1、建设投资估算表附表 1 单位：万元估算价值序号 工程或费用名称建筑工程 设备购置 安装工程 其它费用 合计占固定资产投资的比例(%)1 工程费用 19772.90 2015.00 21787.90 1.1 主体工程 18850.00 1865.00 1.2 环境配套工程 922.90 150.00 1.3 1.4 1.5 2 工程建设其他费用 4708.30 4708.30 2.1 土地使用费 2000.00 2.2 其他费用 2708.30 2.3 建设单位管理费 2.4 前期工作费 2.5 联合试运转费 2.6 招投标费 3 预备费 794.89 794.89 3.1 基本预备费 794.
2、89 3.2 涨价预备费 4 固定资产投资方向调节税 5 建设期利息 450.00 450.00 6 固定资产投资总额（1+2+3+4+5） 27741 7 铺底流动资金 569 569 8 总投资 28310 土建工程投资明细表附表 1-1序号 工程名称 建设性质 单位 数量 单位造价 投资额（万元）1 主体工程 15000.00 188502 3 4 5 6 7 8 9 10 11 合计 流动资金估算表附表 2生产经营期序号 项目 最低周转天数 周转次数2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 流动资产 577 1022 1352 1674 1674 1674 1674 1674 16
3、74 1674 1.1 应收账款 90 4 536 980 1310 1633 1633 1633 1633 1633 1633 1633 1.2 存货 1.2.1 外购原材料及燃料 30 12 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 1.2.2 在产品 1.2.3 产成品 1.2.4 其它 456 1.3 现金 30 12 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 2 流动负债 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 2.1 应付账款 60 6 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 3 流动资金（1-2） 569 1014 1343 1666 1666 1666 1666
4、 1666 1666 1666 4 流动资金本年增加额 569 445 330 323 5 铺底流动资金 569 资金筹措与使用计划表附表 3 单位：万元建设期 生产经营期序号 项 目 合计1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 总投资 28310 27741 569 1.1 固定资产投资 27741 27741 1.2 铺底流动资金 569 569 2 资金筹措 28310 27741 569 2.1 自有资金 13310 12741 569 2.2 银行贷款 15000 15000 项目可行性研究报告；资金申请报告；项目建议书；商业计划书：项目投资财务分析；爱好者交流群：5783
5、2093总成本费用估算表附表 4生产经营期序号 项 目2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 外购原材料及动力 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 2 工资及福利费 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 3 修理费 179 179 179 179 179 179 179 179 179 179 4 折旧费 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 5 摊销费 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 6 销售费用 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6、 0 7 管理费用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 财务费用 900 840 720 480 180 9 总成本费用 2427 2367 2247 2007 1707 1527 1527 1527 1527 1527 9.1 其中：固定成本 2377 2317 2197 1957 1657 1477 1477 1477 1477 1477 9.2 可变成本 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 10 经营成本 679 679 679 679 679 679 679 679 679 679 11 盈亏平衡点 BP1（%） 59.85% 42.33% 30.20%
7、 25.57% 22.79% 22.79% 22.79% 22.79% 22.79%12 BP2（万元） 2347 2218 1972 1670 1489 1489 1489 1489 1489 产品生产成本估算表附表 4-1 第 2 年 达产年序号 项 目 单位 消耗定额 单价 年耗量 金额(万元) 年耗量 金额( 万元)1 原材料辅助材料 1.1 1.1.1 2 燃料动力 50.00 50.00 2.1 2.2 2.3 2.4 2.2 工资福利 人 450.00 450.00 2.2.1 工 人 2500.00 2.2.2 技术人员 4000.00 2.2.3 管理人员 8000.00 2
8、.2.4 3 成本合计 500.00 500.00 固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表 5 单位：万元生 产 期 序号 项目 折旧年限 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 房屋及建筑物 40 原值 19773 19279 18784 18290 17796 17301 16807 16313 15818 15324 折旧费 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 净值 19279 18784 18290 17796 17301 16807 16313 15818 15324 14830 2 设备 19 原值 2015 1909 18
