 其他设备 累计折旧其他设备1603 固定资产减值准备 固定资产减值准备160301 房屋及建筑物 固定资产减值准备房屋及建筑物160302 装修费 固定资产减值准备装修费160303 机器设备 固定资产减值准备机器设备160304 运输工具 固定资产减值准备运输工具160305 电子设备 固定资产减值准备电子设备160306 暂估入账 固定资产减值准备暂估入账160399 其他设备 固定资产减值准备其他设备1604 在建工程 在建工程160401 建筑工程 在建工程建筑工程160402
11、 安装工程 在建工程安装工程160403 在安装设备 在建工程在安装设备160404 待摊支出 在建工程待摊支出160499 其他 在建工程其他16049901 售楼处 在建工程其他售楼处16049999 其他 在建工程其他其他1605 工程物资 工程物资1606 固定资产清理 固定资产清理1701 无形资产 无形资产170101 专利权 无形资产专利权170102 非专利技术 无形资产非专利技术170103 商标权 无形资产商标权170104 著作权 无形资产著作权170105 土地使用权 无形资产土地使用权170106 软件使用权 无形资产软件使用权1702 累计摊销 累计摊销170201
12、 专利权 累计摊销专利权170202 非专利技术 累计摊销非专利技术170203 商标权 累计摊销商标权170204 著作权 累计摊销著作权170205 土地使用权 累计摊销土地使用权170206 软件使用权 累计摊销软件使用权1703 无形资产减值准备 无形资产减值准备170301 专利权 无形资产减值准备专利权170302 非专利技术 无形资产减值准备非专利技术170303 商标权 无形资产减值准备商标权170304 著作权 无形资产减值准备著作权170305 土地使用权 无形资产减值准备土地使用权170306 软件使用权 无形资产减值准备软件使用权1711 商誉 商誉1801 长期待摊费
13、用 长期待摊费用180101 售楼处 长期待摊费用售楼处180102 银团服务费 长期待摊费用银团服务费180199 其他 长期待摊费用其他1811 递延所得税资产 递延所得税资产1901 待处理财产损溢 待处理财产损溢2001 短期借款 短期借款200101 中国银行 短期借款中国银行200102 农业银行 短期借款农业银行200103 工商银行 短期借款工商银行200104 建设银行 短期借款建设银行200105 交通银行 短期借款交通银行200199 其他银行 短期借款其他银行2101 交易性金融负债 交易性金融负债210101 本金 交易性金融负债本金210102 公允价值变动 交易性
14、金融负债公允价值变动2201 应付票据 应付票据2202 应付账款 应付账款220201 日常业务往来 应付账款日常业务往来220202 应付款抵房款 应付账款应付款抵房款2203 预收账款 预收账款2211 应付职工薪酬 应付职工薪酬221101 工资 应付职工薪酬工资221102 职工福利 应付职工薪酬职工福利221103 社会保险费 应付职工薪酬社会保险费22110301 医疗保险费 应付职工薪酬社会保险费医疗保险费22110302 基本养老保险费 应付职工薪酬社会保险费基本养老保险费22110303 年金缴费 应付职工薪酬社会保险费年金缴费22110304 失业保险费 应付职工薪酬社会
15、保险费失业保险费22110305 工伤保险费 应付职工薪酬社会保险费工伤保险费22110306 生育保险费 应付职工薪酬社会保险费生育保险费22110399 其它保险费 应付职工薪酬社会保险费其它保险费221104 住房公积金 应付职工薪酬住房公积金221105 工会经费 应付职工薪酬工会经费221106 职工教育经费 应付职工薪酬职工教育经费221107 非货币性福利 应付职工薪酬非货币性福利221108 辞退福利 应付职工薪酬辞退福利221109 股份支付 应付职工薪酬股份支付221199 其他 应付职工薪酬其他2221 应交税费 应交税费222101 增值税 应交税费增值税2221010
16、1 进项税额 应交税费增值税进项税额22210102 销项税额 应交税费增值税销项税额22210103 出口退税 应交税费增值税出口退税22210104 进项税额转出 应交税费增值税进项税额转出22210105 已交税金 应交税费增值税已交税金22210106 待抵扣进项税额 应交税费增值税待抵扣进项税额222102 消费税 应交税费消费税222103 营业税 应交税费营业税222104 城市维护建设税 应交税费城市维护建设税222105 教育费附加 应交税费教育费附加222106 地方教育费附加 应交税费地方教育费附加222107 所得税 应交税费所得税222108 土地增值税 应交税费土地
17、增值税222109 个人所得税 应交税费个人所得税222110 资源税 应交税费资源税222111 印花税 应交税费印花税222112 房产税 应交税费房产税222113 车船税 应交税费车船税222114 土地使用税 应交税费土地使用税222199 其他税费 应交税费其他税费2231 应付利息 应付利息2232 应付股利 应付股利2241 其他应付款 其他应付款224101 预提费用 其他应付款预提费用224102 销售订金 其他应付款销售订金224199 其他 其他应付款其他22419901 租金履约保证金 其他应付款其他租金履约保证金22419902 押金 其他应付款其他押金224199
18、03 代收款项 其他应付款其他代收款项2241990301 契税 其他应付款其他代收款项契税2241990399 其他 其他应付款其他代收款项其他22419904 税金 其他应付款其他税金22419905 员工餐补 其他应付款其他员工餐补22419906 预提费用 其他应付款其他预提费用2241990601 置业顾问工装 其他应付款其他预提费用置业顾问工装22419999 其它 其他应付款其他其它2241999901 投标保证金 其他应付款其他其它投标保证金2241999902 社会保险个人承担部分 其他应付款其他其它社会保险个人承担部分224199990201养老保险 其他应付款其他其它社会
