1、查 询 报 表科 目 管 理使 用 说 明凭 证 记 录总 账 查 询EXCEL财 务 记 账 系 统更 多 内 容凭 证 记 录总 账 查 询更 多 内 容编码 科目 级别 期初余额 二 级 科 目1 资产 11001 现金/ 2 300 现金100101 现金/库存现金/ 3 100 现金100102 现金/专用现金/ 3 200 现金1002 银行存款/ 2 36 银行存款100201 银行存款/某行001/ 3 1 银行存款100202 银行存款/某行002/ 3 2 银行存款100203 银行存款/某行003/ 3 3 银行存款100204 银行存款/某行004/ 3 4 银行存款1
2、00205 银行存款/某行005/ 3 5 银行存款100206 银行存款/建设银行/ 3 21 银行存款10020601 银行存款/建行001/ 4 1 银行存款10020602 银行存款/建行002/ 4 2 银行存款10020603 银行存款/建行003/ 4 3 银行存款10020604 银行存款/建行004/ 4 4 银行存款10020605 银行存款/建行005/ 4 5 银行存款10020606 银行存款/建行006/ 4 6 银行存款1015 其他货币资金/ 2 其他货币资金101501 其他货币资金/外埠存款/ 3 其他货币资金101502 其他货币资金/银行本票存款/ 3
3、其他货币资金101503 其他货币资金/信用证保证金存款/ 3 其他货币资金101503001 其他货币资金/按揭贷款保证金存款001/ 4 其他货币资金101503002 其他货币资金/按揭贷款保证金存款；建行住房保证金002/ 4 其他货币资金1101 交易性金融资产/ 2 交易性金融资产110101 交易性金融资产/股票/ 3 交易性金融资产1121 应收票据/ 2 应收票据112101 应收票据/银行承兑汇票/ 3 应收票据112102 应收票据/商业承兑汇票/ 3 应收票据1122 应收账款/ 2 应收账款112201 应收账款/1公司/ 3 应收账款112202 应收账款/2公司/
4、 3 应收账款112203 应收账款/3公司/ 3 应收账款112204 应收账款/4公司/ 3 应收账款112205 应收账款/5公司/ 3 应收账款1123 预付账款/ 2 预付账款112301 预付账款/通用二期/ 3 预付账款11230101 预付账款/某小区；某工程咨询有限公司设计费/ 4 预付账款11230102 预付账款/某小区；张四/ 4 预付账款11230103 预付账款/某小区；张五/ 4 预付账款11230104 预付账款/某小区；张六/ 4 预付账款11230105 预付账款/某小区；张七/ 4 预付账款11230106 预付账款/某小区；张八/ 4 预付账款11230
5、2 预付账款/康庄小区/ 3 预付账款11230201 预付账款/康庄小区；三五/ 4 预付账款1131 应收股利/ 2 应收股利1132 应收利息/ 2 应收利息1231 其他应收款/ 2 其他应收款123101 其他应收款/单位往来/ 3 其他应收款123101001 其他应收款/1公司/ 4 其他应收款123101002 其他应收款/2公司/ 4 其他应收款123101003 其他应收款/3公司/ 4 其他应收款123101004 其他应收款/4公司/ 4 其他应收款123101005 其他应收款/5公司/ 4 其他应收款123101006 其他应收款/6公司/ 4 其他应收款12310
6、1007 其他应收款/7公司/ 4 其他应收款123101008 其他应收款/8公司/ 4 其他应收款123101009 其他应收款/9公司/ 4 其他应收款123101010 其他应收款/10公司/ 4 其他应收款123101011 其他应收款/11公司/ 4 其他应收款123101012 其他应收款/12公司/ 4 其他应收款123101013 其他应收款/13公司/ 4 其他应收款123101014 其他应收款/14公司/ 4 其他应收款123101015 其他应收款/15公司/ 4 其他应收款123101016 其他应收款/16公司/ 4 其他应收款123101017 其他应收款/17