9、03 1697 1591 1485 1379 1273 1167 1061 折旧费 106 106 106 106 106 106 106 106 106 106 净值 1909 1803 1697 1591 1485 1379 1273 1167 1061 954 3 递延资产 19 原值 4708 4460 4213 3965 3717 3469 3221 2974 2726 2478 摊销费 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 净值 4460 4213 3965 3717 3469 3221 2974 2726 2478 2230 4 其他资产
10、 原值 摊销费 净值 合计：折旧费 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 合计：折旧净值 21188 20587 19987 19386 18786 18186 17585 16985 16385 15784 合计：摊销原值 4708 4460 4213 3965 3717 3469 3221 2974 2726 2478 合计：摊销费 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 合计：摊销净值 4460 4213 3965 3717 3469 3221 2974 2726 2478 2230 项目可行性研究报告；资
11、金申请报告；项目建议书；商业计划书：项目投资财务分析；爱好者交流群：57832093营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表 6 建设期 生 产 期序号 项目 单位1 2 3 4 5-11负荷（%） 80% 80% 80% 80%一 营业收入 2142.80 3921.60 5240.08 6530.88 1 销售量 销售单价 2 销售量 销售单价 3 销售量 销售单价 二 销售税金及附加 118.93 217.65 290.82 362.46 1 营业税 107.14 196.08 262.00 326.54 2 城市维护建设税 7.50 13.73 18.34 22.86 3 教育附加
12、4.29 7.84 10.48 13.06 三 增值税 销项税 进项税 利润及利润分配表附表 7 单位：万元生产经营期序号 项 目 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 增量产品销售收入 2142.80 3921.60 5240.08 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 2 销售税金及附加 118.93 217.65 290.82 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 3 总成本费用 2427.17 2367.17 2247.17 2007.17 17
13、07.17 1527.17 1527.17 1527.17 1527.17 1527.17 4 利润总额 -403.30 1336.78 2702.09 4161.25 4461.25 4641.25 4641.25 4641.25 4641.25 4641.25 5 弥补以前年度亏损 403.30 6 应纳税额 -403.30 933.49 2702.09 4161.25 4461.25 4641.25 4641.25 4641.25 4641.25 4641.25 7 所得税 233.37 675.52 1040.31 1115.31 1160.31 1160.31 1160.31 116
14、0.31 1160.31 8 税后利润 -403.30 1103.41 2026.56 3120.93 3345.93 3480.93 3480.93 3480.93 3480.93 3480.93 9 盈余公积金 110.34 202.66 312.09 334.59 348.09 348.09 348.09 348.09 348.09 10 盈余公益金 55.17 101.33 156.05 167.30 174.05 174.05 174.05 174.05 174.05 11 应付利润 12 未分配利润 -403.30 937.90 1722.58 2652.79 2844.04 29
15、58.79 2958.79 2958.79 2958.79 2958.79 13 累计盈余公积金及公益金 0.00 165.51 469.50 937.64 1439.53 1961.67 2483.81 3005.95 3528.09 4050.23 14 累计未分配利润 -403.30 534.60 2257.18 4909.98 7754.02 10712.81 13671.61 16630.40 19589.20 22547.99 15 投资利润率 4.7% 9.5% 14.7% 15.8% 16.4% 16.4% 16.4% 16.4% 16.4%16 投资利税率 5.5% 10.6
16、% 16.0% 17.0% 17.7% 17.7% 17.7% 17.7% 17.7%18 资本金净利率 8.3% 15.2% 23.4% 25.1% 26.2% 26.2% 26.2% 26.2% 26.2%项目可行性研究报告；资金申请报告；项目建议书；商业计划书：项目投资财务分析；爱好者交流群：57832093项目投资现金流量表附表 8 单位：万元经济效益计算分析期（年）序号 项 目 合计1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 增量现金流入 2142.80 3921.60 5240.08 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.8
17、8 23981.081.1 营业收入 2142.80 3921.60 5240.08 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.881.2 补贴收入 1.3 回收固定资产余值 15784.151.4 回收流动资金 1666.052 现金流出 27741.09 1366.95 1341.34 1299.43 1364.15 1041.45 1041.45 1041.45 1041.45 1041.45 1041.452.1 建设投资 27741.09 2.2 流动资金 569.03 444.70 329.62 322.70 2.3