19、保险个人承担部分养老保险224199990202医疗保险 其他应付款其他其它社会保险个人承担部分医疗保险224199990203失业保险 其他应付款其他其它社会保险个人承担部分失业保险224199990204生育保险 其他应付款其他其它社会保险个人承担部分生育保险224199990205工伤保险 其他应付款其他其它社会保险个人承担部分工伤保险224199990299其他保险 其他应付款其他其它社会保险个人承担部分其他保险2241999903 住房公积金个人承担部分 其他应付款其他其它住房公积金个人承担部分2241999999 其他 其他应付款其他其它其他224199999901诚意金 其他应付
20、款其他其它其他诚意金224199999902底商 其他应付款其他其它其他底商22419999990201 E区 其他应付款其他其它其他底商E区22419999990202 F区 其他应付款其他其它其他底商F区224199999903住宅 其他应付款其他其它其他住宅22419999990301 E区 其他应付款其他其它其他住宅E区22419999990302 F区 其他应付款其他其它其他住宅F区224199999999其他 其他应付款其他其它其他其他2314 代理业务负债 代理业务负债2401 递延收益 递延收益2501 长期借款 长期借款250101 中国银行 长期借款中国银行250102 农
21、业银行 长期借款农业银行250103 工商银行 长期借款工商银行250104 建设银行 长期借款建设银行250105 交通银行 长期借款交通银行250199 其他银行 长期借款其他银行2502 应付债券 应付债券2701 长期应付款 长期应付款2711 专项应付款 专项应付款2801 预计负债 预计负债2901 递延所得税负债 递延所得税负债4001 实收资本 实收资本4002 资本公积 资本公积400201 资本溢价 资本公积资本溢价400299 其他资本公积 资本公积其他资本公积4101 盈余公积 盈余公积410101 法定盈余公积 盈余公积法定盈余公积410102 任意盈余公积 盈余公积
22、任意盈余公积4103 本年利润 本年利润4104 利润分配 利润分配410401 提取法定盈余公积 利润分配提取法定盈余公积410402 提取任意盈余公积 利润分配提取任意盈余公积410403 应付现金股利或利润 利润分配应付现金股利或利润410404 转作股本的股利 利润分配转作股本的股利410405 盈余公积补亏 利润分配盈余公积补亏410406 未分配利润 利润分配未分配利润4201 库存股 库存股5001 生产成本 生产成本500101 土地费用 生产成本土地费用50010101 地价款及市政配套费 生产成本土地费用地价款及市政配套费5001010101 土地出让金 生产成本土地费用地
23、价款及市政配套费土地出让金5001010102 土地契税 生产成本土地费用地价款及市政配套费土地契税5001010103 土地使用税 生产成本土地费用地价款及市政配套费土地使用税5001010104 土地开发费 生产成本土地费用地价款及市政配套费土地开发费5001010105 大市政配套费 生产成本土地费用地价款及市政配套费大市政配套费5001010106 其他费用 生产成本土地费用地价款及市政配套费其他费用50010102 合作款项 生产成本土地费用合作款项50010103 红线外市政设施费 生产成本土地费用红线外市政设施费50010104 拆迁补偿费 生产成本土地费用拆迁补偿费500101
24、05 市政配套设施的其他支出 生产成本土地费用市政配套设施的其他支出500102 政府行政事业性收费 生产成本政府行政事业性收费50010201 报批报建费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费5001020101 安检质检费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费安检质检费5001020102 标底编制费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费标底编制费5001020103 交易中心手续费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费交易中心手续费5001020104 人防报建（人防建设）费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费人防报建（人防建设）费5001020105 消防配套设施 生产成本政府行政事
25、业性收费报批报建费消防配套设施5001020106 散装水泥专项基金 生产成本政府行政事业性收费报批报建费散装水泥专项基金5001020107 建筑面积丈量费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费建筑面积丈量费5001020108 路口开设费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费路口开设费5001020109 规划管理费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费规划管理费5001020110 招投标管理费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费招投标管理费5001020111 环保噪声费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费环保噪声费5001020112 墙改专项基金 生产成本政府行政事业性收费报批
26、报建费墙改专项基金5001020113 城市房屋拆迁管理费 生产成本政府行政事业性收费报批报建费城市房屋拆迁管理费50010202 增容费 生产成本政府行政事业性收费增容费50010203 其他 生产成本政府行政事业性收费其他500103 前期工程准备费 生产成本前期工程准备费50010301 勘测丈量费 生产成本前期工程准备费勘测丈量费50010302 规划、设计、可研费 生产成本前期工程准备费规划、设计、可研费50010303 三通一平费 生产成本前期工程准备费三通一平费50010304 临时设施费 生产成本前期工程准备费临时设施费50010399 其他支出 生产成本前期工程准备费其他支出