7、公司/ 4 其他应收款123101018 其他应收款/18公司/ 4 其他应收款123101019 其他应收款/19公司/ 4 其他应收款123101020 其他应收款/20公司/ 4 其他应收款123101021 其他应收款/21公司/ 4 其他应收款123101022 其他应收款/22公司/ 4 其他应收款123101023 其他应收款/23公司/ 4 其他应收款123101024 其他应收款/24公司/ 4 其他应收款123101025 其他应收款/25公司/ 4 其他应收款123101026 其他应收款/26公司/ 4 其他应收款123102 其他应收款/个人往来/ 3 其他应收款12
8、3102001 其他应收款/个人1/ 4 其他应收款123102002 其他应收款/个人2/ 4 其他应收款123102003 其他应收款/个人3/ 4 其他应收款123102004 其他应收款/个人4/ 4 其他应收款123102005 其他应收款/个人5/ 4 其他应收款123102006 其他应收款/个人6/ 4 其他应收款123102007 其他应收款/个人7/ 4 其他应收款123102008 其他应收款/个人8/ 4 其他应收款123102009 其他应收款/个人9/ 4 其他应收款123102010 其他应收款/个人10/ 4 其他应收款123102011 其他应收款/个人11/
9、 4 其他应收款123102012 其他应收款/个人12/ 4 其他应收款123102013 其他应收款/个人13/ 4 其他应收款123102014 其他应收款/个人14/ 4 其他应收款123102015 其他应收款/个人15/ 4 其他应收款123102016 其他应收款/个人16/ 4 其他应收款123102017 其他应收款/个人17/ 4 其他应收款123102018 其他应收款/个人18/ 4 其他应收款123102019 其他应收款/个人19/ 4 其他应收款123102020 其他应收款/个人20/ 4 其他应收款123102021 其他应收款/个人21/ 4 其他应收款12
10、3102022 其他应收款/个人22/ 4 其他应收款123102023 其他应收款/个人23/ 4 其他应收款123102024 其他应收款/个人24/ 4 其他应收款123102025 其他应收款/个人25/ 4 其他应收款123102026 其他应收款/个人26/ 4 其他应收款123102027 其他应收款/个人27/ 4 其他应收款123102028 其他应收款/个人28/ 4 其他应收款123102029 其他应收款/个人29/ 4 其他应收款123102030 其他应收款/个人30/ 4 其他应收款123102031 其他应收款/个人31/ 4 其他应收款123102032 其他
11、应收款/个人32/ 4 其他应收款123102033 其他应收款/个人33/ 4 其他应收款123102034 其他应收款/个人34/ 4 其他应收款123102035 其他应收款/个人35/ 4 其他应收款123102036 其他应收款/个人36/ 4 其他应收款123103 其他应收款/其他往来/ 3 其他应收款123103001 其他应收款/特1/ 4 其他应收款123103002 其他应收款/特2/ 4 其他应收款123103003 其他应收款/特3/ 4 其他应收款123103004 其他应收款/特4/ 4 其他应收款123103005 其他应收款/暂估进项税金/ 4 其他应收款12
12、3103006 其他应收款/事业部启动金/ 4 其他应收款1241 坏账准备/ 2 坏账准备1401 材料采购/ 2 材料采购1402 在途物资/ 2 在途物资1403 原材料/ 2 原材料1404 材料成本差异/ 2 材料成本差异1406 开发产品/ 2 开发产品140601 开发产品/通用一期/ 3 开发产品140602 开发产品/红太阳/ 3 开发产品140603 开发产品/康庄小区/ 3 开发产品140604 开发产品/美术学校/ 3 开发产品140605 开发产品/工艺品公司/ 3 开发产品140606 开发产品/外贸食品/ 3 开发产品140607 开发产品/备用/ 3 开发产品1
13、407 发出商品/ 2 发出商品1410 商品进销差价/ 2 商品进销差价1411 委托加工物资/ 2 委托加工物资1412 包装物及低值易耗品/ 2 包装物及低值易耗品141201 包装物及低值易耗品/工具用具/ 3 包装物及低值易耗品141202 包装物及低值易耗品/计量器具/ 3 包装物及低值易耗品1461 存货跌价准备/ 2 存货跌价准备1501 待摊费用/ 2 待摊费用150101 待摊费用/房屋装修费/ 3 待摊费用150102 待摊费用/设备修理费/ 3 待摊费用150103 待摊费用/借款利息/ 3 待摊费用150104 待摊费用/印刷品费/ 3 待摊费用1524 长期股权投资
