1、2017年度电商项目经营预算分析表科目 2017年1月 2017年2月 2017年3月 2017年4月 2017年5月 2017年6月 2017年7月 2017年8月 2017年9月 2017年10月 2017年11月 2017年12月 2017年1月-2017年12月总合计收入含税销售额 0.0 50,000.0 100,000.0 450,000.0 800,000.0 1,000,000.0 1,800,000.0 1,500,000.0 3,000,000.0 3,500,000.0 4,000,000.0 3,800,000.0 20,000,000.0未税销售额 0.0 42,73
2、5.0 85,470.1 384,615.4 683,760.7 854,700.9 1,538,461.5 1,282,051.3 2,564,102.6 2,991,453.0 3,418,803.4 3,247,863.2 17,094,017.1含税成本 0.0 37,500.0 65,000.0 270,000.0 480,000.0 550,000.0 900,000.0 600,000.0 900,000.0 1,050,000.0 2,000,000.0 1,140,000.0 7,992,500.0未税成本 0.0 32,051.3 55,555.6 230,769.2 41
3、0,256.4 470,085.5 769,230.8 512,820.5 769,230.8 897,435.9 1,709,401.7 974,359.0 6,831,196.6毛利率 0.0% 25.0% 35.0% 40.0% 40.0% 45.0% 50.0% 60.0% 70.0% 70.0% 50.0% 70.0% 60.0%含税毛利额 0.0 12,500.0 35,000.0 180,000.0 320,000.0 450,000.0 900,000.0 900,000.0 2,100,000.0 2,450,000.0 2,000,000.0 2,660,000.0 12,
4、007,500.0未税毛利额 0.0 10,683.8 29,914.5 153,846.2 273,504.3 384,615.4 769,230.8 769,230.8 1,794,871.8 2,094,017.1 1,709,401.7 2,273,504.3 10,262,820.5费用平台费用率 0.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.6%保证金率(只支付第一年） 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.3%平台使用
5、年费率 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.3%平台佣金扣点率 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0%推广费率 6.0% 46.0% 46.0% 39.3% 37.3% 36.0% 28.2% 26.0% 23.3% 21.7% 20.3% 19.2% 24.0%淘内推广费率 0.0% 40.0% 40.0% 33.3% 31.3% 30.0% 22.2% 20.0% 17.3% 15.7% 14.3% 13.2% 1
6、8.0%淘外推广费率 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0%物流仓储费用率物流损耗费率 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0%物流费率 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0%损耗费率 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%仓储费率 4.0%
7、 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0%管理费用率 0.0% 200.0% 100.0% 22.2% 12.5% 10.0% 13.9% 15.3% 7.7% 6.6% 5.8% 6.1% 10.0%平台费用额 110,000.0 2,500.0 5,000.0 22,500.0 40,000.0 50,000.0 90,000.0 75,000.0 150,000.0 175,000.0 200,000.0 190,000.0 1,110,000.0保证金(只支付第一年） 50,000.0 0.0 0.0 0.0
8、 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 50,000.0平台使用年费 60,000.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 60,000.0平台佣金扣点 0.0 2,500.0 5,000.0 22,500.0 40,000.0 50,000.0 90,000.0 75,000.0 150,000.0 175,000.0 200,000.0 190,000.0 1,000,000.0推广费 0.0 23,000.0 46,000.0 177,000.0 298,000.0 360,000.0 508,000.0 39
9、0,000.0 700,000.0 760,000.0 810,000.0 728,000.0 4,800,000.0淘内推广费 0.0 20,000.0 40,000.0 150,000.0 250,000.0 300,000.0 400,000.0 300,000.0 520,000.0 550,000.0 570,000.0 500,000.0 3,600,000.0淘外推广费 0.0 3,000.0 6,000.0 27,000.0 48,000.0 60,000.0 108,000.0 90,000.0 180,000.0 210,000.0 240,000.0 228,000.0
10、1,200,000.0物流仓储费用物流损耗费 0.0 3,000.0 6,000.0 27,000.0 48,000.0 60,000.0 108,000.0 90,000.0 180,000.0 210,000.0 240,000.0 228,000.0 1,200,000.0物流费 0.0 2,500.0 5,000.0 22,500.0 40,000.0 50,000.0 90,000.0 75,000.0 150,000.0 175,000.0 200,000.0 190,000.0 1,000,000.0损耗费 0.0 500.0 1,000.0 4,500.0 8,000.0 10
11、,000.0 18,000.0 15,000.0 30,000.0 35,000.0 40,000.0 38,000.0 200,000.0仓储费 0.0 2,000.0 4,000.0 18,000.0 32,000.0 40,000.0 72,000.0 60,000.0 120,000.0 140,000.0 160,000.0 152,000.0 800,000.0管理费用 100,000.0 100,000.0 100,000.0 100,000.0 100,000.0 100,000.0 250,000.0 230,000.0 230,000.0 230,000.0 230,000
12、.0 230,000.0 2,000,000.0总费用率 0% 261% 161% 77% 65% 61% 57% 56% 46% 43% 41% 40% 50%费用总额 210,000.0 130,500.0 161,000.0 344,500.0 518,000.0 610,000.0 1,028,000.0 845,000.0 1,380,000.0 1,515,000.0 1,640,000.0 1,528,000.0 9,910,000.0利润净毛利率（不含后台成本） 0.0% -236.0% -126.0% -36.6% -24.8% -16.0% -7.1% 3.7% 24.0%
13、 26.7% 9.0% 29.8% 10.5%含税净毛利额 -210,000.0 -118,000.0 -126,000.0 -164,500.0 -198,000.0 -160,000.0 -128,000.0 55,000.0 720,000.0 935,000.0 360,000.0 1,132,000.0 2,097,500.0不含税净毛利额 -179,487.2 -100,854.7 -107,692.3 -140,598.3 -169,230.8 -136,752.1 -109,401.7 47,008.5 615,384.6 799,145.3 307,692.3 967,521.4 1,792,735.0注：1、从2017年8月起开始进入盈亏平衡，前期现金流出1406500元，因此所需现金资本设定为150万元。2、2000万的销售额按年周转率8次计算，货物资本设定为250万。两者合并总投入最大资金规模设定为400万。