18、经营成本 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.992.4 销售税金及附加 118.93 217.65 290.82 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.462.6 维持运营投资 3 所得税前净现金流量 -27741.09 775.85 2580.26 3940.65 5166.73 5489.43 5489.43 5489.43 5489.43 5489.43 22939.634 累计所得税前净现金流量 -27741.09 -26965.23
19、 -24384.97 -20444.33 -15277.60 -9788.18 -4298.75 1190.68 6680.10 12169.53 35109.165 调整后所得税 0.00 233.37 675.52 1040.31 1115.31 1160.31 1160.31 1160.31 1160.31 1160.316 所得税后净现金流量 -27741.09 775.85 2346.89 3265.12 4126.41 4374.11 4329.11 4329.11 4329.11 4329.11 21779.327 累计所得税后净现金流量 -27741.09 -26965.23
20、-24618.34 -21353.22 -17226.81 -12852.69 -8523.58 -4194.46 134.65 4463.77 26243.08税前： 税后： 财务内部收益率(%) 12.7% 财务内部收益率（% ） 9.89%财务净现值（ic= 12 ） 945.3 财务净现值（ic= 12 ） -2924.56投资回收期 7.8 投资回收期 8.97不含建设期 6.8 不含建设期 7.97项目资本金现金流量表附表 8-1 单位：万 元计算期（年）序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 现金流 入 0.00 2142.803921.605240.
21、08 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.886530.8823981.081.1 营业收入 0.00 2142.803921.605240.08 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.886530.886530.881.2 补贴收入 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3回收固定资产余值0.00 0.000.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15784.151.4回收流动资金0.00 0.000.000.0
22、0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1666.051.5其他现金流入2 现金流 出 0.00 3266.953970.016365.34 7561.77 5336.77 2201.77 2201.77 2201.772201.772201.772.1 项目资本金 12741.09 569.03 2.2 借款 1000.00 20 4000.00 5000.00 3000.00 本金偿还00.002.3借款利息支付450.00 900.00840.00720.00 480.00 180.00 2.4 经营成本 678.99678.99678.99 678.99 678
23、.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.992.5营业税金及附加118.93217.65290.82 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.462.6 所得税 0.00233.37675.52 1040.31 1115.31 1160.31 1160.31 1160.311160.311160.312.7维持运营投资2.8其他现金流出0.00 3净现金流量（1-2）-13191.00 -1124.15-48.41-1125.26 -1030.89 4329.11 4329.11 4329.114329.112
24、1779.32计算指标资本金财务内部收益率（）12.51%借款还本付息计算表附表 9 单位： 万元建设期 生产期序号 项 目 利率(%)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111银行贷款 6 1.1建设期利息 450 1.1.1 期初借款余额 0 15000 14000 12000 8000 3000 1.1.2 当期借 款 15000 0 0 0 0 0 1.1.3 期末借款余额 15000 14000 12000 8000 3000 0 1.3本年还本付息 1900 2840 4720 5480 3180 1.3.1本年还本 0 1000 2000 4000 5000 3000 1.
25、3.2本年付息 450 900 840 720 480 180 2偿还借款的资金来源445 2185 3550 5009 5309 5489 5489 5489 5489 5489 2.1利润总额 (403) 1337 2702 4161 4461 4641 4641 4641 4641 4641 2.2 折旧 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 2.3 摊销 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 2.4其它资金 3还本后付息资金余额-1455.12 -655.04 -1169.73 -470.57 2129
26、.43 5489.43 5489.43 5489.43 5489.43 5489.43 计算 利息备 0.49 2.60 4.93 10.44 29.50 付率（）指标 偿债备付率（）0.23 0.77 0.75 0.91 1.67 财务计划现金流量表附表 10单位：万元计算期（年）序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 经营活动净 现金流量 1345 2792 3595 4449 4374 4329 4329 4329 4329 4329 1.1 现金流入 2143 3922 5240 6531 6531 6531 6531 6531 6531 6531 1.1.