14、/ 2 长期股权投资152401 长期股权投资/有限1/ 3 长期股权投资152402 长期股权投资/有限2/ 3 长期股权投资152403 长期股权投资/有限3/ 3 长期股权投资152404 长期股权投资/有限4/ 3 长期股权投资1525 长期股权投资减值准备/ 2 长期股权投资减值准备1526 投资性房地产/ 2 投资性房地产1601 固定资产/ 2 固定资产160101 固定资产/房屋建筑/ 3 固定资产160102 固定资产/运输设备/ 3 固定资产160103 固定资产/电脑设备/ 3 固定资产160104 固定资产/办公设备/ 3 固定资产160105 固定资产/其他设备/ 3
15、 固定资产1602 累计折旧/ 2 累计折旧160201 固定资产/房屋建筑/ 3 固定资产160202 固定资产/运输设备/ 3 固定资产160203 固定资产/电脑设备/ 3 固定资产160204 固定资产/办公设备/ 3 固定资产160205 固定资产/其他设备/ 3 固定资产1603 固定资产减值准备/ 2 固定资产减值准备1604 在建工程/ 2 在建工程160401 在建工程/康庄工程/ 3 在建工程160402 在建工程/学校工程/ 3 在建工程160403 在建工程/工艺品公司/ 3 在建工程160404 在建工程/外贸食品公司/ 3 在建工程160405 在建工程/土地/ 3
16、 在建工程1605 工程物资/ 2 工程物资1606 固定资产清理/ 2 固定资产清理1701 无形资产/ 2 无形资产170101 无形资产/财务用友软件/ 3 无形资产1702 累计摊销/ 2 累计摊销1703 无形资产减值准备/ 2 无形资产减值准备1801 长期待摊费用/ 2 长期待摊费用1811 递延所得税资产/ 2 递延所得税资产1901 待处理财产损溢/ 2 待处理财产损溢2 负债 12001 短期借款/ 2 短期借款200101 短期借款/银行借款/ 3 短期借款200101001 短期借款/中行/ 4 短期借款200101002 短期借款/建行/ 4 短期借款20010100
17、3 短期借款/农行/ 4 短期借款200101004 短期借款/光明道信用社/ 4 短期借款200102 短期借款/非金融机构/ 3 短期借款200102001 短期借款/国资委/ 4 短期借款200102002 短期借款/担保公司/ 4 短期借款200102003 短期借款/某公司1/ 4 短期借款200102004 短期借款/某公司2/ 4 短期借款200102005 短期借款/某公司3/ 4 短期借款2201 应付票据/ 2 应付票据220101 应付票据/中行/ 3 应付票据220102 应付票据/农行/ 3 应付票据2202 应付账款/ 2 应付账款220201 应付账款/某二期工程
18、/ 3 应付账款22020101 应付账款/某施工公司/ 4 应付账款22020102 应付账款/某施工2公司/ 4 应付账款22020103 应付账款/某施工3公司/ 4 应付账款220202 应付账款/其他/ 3 应付账款22020201 应付账款/某单位/ 4 应付账款2205 预收账款/ 2 预收账款220501 预收账款/宿舍工程/ 3 预收账款220502 预收账款/商品房/ 3 预收账款220503 预收账款/康庄工程/ 3 预收账款220504 预收账款/学校工程/ 3 预收账款220505 预收账款/工艺品公司/ 3 预收账款220506 预收账款/外贸食品公司/ 3 预收账
19、款2211 应付职工薪酬/ 2 应付职工薪酬221101 应付职工薪酬/员工工资/ 3 应付职工薪酬221102 应付职工薪酬/年终双薪及奖金/ 3 应付职工薪酬221103 应付职工薪酬/养老保险/ 3 应付职工薪酬221104 应付职工薪酬/失业保险/ 3 应付职工薪酬221105 应付职工薪酬/医疗保险/ 3 应付职工薪酬221106 应付职工薪酬/公伤保险/ 3 应付职工薪酬221107 应付职工薪酬/大病统筹/ 3 应付职工薪酬221108 应付职工薪酬/住房公积金统筹/ 3 应付职工薪酬221109 应付职工薪酬/生育保险/ 3 应付职工薪酬2221 应交税费/ 2 应交税费222
