1、预算格式说明及报表目录1、请设置预算主体名称、报表年度、编制月份以及相关责任人：公司全称：部门名称：预算年度： 2010 年(当年4月1日次年3月31日）编制月份： 4 月预算负责人：预算编制人：2、报表目录：经营预算：* 1、销售（营业）收入预算表No.101* 2、销售货物收入预算表No.102* 3、生产成本预算表No.1034、销售（营业）成本预算表No.104* 5、年度费用预算表No.1056、专项费用预算明细表No.106资本性支出预算7、投资项目预算表No.201财务预算：8、利润预算表No.3013、报表单元格之颜色说明：字体为深蓝色： 表示报表标题字体为红 色： 表示报表栏
2、目字体为蓝 色： 表示具体项目底色为浅黄色： 本表之小计、合计、累计栏底色为白 色： 从其他相关表引用数据或自动计算之单元格，切勿手工输入底色为浅青绿： 需要人工输入数据之单元格3、编报要求：1、项目公司与单独核算的项目部，须编制1#-8#全套预算报表，项目公司负责人与会计配合编制完成；2、上波、江波、山波职能部门编制5#-7#，有销售（营业）收入的部门须同时编制1#、4#，部门负责人与预算员配合编制完成；3、波、雪、康羽绒服事业部编制3#、5#、6#、7#，事业部总经理与对应主体公司会计配合编制完成；4、营销系统由营销总公司汇总编制1#、2#、5#、6#、7#，由营销总公司总经理与会计配合编
3、制完成；2010年度常规费用预算表编报单位：()序号 项目 2009年 2010年预算费用按性质分析 2010年预算费用按发生时间分析实际 制造费用 销售费用 管理费用 财务费用 费用合计 4月份 5月份 6月份 二季度小计 7月份 8月份 9月份1 工资及社保费用 9,847.00 9,847.00 820.00 820.00 820.00 2,460.00 820.00 820.00 820.002 福利费3 办公费 600.00 600.00 50.00 50.00 50.00 150.00 50.00 50.00 50.004 差旅费 42,500.00 42,500.00 1,000
4、.00 1,000.00 2,000.00 6,000.00 1,000.00 500.005 业务招待费6 邮电通讯费 7,330.00 7,330.00 230.00 500.00 500.00 1,230.00 500.00 400.00 400.007 网络通讯费 2,070.00 2,070.00 230.00 230.00 230.008 法务费9 中介及会员费10 修理费11 交通运输费 8,500.00 8,500.00 1,500.00 1,200.00 2,700.00 700.0012 保险费13 广告宣传费 76,130.00 76,130.00 170.00 320.
5、00 490.00 75,000.00 320.00 320.0014 会议费15 展览费16 职工教育经费17 捐赠费18 新产品研发费 87,000.00 84,000.00 20,000.00 2,000.00 22,000.0019 物料消耗(领用材料)20 租赁费21 水电物管费22 检验费23 佣金及销售代理费24 规费及税金25 财务费用26 资产减值损失27 固定资产折旧费28 配额费29 其他常规费用30 专项费用可控费用合计 233,977.00 228,977.00 1,100.00 24,040.00 5,890.00 31,030.00 83,300.00 2,820
6、.00 2,320.00预算负责人： 预算编制人：No.105单位：人民币 千元10/09年差异三季度小计 10月份 11月份 12月份 四季度小计 1月份 2月份 3月份 一季度小计 金额 %2,460.00 820.00 820.00 820.00 2,460.00 820.00 820.00 820.00 2,460.00 9,847.00150.00 50.00 50.00 50.00 150.00 50.00 50.00 50.00 150.00 600.007,500.00 7,000.00 9,000.00 7,000.00 23,000.00 3,000.00 3,500.00
7、 3,500.00 10,000.00 42,500.001,300.00 600.00 600.00 600.00 1,800.00 800.00 800.00 800.00 2,400.00 7,330.00690.00 230.00 230.00 230.00 690.00 230.00 230.00 230.00 690.00 2,070.00700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 5,100.00 8,500.0075,640.00 76,130.003,000.00 4,000.00 1,000.00 8,000.00 30,000.00 12,000.