27、500104 主体建筑(装修)工程费 生产成本主体建筑(装修)工程费50010401 地基与基础工程 生产成本主体建筑(装修)工程费地基与基础工程50010402 地下结构及粗装修 生产成本主体建筑(装修)工程费地下结构及粗装修50010403 地上结构及粗装修 生产成本主体建筑(装修)工程费地上结构及粗装修50010404 门窗工程 生产成本主体建筑(装修)工程费门窗工程50010405 室外精装修 生产成本主体建筑(装修)工程费室外精装修50010406 室内精装修 生产成本主体建筑(装修)工程费室内精装修50010499 其它支出 生产成本主体建筑(装修)工程费其它支出500105 主体
28、安装工程费 生产成本主体安装工程费50010501 室内水暖气电管线设备 生产成本主体安装工程费室内水暖气电管线设备50010502 室内空调、电梯设备 生产成本主体安装工程费室内空调、电梯设备50010503 消防系统 生产成本主体安装工程费消防系统50010504 弱电（智能化）系统 生产成本主体安装工程费弱电（智能化）系统50010505 地下室停车场导引系统 生产成本主体安装工程费地下室停车场导引系统50010599 其他设备 生产成本主体安装工程费其他设备500106 社区管网工程费 生产成本社区管网工程费50010601 室外给排水系统费 生产成本社区管网工程费室外给排水系统费50
29、010602 室外采暖系统费 生产成本社区管网工程费室外采暖系统费50010603 室外燃气系统费 生产成本社区管网工程费室外燃气系统费50010604 室外高低压电力系统费 生产成本社区管网工程费室外高低压电力系统费50010605 室外消防系统费 生产成本社区管网工程费室外消防系统费50010606 室外通讯、有线电视系统费 生产成本社区管网工程费室外通讯、有线电视系统费500107 园林环境工程费 生产成本园林环境工程费50010701 环境设计费 生产成本园林环境工程费环境设计费50010702 绿化建设费 生产成本园林环境工程费绿化建设费50010703 建筑小品 生产成本园林环境工
30、程费建筑小品50010704 道路、广场建造费 生产成本园林环境工程费道路、广场建造费50010705 大门围墙建造费 生产成本园林环境工程费大门围墙建造费50010706 室外照明 生产成本园林环境工程费室外照明50010707 楼体泛光 生产成本园林环境工程费楼体泛光50010708 标识系统制作 生产成本园林环境工程费标识系统制作50010709 室外零星设施 生产成本园林环境工程费室外零星设施500108 配套设施费 生产成本配套设施费50010801 物业服务用房 生产成本配套设施费物业服务用房50010802 业主会所 生产成本配套设施费业主会所50010803 幼儿园 生产成本配
31、套设施费幼儿园50010804 学校 生产成本配套设施费学校50010805 儿童游乐设施 生产成本配套设施费儿童游乐设施50010806 环卫设施 生产成本配套设施费环卫设施50010807 运动设施 生产成本配套设施费运动设施50010808 超市（配套商业设施） 生产成本配套设施费超市（配套商业设施）50010899 其他支出 生产成本配套设施费其他支出500109 其他建设工程支出 生产成本其他建设工程支出50010901 工程监理 生产成本其他建设工程支出工程监理50010902 工程造价顾问咨询 生产成本其他建设工程支出工程造价顾问咨询50010903 工程保险 生产成本其他建设工
32、程支出工程保险50010904 施工合同外奖金 生产成本其他建设工程支出施工合同外奖金50010905 项目部费用 生产成本其他建设工程支出项目部费用5001090501 工资性费用 生产成本其他建设工程支出项目部费用工资性费用500109050101工资 生产成本其他建设工程支出项目部费用工资性费用工资500109050102个人所得税 生产成本其他建设工程支出项目部费用工资性费用个人所得税5001090502 工资附加费 生产成本其他建设工程支出项目部费用工资附加费500109050201福利费 生产成本其他建设工程支出项目部费用工资附加费福利费500109050202工会经费 生产成本其
33、他建设工程支出项目部费用工资附加费工会经费500109050203职工教育经费 生产成本其他建设工程支出项目部费用工资附加费职工教育经费5001090503 社会保险 生产成本其他建设工程支出项目部费用社会保险500109050301养老保险 生产成本其他建设工程支出项目部费用社会保险养老保险500109050302医疗保险 生产成本其他建设工程支出项目部费用社会保险医疗保险500109050303失业保险 生产成本其他建设工程支出项目部费用社会保险失业保险500109050304生育保险 生产成本其他建设工程支出项目部费用社会保险生育保险500109050305工伤保险 生产成本其他建设工程
34、支出项目部费用社会保险工伤保险500109050399其他保险 生产成本其他建设工程支出项目部费用社会保险其他保险5001090504 住房公积金 生产成本其他建设工程支出项目部费用住房公积金5001090505 税金 生产成本其他建设工程支出项目部费用税金500109050501土地使用税 生产成本其他建设工程支出项目部费用税金土地使用税500109050599其他 生产成本其他建设工程支出项目部费用税金其他5001090506 办公费 生产成本其他建设工程支出项目部费用办公费5001090599 其他 生产成本其他建设工程支出项目部费用其他50010906 项目营销设施建设费 生产成本其他
35、建设工程支出项目营销设施建设费50010999 其他支出 生产成本其他建设工程支出其他支出500110 物业启动与商业招商费 生产成本物业启动与商业招商费50011001 物业服务启动费 生产成本物业启动与商业招商费物业服务启动费50011002 商业招商及开业费 生产成本物业启动与商业招商费商业招商及开业费50011099 其他支出 生产成本物业启动与商业招商费其他支出500111 酒店开办费 生产成本酒店开办费500112 资本化利息 生产成本资本化利息500190 暂存成本(成本核算对象确定前使用) 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)50019001 土地费用 生产成本暂存成本(