20、101 应交税费/印花税/ 3 应交税费222102 应交税费/企业所得税/ 3 应交税费222103 应交税费/个人所得税/ 3 应交税费222104 应交税费/应交营业税/ 3 应交税费222105 应交税费/应交增值税/ 3 应交税费222106 应交税费/应交城市维护建设税/ 3 应交税费222107 应交税费/其他应交税费/ 3 应交税费222108 应交税费/土地增值税/ 3 应交税费222109 应交税费/其他应交款/ 3 应交税费222109001 应交税费/其他应交款；教育费附加/ 4 应交税费222109002 应交税费/其他应交款；地方教育费附加/ 4 应交税费22211
21、0 应交税费/车船税/ 3 应交税费2231 应付股利/ 2 应付股利2232 应付利息/ 2 应付利息2241 其他应付款/ 2 其他应付款224101 其他应付款/个人养老保险/ 3 其他应付款224102 其他应付款/个人失业保险/ 3 其他应付款224103 其他应付款/个人医疗保险/ 3 其他应付款224104 其他应付款/个人公伤保险/ 3 其他应付款224105 其他应付款/个人大病统筹/ 3 其他应付款224106 其他应付款/个人住房公积金统筹/ 3 其他应付款224107 其他应付款/职工福利费/ 3 其他应付款224108 其他应付款/工会经费/ 3 其他应付款22410
22、9 其他应付款/职工教育经费/ 3 其他应付款224110 其他应付款/商场1/ 3 其他应付款224111 其他应付款/商场2/ 3 其他应付款224112 其他应付款/商场3/ 3 其他应付款224113 其他应付款/商场4/ 3 其他应付款224114 其他应付款/商场5/ 3 其他应付款224115 其他应付款/商场6/ 3 其他应付款224116 其他应付款/商场7/ 3 其他应付款224117 其他应付款/商场8/ 3 其他应付款224118 其他应付款/商场9/ 3 其他应付款224119 其他应付款/商场10/ 3 其他应付款224120 其他应付款/商场11/ 3 其他应付款
23、224121 其他应付款/商场12/ 3 其他应付款224122 其他应付款/商场13/ 3 其他应付款224123 其他应付款/商场14/ 3 其他应付款224124 其他应付款/商场15/ 3 其他应付款224125 其他应付款/商场16/ 3 其他应付款224126 其他应付款/商场17/ 3 其他应付款224127 其他应付款/商场18/ 3 其他应付款224128 其他应付款/商场19/ 3 其他应付款224129 其他应付款/商场20/ 3 其他应付款224130 其他应付款/商场21/ 3 其他应付款224131 其他应付款/商场22/ 3 其他应付款224132 其他应付款/商
24、场23/ 3 其他应付款224133 其他应付款/商场24/ 3 其他应付款224134 其他应付款/商场25/ 3 其他应付款224135 其他应付款/商场26/ 3 其他应付款224136 其他应付款/商场27/ 3 其他应付款224137 其他应付款/商场28/ 3 其他应付款224138 其他应付款/商场29/ 3 其他应付款2401 预提费用/ 2 预提费用240101 预提费用/水费/ 3 预提费用240102 预提费用/电费/ 3 预提费用240103 预提费用/利息/ 3 预提费用240104 预提费用/其他/ 3 预提费用2411 预计负债/ 2 预计负债2501 递延收益/
25、 2 递延收益2601 长期借款/ 2 长期借款2801 长期应付款/ 2 长期应付款280101 长期应付款/某工程借款/ 3 长期应付款280102 长期应付款/其他借款/ 3 长期应付款2901 递延所得税负债/ 2 递延所得税负债3 所有者权益 13001 实收资本/ 2 实收资本300101 实收资本/投资者1/ 3 实收资本300102 实收资本/投资者2/ 3 实收资本300103 实收资本/投资者3/ 3 实收资本3002 资本公积/ 2 资本公积3003 盈余公积/ 2 盈余公积3004 本年利润/ 2 本年利润3005 利润分配/ 2 利润分配4 成本 14001 制造费用
26、/ 2 制造费用400101 制造费用/工资/ 3 制造费用400102 制造费用/折旧/ 3 制造费用4002 开发成本/ 2 开发成本400201 开发成本/一期/ 3 开发成本400202 开发成本/红太阳/ 3 开发成本40020201 开发成本/红太阳、前期工程费/ 4 开发成本4002020101 开发成本/红太阳、前期工程费；三(七)通一平费/ 5 开发成本4002020102 开发成本/红太阳、前期工程费；临时设施/ 5 开发成本4002020103 开发成本/红太阳、前期工程费；可行性研究/ 5 开发成本4002020104 开发成本/红太阳、前期工程费；市场调研费/ 5 开