8、00 12,000.00 54,000.00 84,000.0088,440.00 11,700.00 14,700.00 9,700.00 36,100.00 36,600.00 19,100.00 19,100.00 74,800.00 228,977.00编制月份：2010年4月2010年度常规费用预算表2010年预算费用按发生时间分析2010年度费用预算项目说明：序号 项目 归集内容说明1 工资及社保费用人事部门统一编制工资单办理的基本工资、提成工资、满勤奖、绩效奖、节日费、养老保险费、医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、离退人员补偿金以及各类工资福利性补贴、津
9、贴等费用。2 福利费不经人事部门统一编制发放的其他福利性、劳保性开支，如发放给职工的工作服、劳保用品、公司承担的职工房租、奖励性的旅游、免费的工作餐等。3 办公费指日常购买及后勤领用的办公用品(如文件柜、文件袋、文件夹、纸张、信封、信笺、计算器、笔、墨水、墨盒、墨粉、硒鼓等一切办公物料耗材）、日常办公发生的印刷费、复印费以及书报费等。4 差旅费 包括员工出差所发生的城市间交通费、市区公交费、住宿费、凭发票报销的出差期间就餐费及其他公杂费用等。5业务招待费业务招待费是指为生产、经营业务的合理需要而发生的交际应酬方面的费用，包括餐饮费、住宿费、烟、酒、食品、茶叶、礼品、正常的娱乐活动以及安排客户旅
10、游产生的费用等其他支出。只要不属于贿赂，又不在会议费中列支、仅仅是招待用或者作为礼品的，均可在本项内列支。6 邮电通讯费各类邮寄费用（含平邮、挂号、EMS及其他快递）、办公室座机话费、凭发票报销的手机话费、电报费、邮票、短信费、彩信费、彩铃费等。7 网络通讯费各类有线宽带、无线宽带的网络工程费、网络维护费、上网信息费、上网设备购置及其维修费（固定资产除外）、外部网络平台的租用费、专业服务网站的注册费、使用费等。8 法务费 公司为各类诉讼案件发生的费用。9 中介及会员费支付给中介机构的服务费以及交纳给社团组织的会员费等，具体包括审计费、评估费、咨询费、策划费、代理费、设计费、监测费、会员费、顾问
11、费、信息费等。10 修理费除车辆以外的各类固定资产及其附着物、低值易耗品等有形资产的修理费、维护、保养费，产品售后服务部门的产品修理费用也在本项下统计。11交通运输费 为解决日常出行、货物移送等需要所发生的费用，包括社会车辆运输费、货物运输保险费、自用车辆的燃油费、停车费、路桥费、年检费、维修保养费、保险费、装卸费、车辆里程分摊费，职工上下班的市内交通费、其它各类运杂费用。12 保险费 各类财产保险费（车辆保险、货物运输保险、工程保险除外）。13 广告宣传费A、B类广告、宣传用品（如喷绘、写真、海报等）的制作费、商业性赞助费用、促销（推广）活动费（含场地、设备的租用费及人员劳务费、交纳的管理费
12、）等。14会议费参加各种专题会议以及举办各类专项会议所发生的费用，包括会议期间发生的房租费（含会议室租金）、交通费、办公用品费、文件印刷费、医药费、餐费、烟、酒、食品、茶叶、小礼品、正常的娱乐活动费用，以及会议期间的设施租用费、人员劳务费、会务费等。15 展览费参加各类展览会举办的展览活动所发生的费用。包括展位费、参展费、展台设计与制作费、设施租赁费、参展人员差旅费、模特演出费、雇佣人员劳务费等。16职工教育经费为培训员工而发生的教学设备购置费（列入固定资产的设备除外）、教学设施维护费、学习用品费、讲义费，讲课老师酬金及为其负担的交通费、各部门为提高员工技能所订阅专业性的报刊、杂志、工具书，以
13、及员工外出参加培训所发生的外培费、资料费等。17 捐赠费 公益性捐助支出。18 新产品研发费产品设计部门专为新品研发项目所产生的费用，包括外聘兼职设计师的设计费、样衣采购费、样布采购费、其它原辅材料购领费等。19物料消耗(领用材料) 后勤仓库领用的除办公用品以外的各种机物料、低值易耗品、消防用品等，生产部门的产品绣花费也在本项下统计。20 租赁费 房屋场所（含办公用房、生活用房、仓库、营业场地）、工具设备（含生产、经营、生活用设备设施）等的租赁费用。21 水电物管费 经营用水费、电费，经营场所的物业管理费、保洁费等。22 检验费原辅材料、产成品的检验检测费，包括公司内部检测部门因检测活动而发生
14、的费用（含检测材料领用、检测工具采购、检测物品损耗等费用）、材料以及产品送检发生的材料费、支付的检测费等。23 佣金及销售代理费 外贸业务支付给中介人的佣金，内销业务商场的内扣费用、支付给代理商的业务代理费等。24规费及税金由地方税务局或地方财政统一收缴的各类规费和小税种，包括印花税、车船使用税、土地使用税、房产税(自有房产)、人防费、绿化统筹费、文化事业建设费、排污防洪费、小两金、河道管理费、防洪保安基金、建农基金、环保费、其他规费及小税金。 进出口公司补缴的关税也在本项下统计。25 财务费用 利息收入（指非投资性理财的利息收入，用负数表示）、利息支出、汇兑损益、贴现利息、各种金融手续费等2
15、6 资产减值损失 各利润中心应计提的减值准备，包括坏帐损失、存货跌价损失、固定资产减值损失等27固定资产折旧费各部门2010年4月1日起购置使用的固定资产，以实际使用时间计算应承担的折旧费用。1、折旧额=原值*（1-残值率）/使用年限；2、残值率统一按10%计算；3、使用期限：房屋建筑物20年，机器、机械和其他生产设备10年，与生产经营有关的器具、工具、家具5年；运输工具4年；电子设备3年；4、当月增加的固定资产下月开始计折旧，当月减少的固定资产次月起不提折旧。28 配额费 进出口业务发生的配额费、清关费、换单费及其附加费。29 其他常规费用 未列入上述28项的非经常性零星费用。如无形资产摊销
16、、各类非正常损失等30 专项费用 未列入上述29项的非资本性专项费用（附表明细填列），对于资本性支出项目，请在投资项目内列示。2010年度专项费用预算审批表费用表附表： No.106编报单位：() 单位：千件，人民币千元项目名称 2009年实际 2010年预算 差异金额 差异率(%) 承担部门 责任人 项目说明小 计预算负责人： 预算编制人： 编制月份：2010年4月领导审批意见：2010年度投资项目预算审批表No.201编报单位：() 单位：人民币 千元投资类别 项目说明项目批准周期(年/月/日) 项目批准预算总额20103.31前累计支出 预计完成时间 预计尚需投入 估计全案支出总额开始 结束 金额 % (年/月/日) 2010年投入 2010年后投入内部固定资产及无形资产投资对内投资项目小计对外资本性投资对外投资项目小计投资项目合计预算负责人： 预算编制人： 编制月份：2010年4月领导审批意见：