36、成本核算对象确定前使用)土地费用5001900101 地价款及市政配套费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)土地费用地价款及市政配套费5001900102 合作款项 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)土地费用合作款项5001900103 红线外市政设施费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)土地费用红线外市政设施费5001900104 拆迁补偿费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)土地费用拆迁补偿费5001900105 市政配套设施的其他支出 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)土地费用市政配套设施的其他支出50019002 政府行政事业性收费 生产成本暂存
37、成本(成本核算对象确定前使用)政府行政事业性收费5001900201 报批报建费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)政府行政事业性收费报批报建费5001900202 增容费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)政府行政事业性收费增容费50019003 前期工程准备费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)前期工程准备费5001900301 勘测丈量费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)前期工程准备费勘测丈量费5001900302 规划、设计、可研费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)前期工程准备费规划、设计、可研费5001900303 三通一平费 生产成本暂存
38、成本(成本核算对象确定前使用)前期工程准备费三通一平费5001900304 临时设施费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)前期工程准备费临时设施费5001900399 其他支出 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)前期工程准备费其他支出50019004 主体建筑(装修)工程费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体建筑(装修)工程费5001900401 地基与基础工程 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体建筑(装修)工程费地基与基础工程5001900402 地下结构及粗装修 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体建筑(装修)工程费地下结构及粗装修5001
39、900403 地上结构及粗装修 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体建筑(装修)工程费地上结构及粗装修5001900404 门窗工程 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体建筑(装修)工程费门窗工程5001900405 室外精装修 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体建筑(装修)工程费室外精装修5001900406 室内精装修 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体建筑(装修)工程费室内精装修5001900499 其它支出 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体建筑(装修)工程费其它支出50019005 主体安装工程费 生产成本暂存成本(成本核算对象
40、确定前使用)主体安装工程费5001900501 室内水暖气电管线设备 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体安装工程费室内水暖气电管线设备5001900502 室内空调、电梯设备 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体安装工程费室内空调、电梯设备5001900503 消防系统 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体安装工程费消防系统5001900504 弱电（智能化）系统 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体安装工程费弱电（智能化）系统5001900505 地下室停车场导引系统 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体安装工程费地下室停车场导引系统500
41、1900599 其他设备 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)主体安装工程费其他设备50019006 社区管网工程费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)社区管网工程费5001900601 室外给排水系统费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)社区管网工程费室外给排水系统费5001900602 室外采暖系统费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)社区管网工程费室外采暖系统费5001900603 室外燃气系统费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)社区管网工程费室外燃气系统费5001900604 室外高低压电力系统费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)社区管