27、发成本4002020105 开发成本/红太阳、前期工程费；营销推广费/ 5 开发成本4002020106 开发成本/红太阳、前期工程费；规划设计费/ 5 开发成本4002020107 开发成本/红太阳、前期工程费；行政规费及规划建/ 5 开发成本4002020108 开发成本/红太阳、前期工程费；勘测丈量费/ 5 开发成本4002020109 开发成本/红太阳、前期工程费；其他/ 5 开发成本40020202 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费/ 4 开发成本4002020201 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地出让金/ 5 开发成本4002020202 开发成本/红太阳、土地
28、征用及拆迁补偿费；住房补贴/ 5 开发成本4002020203 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地契税/ 5 开发成本4002020204 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；耕地占用税/ 5 开发成本4002020205 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地交易费/ 5 开发成本4002020206 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地补偿费/ 5 开发成本4002020207 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；征(土)地管理费/ 5 开发成本4002020208 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地发展资金/ 5 开发成本4002020209 开
29、发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；其他土地费用/ 5 开发成本40020203 开发成本/红太阳、建安工程费/ 4 开发成本4002020301 开发成本/红太阳、建安工程费；土建工程费/ 5 开发成本4002020302 开发成本/红太阳、建安工程费；安装工程费/ 5 开发成本4002020303 开发成本/红太阳、建安工程费；装修工程费/ 5 开发成本4002020304 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；售楼处装修费/ 5 开发成本4002020305 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；监理费/ 5 开发成本4002020306 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；检验检测
30、费/ 5 开发成本4002020307 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；工程造价咨询费/ 5 开发成本4002020308 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；工程造价咨询费/ 5 开发成本40020204 开发成本/红太阳、基础设施费/ 4 开发成本4002020401 开发成本/红太阳、基础设施费；供电工程费/ 5 开发成本4002020402 开发成本/红太阳、基础设施费；给排水工程费/ 5 开发成本4002020403 开发成本/红太阳、基础设施费；燃气工程费/ 5 开发成本4002020404 开发成本/红太阳、基础设施费；电视工程费/ 5 开发成本4002020405 开发
31、成本/红太阳、基础设施费；通讯工程费/ 5 开发成本4002020406 开发成本/红太阳、基础设施费；通讯线路及设备安装费/ 5 开发成本4002020407 开发成本/红太阳、基础设施费；小区道路工程费/ 5 开发成本4002020408 开发成本/红太阳、基础设施费；环卫工程费/ 5 开发成本4002020409 开发成本/红太阳、基础设施费；绿化工程费/ 5 开发成本4002020410 开发成本/红太阳、基础设施费；其他费用/ 5 开发成本40020205 开发成本/红太阳、配套设施费/ 4 开发成本4002020501 开发成本/红太阳、配套设施费；居委会/ 5 开发成本40020