27、1 营业收入 2143 3922 5240 6531 6531 6531 6531 6531 6531 6531 1.1.2 增值税销项 税额 1.1.3 补贴收入 1.2 现金流出 798 1130 1645 2082 2157 2202 2202 2202 2202 2202 1.2.1 经营成本 679 679 679 679 679 679 679 679 679 679 1.2.2 增值税进项 税额 1.2.3 营业税金及 附加 119 218 291 362 362 362 362 362 362 362 1.2.4 增值税 1.2.5 所得税 0 233 676 1040 111
28、5 1160 1160 1160 1160 1160 2 投资活动净 现金流量 -27291 -569 -445 -330 -323 2.1 现金流入 2.2 现金流出 27291 569 445 330 323 2.2.1 建设投资 27291 2.2.2 维持运营投 资 2.2.3 流动资金 569 445 330 323 0 3 筹资活动净 现金流量 27291 -1331 -2840 -4720 -5480 -3180 3.1 现金流入 27741 569 3.1.1 项目资本金 投入 12741 569 3.1.2 建设投资借 款 15000 3.1.3 流动资金借 款 3.2 现金
29、流出 450 1900 2840 4720 5480 3180 3.2.1 各种利息支 出 450 900 840 720 480 180 3.2.2 偿还债务本 金 1000 2000 4000 5000 3000 3.2.3 应付利润(股 利分配) 4 净现金流量 (1+2+3) 0 -555 -493 -1455 -1354 1194 4329 4329 4329 4329 4329 5 累计盈余资 金 0 -555 -1048 -2503 -3857 -2663 1667 5996 10325 14654 18983 资产负债表附表 11单位：万元计算期（年）序号 项目 合计 1 2
30、3 4 5 6 7 8 9 10111 资产 27741 25785 26485 27993 30588 33086 35718 38351 40984 43617462501.1 流动资产总额 0 137 1685 4041 7484 10830 14311 17792 21273 24754282351.1.1 货币资金 -403 700 2727 5848 9194 12674 16155 19636 23117265981.1.2 应收账款 536 980 1310 1633 1633 1633 1633 1633 163316331.1.3 预付账款 1.1.4 存货 4 4 4 4
31、 4 4 4 4 4 4 1.1.5 其他 1.2 非流动资产总额 27741 25648 24800 23952 23103 22255 21407 20559 19711 18863180141.2.1 固定资产净值 21188 20587 19987 19386 18786 18186 17585 16985 16385157841.2.2 长期投资净值 1.2.3 在建工程 27741 1.2.4 无形及其他资产净 值 4460 4213 3965 3717 3469 3221 2974 2726 247822302 负债 15000 14008 12008 8008 3008 8 8
32、 8 8 8 8 2.1 流动负债总额 0 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 2.1.1 短期借款 2.1.2 应付账款 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 2.1.3 预收账款 2.1.4 流动资金借款 2.2 非流动负债总额 15000 14000 12000 8000 3000 2.2.1 建设投资借款 15000 14000 12000 8000 3000 3 所有者权益 13310 -403 700 2727 5848 9194 12674 16155 19636 23117265983.1 资本金 13310 3.2 资本公积 3.3 累计盈余公积金 0 166 469
33、938 1440 1962 2484 3006 352840503.4 累计未分配利润 -403 535 2257 4910 7754 10713 13672 16630 19589225484 资产负债率（%） 54.1% 54.3% 45.3% 28.6% 9.8% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%0.0%0.0%敏感性分析表指标序号 变动因素 变动幅度 内部回收率(%) 净现值（i=12%） 敏感性变化系数1 基本方案 0 9.89% -2924.56 5% 10.86% -1585.99 1.96 2 销售收入-5% 8.89% -4263.00 2.02 5% 9.76% -3095.80 -0.26 3 经营成本-5% 10.01% -2753.29 -0.24 5% 9.09% -4163.00 -1.62 4 固定资产投资-5% 10.74% -1686.12 -1.72 -5% 0% 5%基本方案 9.89% 9.89% 9.89%经营成本 9.76% 9.89% 10.01%固定资产投资 10.74% 9.89% 9.09%销售收入 8.89% 9.89% 10.86%