42、网工程费室外高低压电力系统费5001900605 室外消防系统费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)社区管网工程费室外消防系统费5001900606 室外通讯、有线电视系统费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)社区管网工程费室外通讯、有线电视系统费50019007 园林环境工程费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费5001900701 环境设计费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费环境设计费5001900702 绿化建设费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费绿化建设费5001900703 建筑小品 生产成本暂存成
43、本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费建筑小品5001900704 道路、广场建造费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费道路、广场建造费5001900705 大门围墙建造费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费大门围墙建造费5001900706 室外照明 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费室外照明5001900707 楼体泛光 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费楼体泛光5001900708 标识系统制作 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费标识系统制作5001900709 室外零星设施
44、 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)园林环境工程费室外零星设施50019008 配套设施费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设施费5001900801 物业服务用房 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设施费物业服务用房5001900802 业主会所 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设施费业主会所5001900803 幼儿园 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设施费幼儿园5001900804 学校 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设施费学校5001900805 儿童游乐设施 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设
45、施费儿童游乐设施5001900806 环卫设施 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设施费环卫设施5001900807 运动设施 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设施费运动设施5001900808 超市（配套商业设施） 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设施费超市（配套商业设施）5001900899 其他支出 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)配套设施费其他支出50019009 其他建设工程支出 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出5001900901 工程监理 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出工程监理
46、5001900902 工程造价顾问咨询 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出工程造价顾问咨询5001900903 工程保险 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出工程保险5001900904 施工合同外奖金 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出施工合同外奖金5001900999 其他支出 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出其他支出500190099901工资性费用 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出其他支出工资性费用50019009990101 工资生产成本暂存成本(成本核算对象确定
47、前使用)其他建设工程支出其他支出工资性费用工资50019009990102 个人所得税生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出其他支出工资性费用个人所得税500190099902工资附加费 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出其他支出工资附加费50019009990201 福利费生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出其他支出工资附加费福利费50019009990202 工会经费生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出其他支出工资附加费工会经费50019009990203 职工教育经费生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出其他支出工资附加费职工教育经费500190099903社会保险 生产成本暂存成本(成本核算对象确定前使用)其他建设工程支出其他支出社会保险500