32、20502 开发成本/红太阳、配套设施费；物管用房/ 5 开发成本4002020503 开发成本/红太阳、配套设施费；其他公用配套设施费/ 5 开发成本40020206 开发成本/红太阳、开发间接费/ 4 开发成本4002020601 开发成本/红太阳、开发间接费；工资/ 5 开发成本4002020602 开发成本/红太阳、开发间接费；福利费/ 5 开发成本4002020603 开发成本/红太阳、开发间接费；教育经费/ 5 开发成本4002020604 开发成本/红太阳、开发间接费；工会经费/ 5 开发成本4002020605 开发成本/红太阳、开发间接费；公司养老保险/ 5 开发成本4002
33、020606 开发成本/红太阳、开发间接费；公司失业保险/ 5 开发成本4002020607 开发成本/红太阳、开发间接费；公司医疗保险/ 5 开发成本4002020608 开发成本/红太阳、开发间接费；公司公伤保险/ 5 开发成本4002020609 开发成本/红太阳、开发间接费；公司大病统筹/ 5 开发成本4002020610 开发成本/红太阳、开发间接费；公司住房公积金统筹/ 5 开发成本4002020611 开发成本/红太阳、开发间接费；办公费/ 5 开发成本4002020612 开发成本/红太阳、开发间接费；差旅费/ 5 开发成本4002020613 开发成本/红太阳、开发间接费；电
34、话费/ 5 开发成本4002020614 开发成本/红太阳、开发间接费；车辆使用费/ 5 开发成本4002020615 开发成本/红太阳、开发间接费；折旧费/ 5 开发成本4002020616 开发成本/红太阳、开发间接费；修理费/ 5 开发成本4002020617 开发成本/红太阳、开发间接费；业务招待费/ 5 开发成本4002020618 开发成本/红太阳、开发间接费；低值易耗品摊销/ 5 开发成本4002020619 开发成本/红太阳、开发间接费；房产税/ 5 开发成本4002020620 开发成本/红太阳、开发间接费；车辆使用税/ 5 开发成本4002020621 开发成本/红太阳、开
35、发间接费；土地使用税/ 5 开发成本4002020622 开发成本/红太阳、开发间接费；印花税/ 5 开发成本4002020623 开发成本/红太阳、开发间接费；会议费/ 5 开发成本4002020624 开发成本/红太阳、开发间接费；广告费/ 5 开发成本4002020625 开发成本/红太阳、开发间接费；聘请中介机构费/ 5 开发成本4002020626 开发成本/红太阳、开发间接费；技术转让费/ 5 开发成本4002020627 开发成本/红太阳、开发间接费；劳动保护费/ 5 开发成本4002020628 开发成本/红太阳、开发间接费；服装费/ 5 开发成本4002020629 开发成本
36、/红太阳、开发间接费；诉讼费/ 5 开发成本4002020630 开发成本/红太阳、开发间接费；保险费/ 5 开发成本4002020631 开发成本/红太阳、开发间接费；环境保护费/ 5 开发成本4002020632 开发成本/红太阳、开发间接费；水电费/ 5 开发成本4002020633 开发成本/红太阳、开发间接费；融资贷款利息/ 5 开发成本4002020634 开发成本/红太阳、开发间接费；其他/ 5 开发成本5 损益 15001 主营业务收入/ 2 主营业务收入500101 主营业务收入/一期收入/ 3 主营业务收入500102 主营业务收入/红太阳收入/ 3 主营业务收入50010
37、201 主营业务收入/红太阳收入；前期/ 4 主营业务收入50010202 主营业务收入/红太阳收入；普通住宅/ 4 主营业务收入50010203 主营业务收入/红太阳收入；商业用房/ 4 主营业务收入50010204 主营业务收入/红太阳收入；车库/ 4 主营业务收入50010205 主营业务收入/红太阳收入；地下室/ 4 主营业务收入500103 主营业务收入/康庄收入/ 3 主营业务收入5002 其他业务收入/ 2 其他业务收入500201 其他业务收入/一期收入/ 3 其他业务收入500202 其他业务收入/红太阳收入/ 3 其他业务收入500203 其他业务收入/康庄收入/ 3 其他
38、业务收入500204 其他业务收入/房租收入/ 3 其他业务收入5003 公允价值变动损益/ 2 公允价值变动损益5004 投资收益/ 2 投资收益5005 营业外收入/ 2 营业外收入500501 营业外收入/备用1/ 3 营业外收入500502 营业外收入/备用2/ 3 营业外收入5006 主营业务成本/ 2 主营业务成本500601 主营业务成本/一期成本/ 3 主营业务成本500602 主营业务成本/红太阳成本/ 3 主营业务成本500603 主营业务成本/康庄成本/ 3 主营业务成本500604 主营业务成本/房租成本/ 3 主营业务成本5007 其他业务支出/ 2 其他业务支出50
39、08 营业税金及附加/ 2 营业税金及附加500801 营业税金及附加/通用一期税金及附加/ 3 营业税金及附加500802 营业税金及附加/通用红太阳税金及附加/ 3 营业税金及附加500803 营业税金及附加/康庄税金及附加/ 3 营业税金及附加500804 营业税金及附加/房租税金及附加/ 3 营业税金及附加500805 营业税金及附加/备用其他税金及附加/ 3 营业税金及附加5009 销售费用/ 2 销售费用5010 管理费用/ 2 管理费用501001 管理费用/工资/ 3 管理费用501002 管理费用/福利费/ 3 管理费用501003 管理费用/教育经费/ 3 管理费用5010
40、04 管理费用/工会经费/ 3 管理费用501005 管理费用/公司养老保险/ 3 管理费用501006 管理费用/公司失业保险/ 3 管理费用501007 管理费用/公司医疗保险/ 3 管理费用501008 管理费用/公司公伤保险/ 3 管理费用501009 管理费用/公司大病统筹/ 3 管理费用501010 管理费用/公司住房公积金统筹/ 3 管理费用501011 管理费用/办公费/ 3 管理费用501012 管理费用/差旅费/ 3 管理费用501013 管理费用/电话费/ 3 管理费用501014 管理费用/车辆使用费/ 3 管理费用501015 管理费用/折旧费/ 3 管理费用5010
41、16 管理费用/修理费/ 3 管理费用501017 管理费用/业务招待费/ 3 管理费用501018 管理费用/低值易耗品摊销/ 3 管理费用501019 管理费用/房产税/ 3 管理费用501020 管理费用/车辆使用税/ 3 管理费用501021 管理费用/城镇土地使用税/ 3 管理费用501022 管理费用/印花税/ 3 管理费用501023 管理费用/会议费/ 3 管理费用501024 管理费用/广告费/ 3 管理费用501025 管理费用/聘请中介机构费/ 3 管理费用501026 管理费用/技术转让费/ 3 管理费用501027 管理费用/劳动保护费/ 3 管理费用501028 管
42、理费用/服装费/ 3 管理费用501029 管理费用/诉讼费/ 3 管理费用501030 管理费用/保险费/ 3 管理费用501031 管理费用/环境保护费/ 3 管理费用501032 管理费用/水电费/ 3 管理费用501033 管理费用/其他/ 3 管理费用5011 财务费用/ 2 财务费用501101 财务费用/利息支出/ 3 财务费用501102 财务费用/利息收入/ 3 财务费用501103 财务费用/金融手续费/ 3 财务费用501104 财务费用/汇兑损益/ 3 财务费用501105 财务费用/其他/ 3 财务费用5012 资产减值损失/ 2 资产减值损失5013 营业外支出/
43、2 营业外支出5014 所得税/ 2 所得税5015 以前年度损益调整/ 2 以前年度损益调整明 细 科 目1 1001 现金 借2 1002 银行存款 借库存现金 3 1015 其他货币资金 借专用现金 4 1101 交易性金融资产 借5 1121 应收票据 借某行001 6 1122 应收账款 借某行002 7 1123 预付账款 借某行003 8 1131 应收股利 借某行004 9 1132 应收利息 贷某行005 10 1231 其他应收款 借建设银行 11 1241 坏账准备 借建行001 12 1401 材料采购 借建行002 13 1402 在途物资 借建行003 14 140
44、3 原材料 借建行004 15 1404 材料成本差异 借建行005 16 1406 开发产品 借建行006 17 1407 发出商品 贷18 1410 商品进销差价 借外埠存款 19 1411 委托加工物资 借银行本票存款 20 1412 包装物及低值易耗品 借信用证保证金存款 21 1461 存货跌价准备 借按揭贷款保证金存款001 22 1501 待摊费用 借按揭贷款保证金存款；建行住房保证金002 23 1524 长期股权投资 借24 1525 长期股权投资减值准备贷股票 25 1526 投资性房地产 借26 1601 固定资产 借银行承兑汇票 27 1602 累计折旧 贷商业承兑汇票
45、 28 1603 固定资产减值准备 贷29 1604 在建工程 借1公司 30 1605 工程物资 借2公司 31 1606 固定资产清理 借3公司 32 1701 无形资产 借4公司 33 1702 累计摊销 借5公司 34 1703 无形资产减值准备 贷35 1801 长期待摊费用 借通用二期 36 1811 递延所得税资产 借某小区；某工程咨询有限公司设计费 37 1901 待处理财产损溢 贷某小区；张四 38 2001 短期借款 贷某小区；张五 39 2201 应付票据 贷某小区；张六 40 2202 应付账款 贷某小区；张七 41 2205 预收账款 贷某小区；张八 42 2211
46、应付职工薪酬 贷康庄小区 43 2221 应交税费 贷康庄小区；三五 44 2231 应付股利 贷45 2232 应付利息 贷46 2241 其他应付款 贷47 2401 预提费用 贷单位往来 48 2411 预计负债 贷1公司 49 2501 递延收益 贷2公司 50 2601 长期借款 贷3公司 51 2801 长期应付款 贷4公司 52 2901 递延所得税负债 贷5公司 53 3001 实收资本 贷6公司 54 3002 资本公积 贷7公司 55 3003 盈余公积 贷8公司 56 3004 本年利润 贷9公司 57 3005 利润分配 贷10公司 58 4001 制造费用 借11公司
47、 59 4002 开发成本 借12公司 60 5001 主营业务收入 贷13公司 61 5002 其他业务收入 贷14公司 62 5003 公允价值变动损益 贷15公司 63 5004 投资收益 贷16公司 64 5005 营业外收入 贷17公司 65 5006 主营业务成本 借18公司 66 5007 其他业务支出 借19公司 67 5008 营业税金及附加 借20公司 68 5009 销售费用 借21公司 69 5010 管理费用 借22公司 70 5011 财务费用 借23公司 71 5012 资产减值损失 借24公司 72 5013 营业外支出 借25公司 73 5014 所得税 借2
48、6公司 74 5015 以前年度损益调整 借个人往来个人1个人2个人3个人4个人5个人6个人7个人8个人9个人10个人11个人12个人13个人14个人15个人16个人17个人18个人19个人20个人21个人22个人23个人24个人25个人26个人27个人28个人29个人30个人31个人32个人33个人34个人35个人36其他往来特1特2特3特4暂估进项税金事业部启动金通用一期红太阳康庄小区美术学校工艺品公司外贸食品备用工具用具计量器具房屋装修费设备修理费借款利息印刷品费有限1有限2有限3有限4房屋建筑运输设备电脑设备办公设备其他设备房屋建筑运输设备电脑设备办公设备其他设备康庄工程学校工程工艺品
49、公司外贸食品公司土地财务用友软件银行借款中行建行农行光明道信用社非金融机构国资委担保公司某公司1某公司2某公司3中行农行某二期工程某施工公司某施工2公司某施工3公司其他某单位宿舍工程商品房康庄工程学校工程工艺品公司外贸食品公司员工工资年终双薪及奖金养老保险失业保险医疗保险公伤保险大病统筹住房公积金统筹生育保险印花税企业所得税个人所得税应交营业税应交增值税应交城市维护建设税其他应交税费土地增值税其他应交款其他应交款；教育费附加其他应交款；地方教育费附加车船税个人养老保险个人失业保险个人医疗保险个人公伤保险个人大病统筹个人住房公积金统筹职工福利费工会经费职工教育经费商场1商场2商场3商场4商场5商场6商场7商场8商场9商场10商场11商场12商场13商场14商场15商场16商场17商场18商场19商场20商场21商场22商场23商场24商场25商场26商场27商场28商场29水费电费利息其他某工程借款其他借款投资者1投资者2投资者3工资折旧一期红太阳红太阳、前期工程费红太阳、前期工程费；三(七)通一平费红太阳、前期工程费；临时设施红太阳、前期工程费；可行性研究红太阳、前期工程费；市场调研费红太阳、前期工程费；营销推广费红太阳、前期工程费；规
